Ухвала суду № 46830526, 16.04.2014, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/2882/14-к

провадження № 1-кс/361/399/14

16.04.2014

У Х В А Л А

16 квітня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л., за участю старшого слідчого Каленченка В.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Каленченка В.Д., погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Ляшенком Р.О. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №32013100130000091 від 28.08.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України

встановив:

14 квітня 2014 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Каленченко В.Д. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013100130000091, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.08.2013, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 та ч.2 ст.205 КК України за фактами створення (придбання) ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5 та невстановленими слідством особами протягом 2011-2013 років на території м. Києва та Київської області з метою прикриття незаконної діяльності наступних суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «Неона Консалт» (код за ЄДРПОУ 38150050), ТОВ «Елітбуд Київ» (код за ЄДРПОУ 38389284), ТОВ «Композит Констракшн Юкрейн» (код за ЄДРПОУ 38389253), ТОВ «Альва 2012» (код за ЄДРПОУ 38214537), ТОВ «Аквілон Союз» (код за ЄДРПОУ 38518432), ТОВ «Арассо» (код за ЄДРПОУ 38638686), ТОВ «Будасістентс» (код за ЄДРПОУ 38077682), ТОВ «Скандік Хорека» (код за ЄДРПОУ 37293796), ТОВ «Санвест Трейд» (код за ЄДРПОУ 38888175), ТОВ «Контракт Менеджмент» (код за ЄДРПОУ 37567159), ТОВ «Бізнес Ресурс 2011» (код за ЄДРПОУ 37567122), ТОВ «Євробонус 2005» (код за ЄДРПОУ 33944596), ТОВ «Естера» (код за ЄДРПОУ 38149903), ТОВ «Білдінг Корпорейшнг» (код за ЄДРПОУ 38214040), ПП «Київжитлоспецсервіс» (код за ЄДРПОУ 36557181), ТОВ «Європейські ділові рішення» (код за ЄДРПОУ 38077106), ТОВ «ТД «Олівін» (код за ЄДРПОУ 38271773), ТОВ «Логістікс Плюс» (код за ЄДРПОУ 38389908), ТОВ «Водозахист» (код за ЄДРПОУ 35871293), ТОВ «Оксі Консалтинг» (код за ЄДРПОУ 38106194), ТОВ «Кассарос» (код за ЄДРПОУ 38618832), ТОВ «Сольвент Сервіс» (код за ЄДРПОУ 38454987), ТОВ «Віконт Сервіс» (код за ЄДРПОУ 38620904), ТОВ «Пром Постач ЛТД» (код за ЄДРПОУ 38080590), ТОВ «ТД «ОСА» (код за ЄДРПОУ 35995417), ТОВ «Лотос-Автосервіс» (код за ЄДРПОУ 32914911), ТОВ «Каманбуд» (код за ЄДРПОУ 37745406), ТОВ «Атлант Буд Інвест» (код за ЄДРПОУ 38895711), ТОВ «Ай Ем Ей Ентертейнмент» (код за ЄДРПОУ 35085706), ТОВ «Інтер Трейд Груп 2000» (код за ЄДРПОУ 37267258), ТОВ «Система Лабіринт» (код за ЄДРПОУ 33145003), ТОВ «Бізнес-Столиця» (код за ЄДРПОУ 37414168), ТОВ «Інвест-Глобал-Груп» (код за ЄДРПОУ 30632729), ТОВ «Профщеб» (код за ЄДРПОУ 37641368), ТОВ «Проперті Консалтинг Груп» (код за ЄДРПОУ 33307291), ТОВ «Українська Металева Група» (код за ЄДРПОУ 31129503), ТОВ «Фонд-1» (код за ЄДРПОУ 34557572), ТОВ «БСТМ Холдінг Груп» (код за ЄДРПОУ 37848973), ТОВ «Приоритет СД» (код за ЄДРПОУ 37249071), а також сприяння службовим особам суб'єктів господарської діяльності реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Крім того, на банківські рахунки вказаних суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.

У ході досудового слідства в кримінальному провадженні, з метою документування протиправної діяльності, було проведено ряд обшуків, за місцем проживання службових осіб, за адресами діяльності підприємств та в автомобілях які використовувались у протиправній діяльності, в результаті яких були вилучені речові докази, які підтверджують протиправну діяльність групи осіб, які створили (придбали) та використовують вищевказані підприємства, що здійснюють протиправну діяльність. Тому, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення всіх осіб, причетних до протиправної діяльності, необхідно провести тимчасовий доступу до речей і документів, які використовувались під час відкриття/закриття рахунку НОМЕР_1, на ім'я ОСОБА_11, які знаходяться у володінні АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430), та вилучити оригінали документів, так як вони будуть необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, яка призначена згідно постанови слідчого.

Крім того, на підставі узагальнених матеріалів №0542/2013/ДСК Державної служби фінансового моніторингу України було встановлено, що за період з 19.03.2013 по 20.03.2013 років, на рахунок ТОВ «Профщеб», яке діє у схемі підприємств, що здійснюють протиправну діяльність, відкритий а АТ «ЄВРОГАЗБАНК», рядом суб'єктів господарювання зараховано безготівкові кошти, на загальну суму 1,46 млн. грн., у якості оплати «за товар», «за роботи».

У подальшому, за період, з 19.03.2013 по 20.03.2013 роки, зараховані кошти у повному обсязі, були перераховані на користь ОСОБА_11, у якості оплати «за векселі».

В подальшому з рахунку НОМЕР_1, відкритого в АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430), 19.03.2013 та 20.03.2013 роки, кошти у сумі 1,45 млн. грн. знято готівкою, з призначенням платежу - «видача коштів з поточного рахунку».

Крім того, згідно матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України, подібне перерахування коштів та зняття готівки з рахунку ОСОБА_11, було неодноразово і здійснювалось у відділенні головного офісу АТ «ЄВРОГАЗБАНК» за адресою: м. Київ, проспект Московський, будинок 16.

В ході досудового розслідування було встановлено, що рахунок НОМЕР_1 у АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430) було відкрито на ім'я ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_1, на паспорт НОМЕР_2, виданий Великоолександрівським РВ УМВС України в Херсонській області від 14 жовтня 1997 року.

Згідно отриманої відповіді на запит №710/10/10-06-07 від 02.10.2013 Великоолександрівського районного сектору управління державної міграційної служби України в Херсонській області було встановлено, що паспорт громадянина України на ім'я ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_1, НОМЕР_2, виданий Великоолександрівським РВ УМВС України в Херсонській області від 14 жовтня 1997 року, був втрачений 30.08.2011, а отже є недійсним.

Тому можна прийти до висновку, що в АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку НОМЕР_1, відкритих на ім'я ОСОБА_11;

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку;

- договір на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- грошові чеки, квитанції, договори, довіреності та інші документи на отримання готівкових коштів по вищезазначеному рахунку НОМЕР_1.

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них містяться відомості про осіб, які здійснюють протиправну діяльність, спрямовану на ухилення від сплати податків та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути причетними до незаконної діяльності, а також будуть необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. У виписці про рух коштів по рахунках та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків підприємств, які здійснюють протиправну діяльність на банківські рахунки інших підприємств суб'єктів господарської діяльності реального сектору економіки, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок з метою їх незаконної легалізації.

Документи, які необхідні для відкриття закриття вказаного рахунку, банківських карток, документів, які складалися під час користування вказаним рахунком, а також виписки по рахунку вищезазначених банківських карток, мають важливе значення, оскільки отримавши дану інформацію можливо буде встановити осіб, які причетні до незаконного відкриття вказаного банківського рахунку на втрачений паспорт ОСОБА_11, конвертування грошових коштів, а також встановити подальший рух коштів, здобутих злочинним шляхом та які підлягають сплаті до державного бюджету України.

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Представник АТ "ЄВРОГАЗБАНК" до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення, однак на вказані у клопотанні копії грошових чеків, квитанцій, довіреностей та доручень, а також інших документів на отримання готівкових коштів по рахунку НОМЕР_1 підстави для їх отримання слідчим не доведені, так як в цій частині клопотання не обґрунтоване. Крім того, слідчому необхідно надати копії документів з метою їх аналізу та прийняття слідчим конкретного рішення та визначення конкретно взятих письмових доказів, які будуть направлені на почеркознавчу експертизу при умові доведення, що самі по собі вказані документи або в сукупності з іншими документами кримінального провадження будуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Каленченка В.Д. задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київської області Каленченку Володимиру Дмитровичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «ЄВРОГАЗБАНК» (МФО 380430), за адресою: м. Київ, проспект Московський, 16, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_1, по рахунку НОМЕР_1, а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку НОМЕР_1, за період з 01.01.2013 по 01.04.2014 роки, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів підприємств які причетні до протиправної діяльності та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ в паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття рахунку НОМЕР_1: договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки;

- договір на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, в іншій частині клопотання - відмовити.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Каленченку Володимиру Дмитровичу про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова