Ухвала суду № 46931455, 09.09.2014, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/7245/14-к

провадження № 1-кс/361/1037/14

09.09.2014

У Х В А Л А

09 вересня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л., за участю слідчого Краснощок О.П.,

розглянувши в залі суду в м. Бровари клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Краснощока О.П., за погодженням із прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Трофимович М.М., про проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014110130000048 від 04.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч .3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

09 вересня 2014 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Краснощок О.П. звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням.

З клопотання вбачається наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області розслідується кримінальне провадження, внесене до єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110130000048 щодо придбання невстановленими слідством особами суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Тікі Трейлер» (код ЄДРПОУ 36428845) з метою прикриття незаконної діяльності та використання невстановленими слідством особами реквізитів ТОВ «Тікі Трейлер» для сприяння ухиленню від сплати податків суб'єктами господарської діяльності з реального сектору економіки, що призвело до ненадходження коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно висновків акту Бориспільської ОДПІ № 334/22-1/36428845 від 20.06.14 дані, що відображені в деклараціях з податку на додану вартість ТОВ «Тікі Трейлер» внаслідок операцій з ТМЦ (робіт, послуг), отриманих за період з 01.02.14 по 30.04.14 з підприємствами постачальниками та реалізованими покупцям - не є дійсними. Встановлена неможливість реального здійснення фінансово-господарських операцій та ведення господарської діяльності ТОВ «Тікі Трейлер» у порядку, передбаченому діючим законодавством України по зазначеним операціям по взаємовідносинам за період 01.02.14 по 30.04.14 з підприємствами постачальниками та відповідно подальшого руху придбаних товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) на адресу контрагентів-покупців.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Бізкомпроф» (код ЄДРПОУ 38567427) сформувало податковий кредит з податку на додану вартість від ТОВ «Тікі Трейлер» (код ЄДРПОУ 36428845) на загальну суму 2 404 724,49 грн. за квітень 2014 року.

Засновнику та директору ТОВ «Бізкомпроф» ОСОБА_3 05.08.14 вручено запит щодо надання фінансово-господарських документів ТОВ «Бізкомпроф» по взаємовідносинам з ТОВ «Тікі Трейлер».

Станом на 03.09.14 службові особи ТОВ «Бізкопроф» фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Тікі Трейлер» не надали та не надали інформації причин їх ненадання.

Згідно відомостей, отриманих від оперативних співробітників ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області встановлено, що фінансово-господарські документи ТОВ «Бізкомпроф» по взаємовідносинам з ТОВ «Тікі Трейлер», печатки суб'єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», підроблені фінансово-господарські документи, комп'ютерна техніка, яка використовується у ході протиправної діяльності, кошти, здобуті злочинним шляхом, інші речі та документи, що мають доказове значення переховують за адресою: м. Київ, вул. Маршала Рибалка, 10/8.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об'єктів нерухомого майна від 01.09.14 відсутні відомості про право власності на нерухоме майно на об'єкт, який розташований за адресою: м. Київ, вул. Маршала Рибалка, 10/8.

Згідно довідки Київського міського бюро технічної інвентаризації право власності на нерухоме майно, яке знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Маршала Рибалка, 10/8, на праві власності не зареєстровані.

Слідчий вважає, що є достатні дані, які вказують на те, що предмети та документи, зокрема: фінансово-господарські документи ТОВ «Бізкопроф» по взаємовідносинам з ТОВ «Тікі Трейлер», а також платіжні доручення, виписки по рахунках, договори з додатками та додатковими угодами, рахунки фактур, товарні накладні, податкові накладні, акти прийому - передачі товару (робіт, послуг), товарно - транспортні накладні, книги (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книги (реєстрів) реєстрації доручень, книги (реєстрів) складського обліку, векселі та документи щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, акти звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, накази про призначення та посадові інструкції службових осіб підприємств з ознаками фіктивності, документи податкової звітності, реєстраційні документи, печатки підприємств з ознаками фіктивності, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, кошти, здобуті злочинним шляхом, документи з відтисками печаток підприємств з ознаками «фіктивності», комп'ютерна техніка, за допомогою якої складалися вищеперераховані документи та пристрої, на яких ці документи роздруковувалися, паспорти, ідентифікаційні коди, довіреності, в тому числі нотаріальні, на право представлення інтересів осіб, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, можуть знаходитися за адресою: м. Київ, вул. Маршала Рибалка, 10/8.

Вислухавши доводи слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки відсутні відомості про особу, якій належить приміщення, де планується провести обшук та відсутні будь-які докази про те, що саме за вказаною адресою можуть знаходитися відшукувані речі та документи, які можуть бути доказами під час судового розгляду.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235, 236 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Краснощока О.П. про проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014110130000048 від 04.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова