Ухвала суду № 46938908, 22.06.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 22.06.2015 Справа № 554/7882/15-к

№ 554\7882\15-к

№ 1кс\554\3780\2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.06.2015 м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.,

за участю: секретаря Ромахової В.В.

слідчого Іценка Є.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Іценка Є.О. в рамках кримінального провадження №32014170090000048 від 25.11.2014 року з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и л а :

17.06.2015 до суду надійшло вказане вище клопотання, яке погоджено з прокурором Остапенком С.В. та мотивоване тим, що в ході проведення розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів звітності ТОВ «Грін Арт» (код ЄДРПОУ 37600604), поданих даним підприємством, всіх наявних актів перевірок та розрахунки сум збитків згідно даних актів за період з 01.01.2013 року по теперішній час, а також інших документів, що мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні Державної екологічної інспекції у Полтавській області, яка знаходиться за адресою: м.Полтава, вул.Коцюбинського, 6.

Володілець документів у судове засідання не з'явився, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду справи.

Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014170090000048 від 25.11.2014 року з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ «Грін Арт» (код ЄДРПОУ 37600604) у період часу з 01.01.2013 року по 31.08.2014 року, під час здійснення фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинам із ТОВ «Інтернешнл девелопмент інцест компані» (код ЄДРПОУ 35341266), ТОВ «Ламір» (код ЄДРПОУ 35341266), ТОВ «Велар-Д» (код ЄДРПОУ 37748407), ПП «Фірма Глорі» (код ЄДРПОУ 34957873), ПП «Фірма Кодар-1» (код ЄДРПОУ 25158147), ТОВ «Атрікс Груп» (код ЄДРПОУ 38977783), ТОВ «Дорінг Груп» (код ЄДРПОУ 38922430), ТОВ «Велстар-Ф» (код ЄДРПОУ 37812880), ТОВ «Форта-Ком» (код ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «КСВ-Груп» (код ЄДРПОУ 39216634), ТОВ «Трейнер Груп» (код ЄДРПОУ 37201256), ТОВ «Атом-Сталь» (код ЄДРПОУ 38905347), ТОВ «Фатрон» (код ЄДРПОУ 38432062), ТОВ «Мета Комп» (код ЄДРПОУ 20212997), умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 753 919 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у значних розмірах.

В обґрунтування доводів, викладених у клороатнні слідчий послався на те, що ТОВ «Грін Арт» займається видаленням, збиранням, перевезенням та захороненням небезпечних промислових відходів відповідних класів небезпеки. В подальшому ТОВ «Грін Арт» для заниження об'єкта оподаткування документально використовує в якості перевізника шкідливих відходів СПД з ознаками фіктивності, але фактично вищевказані послуги виконуються власними силами ТОВ «Грін Арт», оскільки дане підприємство має власний ліцензований та спеціально обладнаний вантажний транспорт для перевезення шкідливих відходів.

У своїй господарській діяльності ТОВ «Грін Арт» використовує спецплощадку для експлуатації та обслуговування резервуарів та складування осадків, яка знаходиться на Деївській горі в м.Кременчук (кадастровий НОМЕР_2) та орендується у ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1).

Також із матеріалів клопотання встановлено, що ТОВ «Грін Арт» щоквартально до Державної екологічної інспекції у Полтавській області, подаються звіти стосовно розміщення відходів, накопичених за відповідний проміжок часу на спецплощадці для експлуатації та обслуговування резервуарів та складування осадків, яка знаходиться на Деївській горі в м.Кременчук (кадастровий НОМЕР_2). В даних звітах вказано підприємства котрі прийняли від ТОВ «Грін Арт» на переробку відповідні види та об'єми відходів, а також загальну кількість відходів прийняту для захоронення на відповідний полігон.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали, які додано клопотання та вони досліджені у судовому засіданні.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Таким чином, дані документи дійсно перебувають у володінні Державної екологічної інспекції у Полтавській області та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Іценка Є.О. в рамках кримінального провадження №32014170090000048 від 25.11.2014 року, з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів звітності ТОВ «Грін Арт» (код ЄДРПОУ 37600604), поданих даним підприємством, всіх наявних актів перевірок та розрахунки сум збитків згідно даних актів за період з 01.01.2013 року по теперішній час, які перебувають у володінні Державної екологічної інспекції у Полтавській області, яка знаходиться за адресою: м.Полтава, вул.Коцюбинського, 6.

Зобов'язати Державну екологічну інспекцію у Полтавській області надати тимчасовий доступ до документів вказаних у даній ухвалі надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Іценку Євгенію Олександровичу; старшому лейтенанту податкової міліції Катруші Валерію Петровичу, старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майор податкової міліції Сахну Олександру Миколайовичу; слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції Подрізу Сергію Андрійовичу; слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції Федорович Володимир Васильович; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції Атанасову Денису Олеговичу; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції Безмаль Дмитру Ігоровичу; ст. оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції Нємцеву Денису Васильовичу; ст. оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції Постолиці Максиму Володимировичу; оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Кулиничу Артему Віталійовичу; оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Котелевський Сергій Олександрович; оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Орофію Володимиру Юрійовичу; оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування податку на додану вартість оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області майор податкової міліції Грязнову Євгену Вячеславовичу.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.О.Січиокно