Ухвала суду № 46822983, 15.07.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

15.07.2015 Справа №607/5912/15-к

Провадження № 1-кс/607/4546/2015

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Позняк В.М., при секретарі судового засідання Осів І.В., за участю старшого слідчого з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Середи Т.Б., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Середи Т.Б., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32014210000000083 від 12 грудня 2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч.3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.2 ст.366, ч.2 ст.205 КК України, звернувся старший слідчий з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Середа Т.Б., за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області Талаша П.П.

У судове засідання представник ПАТ «Банк Форум» не з'явився, хоча був повідомлений про день та час розгляду клопотання. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання за відсутності представника ПАТ «Банк Форум».

В судовому засіданні старший слідчий з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Середа Т.Б. клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому, та просить його задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в ухиленні від сплати податків діючими суб'єктами господарювання, зокрема ПП «Енергоконструкція», шляхом надання протягом періоду з листопада 2008 року по квітень 2011 року завідомо неправдивих первинних фінансово-господарських документів про нібито постачання товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг вчинили дії по створенню (придбанню) суб'єктів господарювання (юридичних осіб) - ПП «Рем-Будінвест Експрес» (код 33805911), ТОВ «Втордеревпром» (код 25560778), ПП «Фірма «Юкос» (код 36500418), ПП «Компанія «Галторгсервіс» (код 36417613), ПП «Бізнес Груп» (код 36828601), ПП «Галторгцентр» (код 36078690), ЗАТ НВП «Укрзахіденерго» (код 34558872), ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335), ТОВ «Альфа-буд-2005» (код 33448330), ПП «ФПК «Каскад» (код 35382611), НКВ ПП «Декорт-Інвест» (30706947), ПП «Галич Тур» (33981989), ТОВ «КФ «Арміда» (код 34902494), ТОВ «СВ-Універсал» (код 34012312), ТОВ «Торговий дім «Нобліс» (код 32486840).

Внаслідок таких злочинних дій невстановлених слідством осіб, ПП «Енергоконструкція» не сплачено податків до державного бюджету України в сумі 12 948 309 грн., що є особливо великими розмірами.

В ході досудового розслідування для встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність у дослідженні фінансово-господарських операцій ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335) за період діяльності із 01 січня 2008 року по даний час. Вказана інформація може міститись у документах, що містять банківську таємницю ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335).

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставини кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних вище документах, в зв'язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, слідчий клопоче про надання тимчасового доступу, з можливістю вилучення, банківських документів ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335).

Відповідно до бази даних Головного управління ДФС у Тернопільській області АІС «Пошуково-довідкова система», ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335) протягом періоду з 01 січня 2010 року по 31 грудня 2012 року користувалося банківським рахунком №26003301076970 (валюта - українська гривня), відкритим в ПАТ «Банк Форум» (МФО - 322948, м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7).

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Окрім того, згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчим в клопотанні та в судовому засіданні не було доведено, що є підстави вважати, що без вилучення оригіналів документів існує реальна загроза їх зміни або знищення, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до вказаних документів, тому в цій частині клопотання до задоволення не підлягає.

У відповідності до вимог п. 1 ч. 1 ст. 164 КК України, в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, зокрема, прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Разом з тим, в клопотанні не зазначено прізвища, імені та по батькові уповноваженої особи, якій слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, за його дорученням.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335), та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Середи Т.Б., за погодженням начальника відділу за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області Талаша П.П., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Середі Тарасу Богдановичу на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ «Банк Форум» (МФО - 322948, м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7), з можливістю виготовлення та вилучення належним чином завірених копій документів, а саме:

1. Інформації про рух коштів ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335) по рахунку: №26003301076970 (валюта - українська гривня) за період з 01 січня 2010 року по 31 грудня 2012 року (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ);

2. Документів ТОВ «Цайпер-Україна» (код 32484335), які свідчать про наявність системи «Клієнт-Банк», (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи «Клієнт-Банк», договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», додатків (актів прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», протоколів системи «Клієнт-Банк» в яких зазначені дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції, ІР - адреса клієнта та інші; отримання уповноваженими особами електронних ключів (електронних цифрових підписів), передача та встановлення (в тому числі місця) відповідного програмного забезпечення.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області /підпис/ В.М. Позняк