Ухвала суду № 46903566, 16.07.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/10037/15-к

Провадження № 1-кс/344/2716/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 липня 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Ковалюк І.П., з участю секретаря Федорак Я.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Петрів І.Р., погодженого із начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області Мельничук В.І., внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015090000000033 від 09.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Із клопотання вбачається, що службові особи ПрАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» (ЄДРПОУ-13655435) з метою ухилення від сплати податків, включили до декларацій з податку на прибуток та податкових декларацій з податку на додану вартість за період 2013-2014 років валові витрати та податковий кредит з податку на додану вартість по операціях із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ПП «Троник» (ЄДРПОУ-32548833), ТОВ «Атака» (ЄДРПОУ-30658663), ТОВ «ТВО «Східбуд» (ЄДРПОУ-34859198), ПП «Словенія Плюс» (ЄДРПОУ-35069443), ТОВ «Торгово-закупівельне підприємство «Торгсервіс» (ЄДРПОУ-23762557), ТОВ «Автобізнесгруп» (ЄДРПОУ-36576466), ТОВ «Завод Днепросталь» (ЄДРПОУ-38544085), внаслідок чого занизили до сплати податок на прибуток в сумі 667 088 грн., та податок на додану вартість в сумі 261 202 грн.

Таким чином, службові особи ПрАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод», умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 928 290 грн., що становить значні розміри.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ПрАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» у ПАТ «Віес Банк» (МФО-325213) відкрито рахунок НОМЕР_1, який використовувався для проведення розрахунків із контрагентами, а також для перерахування грошових коштів в адресу підприємств із ознаками фіктивності ПП «Троник», ТОВ «Атака», ТОВ «ТВО «Східбуд», ПП «Словенія Плюс», ТОВ «Торгово-закупівельне підприємство «Торгсервіс», ТОВ «Автобізнесгруп», ТОВ «Завод Днепросталь», з метою подальшої конвертації цих коштів.

Беручи до уваги вищенаведене та те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ПАТ «Віес Банк» (МФО 325213).

Слідчим, який звернувся із даним клопотанням, поза розумним сумнівом доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів для ознайомлення, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, вказаний захід забезпечення кримінального провадження у даному випадку є доцільним, співмірним та відповідає завданням кримінального провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно із абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відтак, враховуючи, що іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом вилучення їх копій, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, а інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, слідчим поза розумним сумнівом доведено необхідність отримання такого дозволу. В той же час слідчим не доведено необхідність вилучення оригіналів вказаних документів, а тому клопотання підлягає до задоволення, із врахуванням наведеного та можливістю вилучення копій необхідних документів.

Керуючись ст.131, 132,159-160, 162, 163,166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів - задоволити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Петріву Івану Романовичу тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по розрахунковому рахунку ПрАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» НОМЕР_1, який відкрито в ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО-325213), що за адресою: м. Львів, вул. Грабовського, 11, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх належним чином засвідчених копій, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку ПрАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» (ЄДРПОУ-13655435) НОМЕР_1 за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року;

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунку НОМЕР_1 за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку НОМЕР_1 за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року;

- грошових чеків по рахунку НОМЕР_1 за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.П. Ковалюк