Ухвала суду № 46840429, 08.06.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 08.06.2015 Справа № 554/7306/15-к

№ 554\7306\15-к

№ 1кс\554\3517\2015

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.06.2015 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.,

за участю: секретаря Ромахової В.В.

слідчого Легеньковського А.О.,

розглянувши клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Полтавської області Легеньковського А.О. в рамках кримінального провадження № 32013180000000050 від 22.03.2013 з правовою кваліфікацією за ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и л а :

4.6.2015до суду надійшло зазначене вище клопотання.

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів, а саме: документів стосовно ОСОБА_2 та ОСОБА_3 - автобіографії, заяви на прийом на роботу, заяви про відпустку або звільнення з роботи, форми Т2- особові картки працівників з місця роботи, податкові документи, відомості на отримання заробітної плати, довіреності, договори, виконані до 2007 року, а також оригінали документів з умовно-вільними зразками ОСОБА_2 та ОСОБА_3, виконаних з 2007 року і по теперішній час, які знаходяться в приміщенні СП «Полтавська Газонафтова Компанія» за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе,153.

З урахуванням положень ч.2 ст. 163 КПК України, приймаючи до уваги, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, вважаючи за необхідне розглядати клопотання без виклику володільця документів.

Дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час прокуратурою області проводиться досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 32013180000000050 від 22.03.2013 з правовою кваліфікацією за ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.

Із даних клопотання слідує, що СП «ПГНК» не сплачувало рентні платежі за видобуті в Україні нафту, природний газ і газовий конденсат в період з 1995 по 2010 рік включно. Відповідно до матеріалів кримінального провадження Полтавською МДПІ Полтавської області в особі Новосанжарського відділення, в березні 2007 року проведено камеральну перевірку податкової декларації (розрахунку) щодо рентної плати за видобуті нафту, природний газ і газовий конденсат СП «ПГНК» в січні 2007 року. За результатами камеральної перевірки складено акт №19 від 12.03.2007 та винесено податкові повідомлення-рішення №0000351501/0, №0000361501/0, №0000371501/0 якими СП «ПГНК» визначені податкові зобов'язання з рентної плати за нафту, природний газ та за конденсат, що видобувається в Україні на загальну суму 26 172 378,78 грн.

СП «ПГНК» оскаржило вказані ППР до Господарського суду Полтавської області (справа №17/1). Постановою Вищого адміністративного суду від 19.11.2009 в задоволенні позовних вимог СП «ПГНК» відмовлено повністю, рішення набрало законної сили.

В подальшому, Полтавською МДПІ Полтавської області в особі Новосанжарського відділення в квітні 2007 року проведено камеральну перевірку податкової декларації (розрахунку) щодо рентної плати за видобуті нафту, природний газ і газовий конденсат СП «ПГНК» в лютому 2007 року. За результатами камеральної перевірки складено акт №32 від 17.04.2007 та винесено податкові повідомлення-рішення №0000521501/0, №0000531501/0 та №0000541501/0 якими СП «ПГНК» визначені податкові зобов'язання з рентної плати за нафту, природний газ та за конденсат, що видобувається в Україні на загальну суму 22 132 635,84 грн.

СП «ПГНК» оскаржило вказані ППР до Господарського суду Полтавської області (справа №3/119). Постановою Верховного суду України від 23.02.2010 в задоволенні позовних вимог СП «ПГНК» відмовлено повністю, рішення набрало законної сили.

Полтавською МДПІ Полтавської області в особі Новосанжарського відділення в травні 2007 року проведено камеральну перевірку податкової декларації (розрахунку) щодо рентної плати за видобуті нафту, природний газ і газовий конденсат СП «ПГНК» в січні 2007 року. За результатами камеральної перевірки складено акт №39 від 17.05.2007 та податкові повідомлення рішення №0000621501/0, №0000631501/0 та №0000641501/0 якими СП «ПГНК» визначені податкові зобов'язання з рентної плати за нафту, природний газ та за конденсат, що видобувається в Україні на загальну суму 26 873 440,25 грн.

СП «ПГНК» оскаржило вказані ППР до Господарського суду Полтавської області (справа №17/81). Постановою Вищого адміністративного суду від 19.11.2009 в задоволенні позовних вимог СП «ПГНК» відмовлено повністю, рішення набрало законної сили.

За результатами проведеної ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області планової виїзної документальної перевірки СП «ПГНК» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2010 по 31.12.2012 складено акт №757/16-01-22-01-09/20041662 від 27.08.2013 та винесені 12.09.2013 податкові повідомлення-рішення №0001322200, №0001332200, №0001342200 якими СП «ПГНК» визначені податкові зобов'язання з рентної плати за нафту, природний газ та за конденсат, що видобувається в Україні на загальну суму 122 676 163,84 грн. за основним платежем та 30 669 040,95 грн. штрафні (фінансові) санкції.

СП «ПГНК» оскаржило вказані ППР до Полтавського окружного адміністративного суду (справа №816/539/14). Постановою Харківського апеляційного адміністративного суду від 24.06.2014 в задоволенні позовних вимог СП «ПГНК» відмовлено повністю, рішення набрало законної сили.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні слідчий послався на те, що 24.04.2015 у даному кримінальному провадженні призначено судово-почеркознавчу експертизу, на вирішення якої поставленні питання щодо відповідності підписів ОСОБА_3 в податкових розрахунках рентної плати за видобуті нафту, природний газ і газовий конденсат СП «ПГНК» від 16.02.2007, 20.03.2007, 20.04.2007, 20.09.2010, 20.10.2010, 18.11.2010, 20.12.2010, 20.01.2011.

21.05.2015 на адресу прокуратури Полтавської області надійшло клопотання експерта щодо надання додаткових матеріалів для проведення судово-почеркознавчої експертизи, а саме надати вільні зразки підписів і почерку ОСОБА_2, ОСОБА_3, які можуть міститися в наступних оригіналах документів: автобіографіях, заявах на прийом на роботу, заявах про відпустку або звільнення з роботи, формах Т2- особових картках працівників з місця роботи, податкових документах, відомостях на отримання заробітної плати, довіреностях, різного роду договорах, виконаних до 2007 року, а також умовно-вільних зразків підписів та почерку зазначених осіб, виконаних в перелічених вище документах, до теперішнього часу.

Частиною 1 ст.159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Таким чином, у судовому засіданні встановлено, що вказані слідчим документи, доступ до яких він просить надати слідчий можуть містити в собі відомості, які мають значення для встановлення винних осіб та бути доказом у справі, а також перебувають у володінні СП «Полтавська Газонафтова Компанія» за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе,153.

Одночасно слід звернути увагу на те, що у клопотанні експерта ХНДІСЕ імені Бокаріуса міститься вимога про надання в розпорядження експерта вільних зразків підписів і почерку ОСОБА_2, ОСОБА_3, які можуть бути в різнохарактерних за своїм цільовим призначенням документах, якісних копіях.

Таким чином, експертом не вимагається надання в його розпорядження виключно оригіналів документів вказаних у клопотанні слідчого.

З урахуванням положень ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення надається в разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею.

Оскільки підставою для застосування наданого тимчасового доступу є вимога експерта для надання йому в розпорядження відповідних документів і останнім не вимагається надання виключно їх оригіналів, а отже приходжу до висновку про часткове задоволення поданого клопотання з можливістю вилучення оригіналів документів, а саме документів стосовно ОСОБА_2 та ОСОБА_3 - автобіографії, заяви на прийом на роботу, заяви про відпустку або звільнення з роботи, форми Т2- особові картки працівників з місця роботи, а також оригінали документів з умовно-вільними зразками ОСОБА_2 та ОСОБА_3, виконаних з 2007 року і по теперішній час, які знаходяться в приміщенні СП «Полтавська Газонафтова Компанія» за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе,153.

Тимчасовий доступ до податкових документів, відомостей на отримання заробітної плати, довіреностей, договорів, виконаних до 2007 року слід надати з можливості виготовлення їх якісних копій.

Таким чином, вважаю, що клопотання слідчого підлягає до часткового задоволення.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164 КПК України,-

у х в а л и л а:

клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Полтавської області Легеньковського А.О. в рамках кримінального провадження № 32013180000000050 від 22.03.2013 з правовою кваліфікацією за ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - частково задовольнити.

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення (здійснення виїмки) оригіналів документів, а саме: документів стосовно ОСОБА_2 та ОСОБА_3 - автобіографії, заяви на прийом на роботу, заяви про відпустку або звільнення з роботи, форми Т2- особові картки працівників з місця роботи, а також оригінали документів з умовно-вільними зразками ОСОБА_2 та ОСОБА_3, виконаних з 2007 року і по теперішній час, а також з можливістю виготовити якісні копії податкових документів, відомостей на отримання заробітної плати, довіреностей, договорів, які виконані до 2007 року, які знаходяться в приміщенні СП «Полтавська Газонафтова Компанія» за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе,153.

Зобов'язати СП «Полтавська Газонафтова Компанія» надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів слідчому в ОВС слідчого відділу прокуратури Полтавської області Легеньковському Андрію Олександровичу.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.О. Січиокно