Ухвала суду № 46830681, 25.07.2014, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/5853/14-к

провадження № 1-кс/361/858/14

25.07.2014

У Х В А Л А

25 липня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.,

за участю старшого слідчого Савченка А.І.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченка А.І., погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Трофимович М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №32014110130000048 від 04.07.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України

встановив:

24 липня 2014 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченко А.І. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014110130000048, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.07.2014, за фактом придбання невстановленими слідством особами у січні 2014 року суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Тікі Трейлер» (код ЄДРПОУ 36428845) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області отримано повідомлення про злочин від ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області № 1311/10-06-07-04 від 03.07.2014, згідно якого встановлено, що реквізити та банківські рахунки ТОВ «Тікі Трейлер» та інших юридичних осіб, а саме: ТОВ «Алсек» (код ЄДРПОУ 38569340), ТОВ «Монте-Макс» (код ЄДРПОУ 38911811), ПАТ «Ю.Ф.СІ» (код ЄДРПОУ 33780390), ПП «Відродження-2010» (код ЄДРПОУ 37285057), ПП «Гілея Інвест» (код ЄДРПОУ 37285041), ТОВ «ЗМ-Консалтинг» (код ЄДРПОУ 37871477), ПП «ВКФ «Крона» (код ЄДРПОУ 13734442), ПП БК «Олександрія» (код ЄДРПОУ 34465644), ТОВ «Сістем енерджи Нью» (код ЄДРПОУ 38441999), ПП «ОК «Ельбрус» (код ЄДРПОУ 34333055), ТОВ «Ленойс» (код ЄДРПОУ 39000317), ТОВ «Агростатус» (код ЄДРПОУ 37305937), ТОВ «Інформ Торг» (код ЄДРПОУ 39072313) та ТОВ «Бізкомпроф» (код ЄДРПОУ 38567427), використовуються, невстановленими слідством особами, з метою незаконного конвертування грошових коштів з безготівкової в готівкову форму та надання послуг з ухилення від сплати податків реально діючим підприємствам України.

В ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність в розкритті банківських рахунків ТОВ «Ленойс».

Згідно «Інформаційно-аналітичної бази даних «Податковий блок» у ТОВ «Ленойс» відкрито банківський рахунок № 26002001212760 у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001).

Тому можна прийти до висновку, що у ПАТ «Універсал Банк», знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку: № 26002001212760, відкритого ТОВ «Ленойс»;

- документи щодо відкриття, користування та закриття вказаного рахунку підприємством ТОВ «Ленойс»;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку № 26002001212760.

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки проаналізувавши виписку про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Ленойс», можливо буде встановити відповідність формування сум податкових зобов'язань та податкового кредиту з ПДВ даного підприємства з фактичними сумами рухом грошових коштів по рахунку вказаного підприємства, що дасть можливість в повній мірі встановити схему злочинної діяльності невстановлених осіб. Також згідно виписки по рахунку можливо буде встановити призначення кожного платежу, як по дебету так і по кредиту, таким чином проаналізувавши дану інформацію, можливо буде встановити факт розбіжностей між номенклатурою придбання та продажу товарів ТОВ «Ленойс», що свідчить про здійснення «фіктивної» діяльності підприємства. У документах, пов'язаних з відкриттям, користуванням та закриттям банківського рахунку ТОВ «Ленойс», міститься інформація про осіб причетних до «фіктивної» діяльності підприємства, які здійснювали керування, чи від імені яких, здійснювали керування вказаним рахунком ТОВ «Ленойс». У документах отримання готівкових коштів з рахунку підприємства міститься інформація про осіб, що здійснювали незаконне зняття грошових коштів з рахунку підприємства, також в даних документах міститься інформація про обставини вчинення таких незаконних операцій.

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям, користуванням та закриттям банківського рахунку ТОВ «Ленойс», отриманням готівкових коштів з рахунку підприємства, а також відомості про рух коштів по зазначеному вище рахунку, що належить ТОВ «Ленойс», можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «Універсал Банк» до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченка А.І. - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченку Артему Ігоровичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська, буд.54/19, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Ленойс» (код ЄДРПОУ 39000317), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку № 26002001212760, ТОВ «Ленойс», за період з 01.01.2014 по 27.01.2014, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття, користування та закриття вказаного рахунку ТОВ «Ленойс» (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які знаходяться в юридичній справі підприємства); у разі їх відсутності, документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вказаному рахунку ТОВ «Ленойс», за вищевказаний період.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченку Артему Ігоровичу про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова