Ухвала суду № 46924160, 17.07.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/16757/15-к

Провадження №1-кс/127/7278/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 липня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю слідчого Чепурко Л.В.,

розглянувши клопотання заступника начальника 1-го ВКР Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Хамайдули С.В. тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника 1-го ВКР Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції Хамайдула Станіслав Володимирович звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 12015020010002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Дане кримінальне провадження зареєстровано про те, що в грудні 2014 року невідома особа з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_2 зареєструвати на його ім'я ТОВ "Вестейт" (код за ЄДРПОУ 37980177, м. Вінниця). Після реєстрації даного підприємства громадянином ОСОБА_2 передано вказаній особі печатку, всі засновницькі, реєстраційні документи і в подальшому як директором ТОВ "Вестейт" ним ніяких фінансово-господарських операцій не здійснювалось, документів в адресу інших суб'єктів господарювання не формувалось, не підписувалось та не надавалось.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що в період з 24.12.2014 по 31.05.2015 невстановлена особа, використовуючи особисті дані ОСОБА_2 та здійснювала від ТОВ "Вестейт" експорт горіхів волоських.

При цьому, зобов'язання від свого імені та за рахунок замовника (ТОВ "Вестейт") в галузі митної справи (декларування вантажів, транспортних засобів та інших предметів; надання митному органу документів для митного оформлення; забезпечення сплати митних платежів та ін.) згідно договору № 2 про надання послуг по декларуванню та митному оформленню вантажів від 16.01.2015 виконувало ТОВ "Сансей Груп" (код за ЄДРПОУ 38644258, адреса: м. Одеса, пр-т Адміральський, 33-А).

Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ТОВ "Вестейт" та відповідно можливість підприємством приховування і заниження об'єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до документів (контрактів та договорів з додатками до них, накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, сертифікатів, товарно-транспортних накладних, інвойсів, реєстрів, рахунків, доручень/довіреностей, вантажно-митних декларацій, експертних висновків та інших наявних документів), на підставі яких проведено митне оформлення експортованих ТОВ "Вестейт" горіхів волоських за період з 24.12.2014 по 31.05.2015 та їх вилучення, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ "Сансей Груп" (код за ЄДРПОУ 38644258, адреса: м. Одеса, проспект Адміральський, 33-А, конт. тел. 097 659 54 87), необхідних СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області для проведення судово-почеркознавчих, судово-хімічних експертиз документів, а також проведення призначеної позапланової документальної перевірки ТОВ "Вестейт" з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 24.12.14 по 31.05.15, просила задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ "Сансей Груп".

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника 1-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Хамайдулі Станіславу Володимировичу або іншим працівникам, які будуть діяти на підставі його доручення/постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (контрактів та договорів з додатками до них, накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, сертифікатів, товарно-транспортних накладних, інвойсів, реєстрів, рахунків, доручень/довіреностей, вантажно-митних декларацій, експертних висновків та інших наявних документів), які свідчать про проведені фінансово-господарські операції в галузі митної справи ТОВ "Сансей Груп" (код за ЄДРПОУ 38644258) з ТОВ "Вестейт" (код за ЄДРПОУ 37980177) в період з 24.12.2014 по 31.05.2015, а також про митне оформлення експортованих ТОВ "Вестейт" горіхів волоських за вказаний період, які перебувають у володінні службових ТОВ "Сансей Груп" (код за ЄДРПОУ 38644258) та знаходяться за адресою: м. Одеса, пр-т Адміральський, 33-А, тобто можливість ознайомитися з ними, вилучити та залишити в кримінальному провадженні до розгляду провадження судом по сутіУ разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: