Ухвала суду № 46772649, 17.02.2014, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/998/14-к

провадження № 1-кс/361/135/14

17.02.2014

У Х В А Л А

17 лютого 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.,

за участю слідчого Обертаса О.Ф.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Обертаса О.Ф., погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Ляшенком Р.О. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №32014110130000002 від 14.01.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України

встановив:

13 лютого 2014 року слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Обертас О.Ф. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ФМ - Стандарт» (код ЄДРПОУ 34536238) ухилилися від сплати податків шляхом завищення обсягів задекларованого податкового кредиту, що призвело до заниження суми податку на додану вартість в розмірі 872894,72 грн., а також завищено обсяги валових витрат, що призвело до заниження податку на прибуток підприємств в розмірі 916539,44 грн., на загальну суму 1789434,16 грн., що є великим розміром.

В ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту «Центральна база даних юридичних осіб ДПС України» встановлено, що у ТОВ «ФМ - Стандарт» (код ЄДРПОУ 34536238) відкрито поточний рахунок: №2600016165, в АТ «Райффайзен Банк Аваль», вул. Лєскова, 9 МФО 300335.

Тому можна прийти до висновку, що в АТ «Райффайзен Банк Аваль», м.Київ, вул. Лєскова, 9 МФО 300335, знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку: №2600016165;

з 01.06.2012 року по 12.02.2014 рік відкритому ТОВ «ФМ - Стандарт» (код ЄДРПОУ 34536238);

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «ФМ - Стандарт»;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ ТОВ «ФМ - Стандарт» (код ЄДРПОУ 34536238);

- документи кредитних справ (кредитні договори, договори застави, договори іпотеки та інші).

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки у виписках про рух коштів по рахункам та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують або спростовується факт фіктивності ТОВ «ФМ - Стандарт», а також відомості про підприємства, якими використовувалося ТОВ «ФМ - Стандарт» з метою прикриття незаконної діяльності, та інших осіб, які сприяли фіктивному підприємництву та прикриттю незаконної діяльності.

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ «ФМ - Стандарт», а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Представник АТ «Райффайзен Банк Аваль» до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Обертаса О.Ф. - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому другому відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Обертасу Олегу Федоровичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві, вул. Лєскова, 9, МФО 300335 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «ФМ - Стандарт» (код ЄДРПОУ 34536238), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку: №2600016165 з 01.06.2012 року по 12.02.2014 року з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «ФМ - Стандарт» (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ТОВ «ФМ - Стандарт» до установи банку і знаходяться в банку). У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищевказаного рахунку з 01.06.2012 року по 12.02.2014 року.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Обертасу Олегу Федоровичу про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова