Ухвала суду № 46993319, 17.06.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/13204/15-к

Провадження №1-кс/127/5778/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 червня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Олійника П.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС cлідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» за юридичною адресою: м. Вінниця, вул. Соборна, 71, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Олійник П.М. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Ковальським А.А., мотивуючи свої вимоги тим, що відкрито кримінальне провадження про те, що службові особи ТОВ «Д ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ - 37617796) під час здійснення господарської діяльності у період часу 01.08.2013 по 31.10.2013 шляхом завищення податкового кредиту, внаслідок проведення безтоварних господарських операцій із постачання товарів (робіт, послуг) із ТОВ «Побережне» (код ЄДРПОУ 32172607, Вінницька область, Вінницький район, с. Побережне, вул. Леніна, 1) та ФГ «ОСОБА_2О.» (код ЄДРПОУ 34276610, АДРЕСА_1), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 713 335,4 грн., що перевищує у 5000 разів неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, в рамках здійснення досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що у зазначений період ТОВ «Д ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ - 37617796) проводило фінансово-господарські операції з підприємством, яке містить ознаки «фіктивності» - ТОВ «Акватек Україна» (код ЄДРПОУ 37058590).

Директором та головним бухгалтером ТОВ «Акватек Україна» (код ЄДРПОУ 37058590) являється громадянин ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Під час здійснення досудового розслідування допитаний в якості підозрюваного ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомив, що жодного відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Акватек Україна» (код ЄДРПОУ 37058590) він не має, за грошову винагороду поставив декілька підписів у невідомих йому документах у нотаріуса, на прохання ОСОБА_4 номінального директора ТОВ «Д ОСОБА_2», який також не має відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства.

Також встановлено, що ТОВ «Д ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ - 37617796) має банківський рахунок за №26005300115292, відкритий у Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 302076, м. Вінниця, вул. Соборна, 71, конт. тел. 55 45 00), через який здійснювалась незаконна «конвертація» грошових коштів.

Під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднані до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26005300115292 ТОВ «Д ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ - 37617796), відкритого в Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 302076) (статуту, реєстраційних та засновницьких документів, наказів на призначення і звільнення службових осіб, карток із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка, чеків на отримання готівки за період з 04.04.2013 по 08.06.2015, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку, тощо), які зберігаються в Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 302076), для проведення почеркознавчої експертизи наданих документів.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26005300115292 ТОВ «Д ОСОБА_2» в Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» мають суттєве значення по кримінальному провадженню, тому слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 302076) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області капітану податкової міліції ОСОБА_1 або іншим працівникам ГУ ДФС у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі його доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ТОВ «Д ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 37617796, адреса: АДРЕСА_2), яка містить банківську таємницю, з можливістю їх вилучення (здійснити їх виїмку), документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26005300115292, відкритого ТОВ «Д ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 37617796), а саме: - документів обліково-реєстраційної справи:

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Д ОСОБА_2»;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ «Д ОСОБА_2»;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 04.04.2013 по 08.06.2015;

- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;

- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;

- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 04.04.2013 по 08.06.2015;

- чеків на отримання готівки за період з 04.04.2013 по 08.06.2015,

- відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Д ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 37617796) №26005300115292 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 04.04.2013 по 08.06.2015, які знаходяться в Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 302076, м. Вінниця, вул. Соборна, 71).

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: