Ухвала суду № 46752429, 14.07.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/8315/15-к

Провадження № 1-кс/263/3720/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2015 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області Артеменко Л.І., за участю прокурора Рябушки С.А., старшого слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольського ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Адарченко Д.С., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольського ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Адарченко Д.С., про дозвіл на проведення обшуку житла чи іншого володіння особи, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050290000037 від 09.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольського ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Адарченко Д.С. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку у квартирі АДРЕСА_1 - юридичною адресою ТОВ «Камет» (ЄДРПОУ 32519598), а також адресою мешкання ОСОБА_3, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення предметів та документів, які можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Камет».

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ «Камет», ЄДРПОУ 32519598, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, що перебуває на податковому обліку у Жовтневій ОДПІ м. Маріуполя ГУ Міндоходів у Донецькій області, в період з 01.01.2014 по 01.03.2015 шляхом завищення валових витрат у деклараціях з податку на прибуток за 2014 рік ухилилися від сплати податку на прибуток на суму понад 3,5 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Проведеними оперативними заходами встановлено, що оригінали фінансово-господарських документів, які свідчать про злочинну діяльність службових осіб ТОВ «Камет», за період з 01.01.2014 по 01.03.2015, в тому числі фінансово-господарських документів по взаємовідносинам ТОВ «Камет» з ТОВ ВКФ «Мега-Мет», ТОВ «Метмаркет», ТОВ «Пульсар», ТОВ «Скраб», КТ «МЗТ «ТОВ «МПЖТ» з придбання продукції, чорнові записи, в яких відображене фактичне придбання та фактична реалізація продукції за період з 01.01.2014 по 01.03.2015, комп'ютери, на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів, електронні носії інформації, грошові кошти, отримані в результаті здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності, які можуть свідчити про ухилення посадовими особами ТОВ «Камет» від сплати податків та зборів, знаходяться за юридичною адресою ТОВ «Камет», а також адресою мешкання ОСОБА_3 - у житловій будівлі (квартирі) розташованій за адресою: АДРЕСА_1, що підтверджується обліковою карткою ТОВ «Камет», копією форми №1 на гр. ОСОБА_3, поясненням ОСОБА_4 та оперативними даними.

Згідно інформації з реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна № 40341871 від 09.07.2015, відомості про право власності на квартиру АДРЕСА_1 - відсутні.

На даний час витребування у посадових осіб ТОВ «Камет» вищезазначених документів, в тому числі на підставі ст. 93 КПК України, неможливо, оскільки це може призвести до приховування посадовими особами ТОВ «Камет» фінансово-господарської документації, чорнових записів та комп'ютерної техніки, яка може свідчити про їх протиправну діяльність.

Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 КК України.

У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали у повному обсязі.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вилучення предметів і документів, які можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Камет» в період з 01.01.2014 по 01.03.2015, що забезпечить швидке, повне та неупереджене розслідування даного кримінального провадження, необхідно надати дозвіл на проведення обшуку у кв. № 63 по вул. Дев'ятої Авіадівізії, б. 8 в м. Маріуполі Донецької області.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, суддя -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Адарченко Д.С. дозвіл на проведення обшуку у житловій будівлі (квартирі) АДРЕСА_1 - за юридичною адресою ТОВ «Камет» (ЄДРПОУ 32519598), а також адресою мешкання ОСОБА_3, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення предметів та документів, які можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Камет»за період з 01.01.2014 по 01.03.2015, а саме: оригіналів всіх фінансово-господарських документів ТОВ «Камет» (договорів, специфікацій, товарно-транспортних накладних, журналів ордерів, оборотно-сальдових відомостей, податкових накладних, накладних, касових документів, банківських документів, та ін.), в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ ВКФ «Мега-Мет», ТОВ «Метмаркет», ТОВ «Пульсар», ТОВ «Скраб», КТ «МЗТ «ТОВ «МПЖТ», документів, що свідчать про фактичне придбання та фактичну реалізацію продукції, оригіналів документів податкової та бухгалтерської звітності, наказів про призначення посадових осіб ТОВ «Камет», посадових інструкцій, копій установчих та реєстраційних документів; документів та чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії та обліку фактично придбаної та реалізованої продукції, електронних носіїв інформації (магнітних, оптичних, зовнішніх, дисків та дискет, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, системних блоків персональних комп'ютерів), на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Камет», штампів та печаток, документів, на яких знаходяться відтиски печаток але вони не заповнені, грошових коштів, які не оприбутковані та були отримані в результаті здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності, які можуть свідчити про ухилення посадовими особами ТОВ «Камет» та забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду, за період з 01.01.2014 по 01.03.2015.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Артеменко