Ухвала суду № 46781327, 15.07.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/6608/15-к

Провадження № 1-кс/592/2152/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

15 липня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Бичков І.Г., розглянувши клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюри М.М по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000049 від 02.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 15 ч.2 - 212 ч.3 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене із старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Кригіним В.В., обґрунтовує тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015200000000049 внесеному до ЄРДР 02.06.2015 про вчинення службовими особами ТОВ «Продакт Інвест Груп» (код 39377705) кримінального правопорушення, передбаченого ст. 15 ч. 2-212 ч. 3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 12.03.2015 року директор ТОВ «Продакт Інвест Груп» ОСОБА_4 з метою оформлення в Сумській митниці ДФС імпорту товарів, надав до Сумської митниці ДФС попередню митну декларацію ІМ40ЕЕ №805130000/2015/002547. В графі 31 митної декларації ІМ40ЕЕ №805130000/2015/002547 директором ТОВ «Продакт Інвест Груп» ОСОБА_4 були внесені відомості про товар: Плитка для підлоги, стін керамічна глазурована, з кам'яної кераміки для облицювання стін/підлоги, 600х600х10мм-138,6м2 (Країна виробництва: CN, торгівельна марка: Progres, виробник: Foshan Progres Building Material Co.,Ltd); Ламіноване покриття для підлоги деревоволокнисті плити збірні, прямокутні, облицьовані декоративним ламінатом, мають завершений вигляд, з двох торців мають паз, з двох інших - фігурний виступ, не потребують додаткової обробки, виготовлені "сухим методом", розмір 1215x165x8мм, щільність 780-920 кг/м.куб.-596,6 м.кв. (країна виробництва: CN, торгівельна марка: New decor, виробник: Chiping New Decor Building Materials Co., Ltd.); Вироби з вулканізованої гуми, крім твердої (прокладки): прокладки сантехнічні з вулканізованої гуми - 86150 шт. (країна виробництва: CN, торгівельна марка: Just (виробник: Zigong Just Seal Products Limited Company); Шкіра композиційна на основі шкіряних волокон, у вигляді пластин, не в рулонах: композиційна шкіра на основі натуральних шкіряних волокон-727кг (країна виробництва: TR, торгівельна марка: Sonart, виробник: Sonart tekstil sanayi veticaret limited sirketi); Тюль, одноколірна, без візерунка: одноколірна тюль без малюнка-430кг (країна виробництва: CN, торгівельна марка: Dongguan Nuo, виробник: Dongguan Houjie Xin Qi NuoMaterials Co., Ltd.); Нитки швейні з синтетичних волокон (100% поліестер) , пофарбовані, без кришки , щільність 120Dteks для роздрібного продажу в катушках - 2168 шт. (Країна виробництва: CN, Торгівельна Mарка: Foshan Xiqiao, Bиробник:Foshan Xiqiao Juhong TextileCo., Ltd.); Пряжа із синтетичних штапельних волокон з вмістом менш як 85 мас.% таких волокон , розфасована для роздрібної торгівлі, пряжа з синтетичних волокон,розфасовані для роздрібної торгівлі , в мотках (акрил 74%, шерсть 26% ) - 1156 кг. (Країна виробництва: ТR, Торгівельна марка: Аlize, Виробник: Alize Pazarlama Tekssan Ve TicLtd); Білизна туалетна бавовняна:махрові рушники з бавовни-1300 шт (Країна виробництва: CN Торгівельна мapкa: Huiteng, Bиробник: Changxing Huiteng Textile Co.,Ltd.); Готові текстильні вироби:Текстильний комплект постільної білизни, набивної, з бавовни - 70шт. (Країна виробництва: CN Topгiвeльнa Mapкa: Huiteng Bиробник: Changxing Huiteng Textile Co.,Ltd); Текстильні ковдри з бавовни - 26шт. (Країна виробництва: CN Topгiвeльнa Mарка: Huiteng Bиробник: Changxing Huiteng Textile Co.,Ltd); Постільні речі: подушка з наповнювачем з поліефірних волокон - 92шт., стьобана ковдра з наповнювачем з поліестеру - 145шт. (Країна виробництва: СN Торгівельна марка: Yintex, Bиробник: Hangzhou Yintex Co., Ltd); Частини взуття з пластмаси:підошви з пластмаси для взуття-658 шт., каблуки з пластмаси для взуття - 547 шт. (Країна виробництва: CN Tоргівельна Mapкa: Bada Bиробник:Wenzhou Bada Sole Factory); Застібки, пряжки, для взуття недорогодінних металів: пряжки - застібки для взуття- 860 шт. (Країна виробництва: СN Торгівельна марка: Ваdа, Виробник:Wenzhou Bada Sole Factory); Папір офісний для писання та друку білий чистоцелюлозний, ксерографічний, некрейдований, без вмісту волокон отриманих хіміко-механічним способом,одношаровий, без водяних знаків, без тиснення та без малюнків, у аркушах розміром однієї сторони 297мм, іншої 210мм (формат A4) в пачках по 500 аркушів,щільність 1м2-80г MAESTROSTANDARD - 1227 шт. (Країна виробництва: SK, Торгівельна Mapкa: Maestro Standard, Виробник:Моndi SCP a.s.); Друкованої реклами каталоги-6500 шт. (Країна виробництва: CN, Торгівельна Mapкa: XY, Bиробник: Qingdao Xinying Printing Co Ltd); Друковані декоративні наклейки-398 тис.шт. (Країна виробництва: CN, Topгiвeльнa Mapкa: XY Bиробник: Qingdao Xinying Printing Co Ltd); Паперова упаковка ( 55cmx66cm )водостійкі , одношарова , безперфорації-154300 шт. (Країна виробництва: CN, Торгівельна Mapкa: Qingdao Xinying Printing Co Ltd).

18.03.2015 в зону митного контролю митного поста «Суми - центральний» Сумської митниці ДФС заїхав транспортний засіб д.н.НОМЕР_1/НОМЕР_2 з вищевказаним вантажем, згідно наданих документів. Відправником товару виступало IQR WORLDWIDE L.P. (Suite 1, 78 Montgomery Street, Edinburg EH7 5JA, Scotland, Great Britain), одержувачем TOB «Продакт Інвест Груп» (Україна, 08200, Київська обл., м. Ірпінь, вул. Воїнів - інтернаціоналістів, 2а, к. 4 ч.2).

18.03.15 директором ТОВ «Продакт Інвест Груп» ОСОБА_4 було надано до митного оформлення митну декларацію ІМ40ДЕ №№805130000/2015/002904 (графа 31 повністю відповідає гр.31 попередньої митної декларації ІМ40ЕЕ №805130000/2015/002547 від 12.03.2015 року); рахунок - фактуру № IQ-PI-05 від 06.03.2015; CMR №0002730 від 12.03.2015.

Під час митного огляду автомобіля д.н.НОМЕР_1/НОМЕР_2 виявлено наступні товари: Халати банні махрові (чоловічі) в асортименті - 100 шт.; Комплект банний махровий (халат + 2 полотенця) - 32 компл.; Комплект банний махровий (2 халата + 4 полотенця) - 15 компл.; Ковдра (плед) 200*220 - 10 шт.; Подушка - 16 шт.; Ковдра дитяча (біла) 95*145 - 3 шт.; Ковдра 195*215 - 5 шт.; Ковдра 155*215 - 2 шт.; Полотенце махрове 150*75 - 8 шт.; Полотенце махрове 70*140 - 7 шт.; Комплект махрових полотенець із 5 штук - 7 шт.; Комплект махрових полотенець із 2 штук (70*140 та 50*90) - 6 шт.; Комплект махрових полотенець із 2 штук (по 50*90) - 8 шт.; Комплект махрових полотенець із 3 штук (50*90) - 2 шт., Коврик для ванної кімнати - 18 шт.; Комплект постільної білизни із 6-ти предметів (4 наволочки+1 прост. +1пододеяльн.) - 18 шт.; Комплект постільної білизни з 4- х предметів в карт, коробці - 15 шт.; Комплект дитячий банний з 3-х предметів - 2 шт.; Комплект дитячий для спальні з 4-х предметів - 2 шт.; Каталог рекламної продукції - 22 шт.; Комплект постільної білизни з ковдрою з 2-х предметів - 8 шт.; Комплект постільної білизни з ковдрою з 5-ти предметів - 2 шт.; Таця з подушкою - 5 шт.; Халат дитячий махровий - 6 шт.; Комплект постільної білизни з 4-х предметів - 3 шт.; Комплект махрових полотенець з 2-х штук (90*151, 50*90) - 5 шт.; Комплект постільної білизни з 4-х предметів в карт.короб. - 10 шт.; Комплект дитячої білизни з 3-х предметів (простирадло, наволочка, підодіяльник) - 50 шт.; Зразки тканини (штор) - 408 шт.; Зразки тканини (штор) у комплекті з тримачем - 148 шт.; Тримачі для зразків тканини (штор) - 610 шт.; Стрічка для штор - 1320 рулона; Тканини в асортименті - 1135 рулонів; Комплект махрових полотенець із 3 штук (50*100) - 5 шт.; Комплект постільної білизни з 6-ти предметів в карт.короб. - 26 шт.

Після складання протоколу про ПМП№0223/80500/15 від 31.03.2015 року у відношенні директора ТОВ «Продакт Інвест Груп» ОСОБА_4 за ознаками ч.1 ст.483 МК України Управлінням аналізу ризиків та протидії митним правопорушенням була направлена службова записка до Управління адміністрування митних платежів та митно тарифного регулювання щодо нарахування митних платежів на товар, який був виявлений під час огляду автомобіля д.н.НОМЕР_1/НОМЕР_2 на м/п «Суми - Центральний».

Згідно повідомлення №12 від 29.05.2015 Сумської митниці ДФС про протиправне діяння, що містить ознаки злочину сума митних платежів на товар, який був виявлений під час огляду автомобіля д.н.НОМЕР_1/НОМЕР_2 на м/п Суми Центральний" становить: ввізне мито -1181993,76 грн.; додатковий імпортний збір - 360269, 94 грн.; ПДВ - 1749532,49 грн.

Таким чином, директор ТОВ «Продакт Інвест Груп» ОСОБА_4 вчинив дії, направлені на переміщення товарів з приховуванням від митного контролю, які були виявлені під час огляду автомобіля д.н. НОМЕР_1/НОМЕР_2 на м/п «Суми - Центральний» з метою не сплати податків та митних платежів в сумі 3291796, 19 грн., що є особливо великим розміром.

З метою проведення експертиз, у кримінальному провадженні виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ та можливість подальшого вилучення документів, які зберігаються в Сумській митниці ДФС за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24, а саме митну декларацію ІМ40ЕЕ №805130000/2015/002547 від 12.03.2015 року, митну декларацію ІМ40ДЕ №№805130000/2015/002904 від 18.03.2015, рахунок - фактуру № IQ-PI-05 від 06.03.2015, CMR №0002730 від 12.03.2015 та інших документі, які подавалися для митного оформлення товарів директором ТОВ «Продакт Інвест Груп» ОСОБА_4

У суді слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація, яка міститься в документах, які зберігаються в Сумській митниці ДФС за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24, має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюрі М.М. тимчасовий доступ та можливість подальшого вилучення документів, які зберігаються в Сумській митниці ДФС за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24, а саме: до митної декларації ІМ40ЕЕ №805130000/2015/002547 від 12.03.2015 року, митної декларації ІМ40ДЕ №№805130000/2015/002904 від 18.03.2015, рахунку - фактури №IQ-PI-05 від 06.03.2015, CMR №0002730 від 12.03.2015 та до інших документів, які подавалися для митного оформлення товарів директором ТОВ «Продакт Інвест Груп» ОСОБА_4

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: І.Г.Бичков