Ухвала суду № 46940796, 15.07.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/6616/15-к

Провадження № 1-кс/592/2155/15

УХВАЛА

/про тимчасовий доступ до речей і документів/

15 липня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду Сумської області Зорік М.В., за участю слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області капітан податкової міліції Васьковського А.О., розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області капітан податкової міліції Васьковського А.О. за погодженням з прокурором Фролковим М.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000010 від 29.01.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням з прокурором 15.07.2015 року звернувся до суду з клопотанням, яке обґрунтовує наступним. Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.01.2015 за №32015200000000010 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ПП «Комерційна Фірма «Агроексім» та ТОВ «Бутік Декору», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПП «Комерційна Фірма «Агроексім» (код 33322090) у 2013-2014 роках здійснювали імпорт товарно-матеріальних цінностей зі Словаччини та Бельгії по заниженим цінам, після чого з незначною націнкою реалізовували імпортовані товарно-матеріальні цінності «пов'язаному» підприємству ТОВ «Бутік Декору» (код 36214418). В подальшому реалізація продукції з націнкою за ринковими цінами здійснюється приватним особам через мережу магазинів ТОВ «Бутік Декору», за готівку, з використанням карткового рахунку зокрема р/р 26257000182362 банку ПАТ «Альфа-Банк», а документально відображалося проведення безтоварних операцій за заниженими цінами підприємству з ознаками фіктивності ТОВ «Гонорій» (код 38205323), на якому відбувається обрив ланцюга постачання імпортованої продукції.

В результаті вказаних дій службові особи ПП «Комерційна Фірма «Агроексім» та ТОВ «Бутік Декору» шляхом зменшення митної вартості продукції, ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 6 млн. 765,26 тис. грн., що є особливо-великим розміром.

В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність в дослідженні руху грошових коштів по розрахунковому рахунку №26257000182362, відкритому в ПАТ «Альфа-Банк», МФО 300346, за період з 01.01.13 по 31.12.14.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Перевіривши матеріали до клопотання, вважаю, що під час судового розгляду клопотання не знайшло свого підтвердження, що документи, що містять охоронювану законом таємницю, до доступ до яких клопоче слідчий мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні обставин та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів і тому у задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області капітан податкової міліції Васьковського А.О. від 15.07.2015 року про надання тимчасового доступу до речей та документів зазначених в мотивувальній частині ухвали відмовити.

Суддя М.В. Зорік