Ухвала суду № 46980102, 17.07.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

17.07.2015

У Х В А Л А Справа № 200/13895/15-к

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/5444/15

17 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32015040040000041 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

13 липня 2015 року слідча СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Максимова О.О. звернулася до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцевим М.І., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015040040000041 за ознакою складу злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчою клопотання, службовими особами ТОВ «ЮВК Груп» за 2013-2014 роки порушено вимоги пп.14.1.56 п.14.1 ст.14, пп.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 статті 137 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010р., шляхом заниження податку на прибуток у сумі 3 077 854 гр., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у великих розмірах.

Відповідно до автоматизованої інформаційної системи «Податки» ГУ ДФС У Дніпропетровській області, засновником, директором та головним бухгалтером підприємства ТОВ «ЮВК Груп» (код 38359208), яке перебуває на податковому обліку у ДПІ Жовтневого району м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області є ОСОБА_3 (і.п.н.НОМЕР_1).

Основною діяльністю даного підприємства, що знаходиться за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Героїв, буд. 12, кв. 428, являється оптова торгівля хімічними продуктами.

А також, досудовим слідством встановлено, що підприємство ТОВ «ЮВК Груп» (код 38359208) являється імпортером, яким за період 2013-2014 років ввезено співполімери етилену з вінілацетатом марки LD 728 у вигляді порошку та полімерів вiнiлхлориду у первинних формах на загальну фактурну вартість 62,6 млн.грн. (ПДВ 12,5 млн.грн.).

Крім того, проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «ЮВК Груп» за період 2013-2014 років встановлено, що даним підприємством імпортовано на митну територію України співполімери етилену з вінілацетатом марки LD 728 у вигляді порошку та полімерів вiнiлхлориду у первинних формах, які в подальшому реалізовуються за готівкові кошти.

Згідно з інформацією податкового блоку ГУ ДФС у Дніпропетровській області, підприємство ТОВ «ЮВК Груп» реалізовувала вищевказану продукцію підприємствам ТОВ «Про-елмон» (код 38193381), ТОВ «Лоллікат» (код 37432407), ТОВ «Ікс трейдінг груп» (код 38832064), ТОВ «Некст левел солюшенз» (код 38864898), ТОВ «Лайт солю шен» (код 39157742), ТОВ «Спец-груп» (код 38591004), ТОВ "Крузо" (код 37099244), ТОВ "Інвест ресурс ЛТД" (код 38913583), ТОВ "Альфа полімер груп" (код 38657363), ТОВ "Флавер плюс" (код 38747776), ТОВ "Спецпрогрес" (код 38951880), ТОВ "Будінвест холдінг групп" (код 36175706), ТОВ "Екто буд" (код 39274246), ТОВ "Ренессанс холдинг" (код 39125642), ТОВ "Київ сіті буд" (код 38927507), ПП "Лібра - трейд" (код 351687030, ТОВ "Сігма Д" (код 38640978), ТОВ "Лана сервіс ЛТД" (код 38567322), ТОВ "Трейд лайн М" (код 38355381), ТОВ "Сантерс" (код 38890294), ТОВ "Прогрес ЮА" (код 39207845), які в свою чергу мають ознаки «фіктивності», про що органами податкової служби виписано акти нікчемності стосовно неможливості ведення фінансово-господарської діяльності. Це свідчить про відсутність фактичного відвантаження товарів підприємством ТОВ «ЮВК Груп» та надання або виконання робіт (послуг).

За оперативною інформацією ОУ ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, фактично, імпортовані товарно-матеріальні цінності в подальшому реалізовуються підприємством ТОВ «ЮВК Груп» на території України підприємствам реального сектору економіки та через роздрібну торгівлю за готівковий розрахунок.

Згідно аналітичної довідки, ТОВ «ЮВК Груп» (код 38359208) має розрахункові рахунки у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 305653, м. Дніпропетровськ, вул.. Артема, 4-Д), а саме: №2605500000084.

В зв'язку із чим, з метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин вчиненого злочину, слідча просить надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» .

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження №32015040040000041 та інші документи.

Слідча в судове засідання не з'явилась, надала письмову заяву про розгляд клопотання за її відсутності. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчої.

Представник АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" в судове засідання не з'явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ".

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, вислухавши представника АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ", приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, які знаходяться у володінні АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ», можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

З цих підстав приходжу до висновку про можливість надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" та вилучення оригіналів тих документів, що потрібні слідству.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати слідчій СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Максимовій О.О. дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, та їх вилучення, стосовно ТОВ «ЮВК Груп» (код 38359208), які перебувають у володінні АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 305653, м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 4-Д), а саме:

- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «ЮВК Груп» (код 38359208) за 2013-2015 р.р.;

- роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №2605500000084 ТОВ «ЮВК Груп» (код 38359208) за 2013-2015 р.р.

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2013-2015 р.р.

- матеріали кредитних справ стосовно ТОВ «ЮВК Груп» (код 38359208) за 2013-2015 р.р.

Строк дії ухвали - до 17 серпня 2015 року.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко