Ухвала суду № 46980921, 08.05.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/4108/15-к

УХВАЛА

Іменем України

08 травня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєсєда Г.В.,

за участю слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м.Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м.Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) -

ВСТАНОВИЛА:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м.Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку).

В Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження за №32015040040000005 від 13.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначає, що службові особи ТОВ«Азонтес» (код 38361657), юридична адреса: м.Дніпропетровськ, вул. Чкалова, 44, протягом 2014року складали та вносили до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, по безтоварним взаємовідносинам з підприємством ТОВ ТД «Островський» (код 38200372) яке має ознаки фіктивності, а саме посадові особи якого не мають відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності, тим самим, в порушення п.п.198.2, 198.6, ст.198 Податкового кодексу України (із змінами та доповненнями) умисно ухилилися від сплати ПДВ протягом 2014 р. на суму понад 3100 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах. Також в ході проведення досудового розслідування встановлено місцезнаходження та допитано директора ТОВ ТД «Островський» гр.ОСОБА_3, який пояснив, що до фінансово-господарської діяльності підприємства він немає ніякого відношення, підприємство ТОВ«Азонтес» йому не відомо, взаємовідносини із останнім він не здійснював. Відповідно до листа-застереження Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області від 20.11.14 за №37233/7/04-64-22-03-9 «про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ«Азонтес» щодо не підтвердження реальності здійснення господарських відносин, їх реальності та повноти відображення в обліку за період жовтень 2014 року», встановлено, що згідно із податковими накладними, зареєстрованими в Єдиному реєстрі податкових накладних у жовтні 2014 року, ТОВ «АЗОНТЕС» (п.н.38361657) здійснювало реалізацію нафтопродуктів: бензин автомобільний підвищеної якості A-92-Євро виду II класу С, бензин автомобільний підвищеної якості А-95-ЄВРО виду І класу А, бензин автомобільний підвищеної якості А-95-ЄВРО виду II класу D, паливо дизельне підвищеної якості (ОСОБА_1) марки С виду II, паливо дизельне підвищеної якості (ОСОБА_1) марки F виду II, паливо дизельне підвищеної якості (ОСОБА_1) марки В виду II, в адресу різних контрагентів-покупців в тому числі і в адресу ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ПРИКАРПАТТЯНАФТОТРЕЙД» (рноспп 39207286) на загальну суму ПДВ 153 897,29 грн. Слідчий зазначив, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ПРИКАРПАТТЯНАФТОТРЕЙД» (рноспп 39207286) за адресою: Івано-Франківська обл., Надвірнянський район, м. Надвірна, вул. Майданська, буд. 5.

Слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Згідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з огляду на наступне.

У клопотанні слідчого, окрім іншого, що передбачено ч. 2 ст. 160 КПК України зазначається, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що отримання інформації, яка зазначена в клопотанні не узгоджується із зазначеними вище положеннями КПК України, та слідчим не доведена необхідність тимчасового доступу та виїмки до інформації та яке значення вона має для доказування факту вчинення кримінального правопорушення, відомості щодо якого внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :

У задоволенні клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Лівобережної ОДПІ м.Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) відмовити.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Г.В. Бєсєда