Постанова № 46875470, 25.07.2012, Дубенський міськрайонний суд Рівненської області

Справа № 1705/2267/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" липня 2012 р.

Суддя Дубенського міськрайонного суду Рівненської області Бобер К.Ф. розглянувши подання начальника ВПМ Дубенського ОДПІ Рівненської області ОСОБА_1

про проведення обшуку у ТОВ “Альянс”, -

ВСТАНОВИВ:

В період часу 2010-2012 років, ОСОБА_2, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на вчинення злочинів, організував схему незаконної діяльності, щодо сприяння суб’єктам підприємницької діяльності Рівненської, Волинської, Івано –Франківської та інших областей з мінімізації податкових зобов’язань, що підлягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазначеної схеми, з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_2, без справжнього наміру здійснювати діяльність, пов’язану та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, було створено (придбано) ряд підконтрольних суб'єктів господарювання з ознаками транзитності, фіктивності - саме ПП “Фірма МВФ”, ПП “Спецкомплектсервіс”, ПП “ОСОБА_1 плюс”, ПФ “ЛГ Інформ”, ТОВ “Консоль і К”, ТОВ “Хліб Трансбуд”.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках вказаних підприємств, ОСОБА_2, організував документальне оформлення фіктивних фінансово - господарських операцій, після чого, дані документи, передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства.

В результаті злочинних дій ОСОБА_2, було завдано державі великої матеріальної шкоди.

Також встановлено, що послугами “конвертаційного центру”створеного ОСОБА_2, користується ТОВ “Альянс”(код ЄДРПОУ 13969866, м. Рівне, вул. Виговського 45).

За даними БТІ м. Рівне, на будівлю, що знаходиться в м. Рівне по вул. Виговського, 45, зареєстровано право приватної власності за ТОВ “Анласт”, на підставі свідоцтва про право приватної власності на нерухоме майно, виданого 12.03.2008 р. виконавчим комітетом Рівненської міської ради).

Крім цього встановлено, що за адресою ТОВ “Альянс” у м. Рівне, по вул. Виговського, 45, знаходяться чорнові записи щодо подвійної бухгалтерії ТОВ “Альянс”, “конвертаційного центру”та підконтрольних СГД (ПП “МВФ”, ПП “Спецкомплектсервіс”, ПП “ОСОБА_1 плюс”, ПП “Авто Рівне”, ПФ “ЛГ Інформ”, ТОВ “Консоль і К”, ТОВ “ЦК Захід”, ТОВ “Хліб Трансбуд”), технічні засоби та інші предмети, що підтверджують проведення операцій, фактичних джерел реалізації та придбання товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, отримання послуг, печатки та штампи, технічні засоби, які задіяні в злочинній схемі, мобільні телефони як засоби зв'язку для спілкування з особами, причетними до незаконної діяльності, грошові чекові книжки та платіжні картки доступу до банківських рахунків, речі та цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи на паперових та електронних носіях, які мають значення для встановлення істини в кримінальній справі.

Для подальшого розслідування кримінальної справи з метою виявлення та вилучення підроблених фінансово –господарських документів, чорнової бухгалтерії, комп’ютерної техніки, що підтверджують злочинну діяльність ОСОБА_2 є потреба провести обшук офісу ТОВ “Альянс”який знаходиться в будинку №45 м. Рівне по вул. Виговського, та належить на праві приватної власності ТОВ “Анласт”.

Ознайомившись з поданням, та матеріалами що до нього додані, суд приходить до висновку, що подання є обґрунтованим і підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 177 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Дозволити проведення обшуку офісу ТОВ “Альянс”який знаходиться в будинку №45 м. Рівне по вул. Виговського та належить на праві приватної власності ТОВ “Анласт”.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: