Ухвала суду № 46931323, 04.11.2013, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/10282/13-к

провадження № 1-кс/361/1507/13

04.11.2013

У Х В А Л А

04 листопада 2013 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.,

за участю слідчого Товстенка М.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С., погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Ляшенком Р.О. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №32013100130000102 від 08.10.2013 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

встановив:

31 жовтня 2013 року слідчий ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенко М.С., звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «НВК «Техімпекс» (код ЄДРПОУ 32499006) ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах шляхом проведення безтоварних операцій з використання реквізитів ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368), що підлягають до сплати в бюджет в загальному розмірі 2902 тис. грн..

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ «НВК «Техімпекс» (код ЄДРПОУ 32499006) ухилилися від сплати податку на додану вартість шляхом проведення безтоварних операцій з використання реквізитів ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368).

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту «Центральна база даних юридичних осіб ДПС України» встановлено, що у ТОВ «ПРОМ-Техно Група» відкрито рахунок: № 260040344101 в ПАТ «Міський Комерційний Банк» (МФО 339339).

Тому можна прийти до висновку, що у в ПАТ «Міський Комерційний Банк» (МФО 339339) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку № 260040344101, відкритому ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368);

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368);

- грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368).

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368) та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368) на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368).

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368), а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «Міський Комерційний Банк» до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання слідчого ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенка М.С. - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку Максиму Сергійовичу та старшому оперуповноваженому ОУ ВОВЕЗ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Ситюку Олександру Васильовичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Міський Комерційний Банк» (МФО 339339) за адресою: м. Київ, вулиця Солом'янська , 33 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку № 260040344101, відкритим ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368) з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368) їх коди ЄДРПОУ у паперовому та електронному вигляді;

- копії документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368)до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

- копії документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368);

- копії грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368).

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження слідчому ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Товстенку Максиму Сергійовичу про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова