Ухвала суду № 46726865, 05.03.2014, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/3552/14-к

Провадження № 1-кс/161/910/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 березня 2014 року м. Луцьк

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Артиш Я.Д., при секретарі судового засідання Марчак Е.Є., за участю прокурора Ліпка О.П., старшого слідчого Байкевича Р.Й., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинської області ОСОБА_1 про проведення обшуку в офісному приміщенні СП ТОВ "PST Україна Рівне" (код - 21095660) за адресою: Волинська область, Любомльський район, с. Старовойтове, вул. Прикордонників, 49А, що на праві приватної власності спільно належить ТОВ "Альянс-Офіс" та Волинській торгово-промисловій палаті (код - 02944662),

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинської області ОСОБА_1 знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32013020000000193 від 12 грудня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2, являючись митним брокером спільного українсько-чеського ТОВ "PST Україна Рівне" (код 21095660), впродовж 2013 року здійснюючи діяльність з надання брокерських послуг в пункті пропуску "Ягодин" Ягодинської митниці, організував протиправну схему ухилення від сплати митних платежів, а саме їх мінімізації в спосіб надання брокерських послуг субєктам зовнішньоекономічної діяльності по ввезенню на митну території України товарно-матеріальних цінностей поза митним контролем або з частковим приховуванням від митного контролю.

Зокрема, проведеними оперативно-розшуковими та оперативно-технічними заходами встановлено, що впродовж 2013 року вказаними незаконними послугами ОСОБА_2 з мінімізації митних платежів систематично користувались імпортери підприємці-фізичні особи ОСОБА_3 (код НОМЕР_1, м. Луцьк) та ОСОБА_4 (код НОМЕР_2, смт. Шацьк).

Так, легалізованими матеріалами оперативно-розшукової діяльності із знаття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж встановлено, що ОСОБА_2 використовуючи корупційні звязки серед співробітників Ягодинської митниці Міндоходів, організував механізм імпорту на митну територію України керамічних виробів та виробів із скла по заздалегідь підробленим документам про їх походження, вартість та якісних характеристик, а також з частковим приховуванням реальної кількості імпортованих товарів.

Крім того, ОСОБА_2, попередньо узгоджуючи свої протиправні дії із ОСОБА_3, ОСОБА_4, співробітниками Ягодинської митниці Міндоходів, впродовж 2013 року неодноразово подавав до митного оформлення підроблені документи в яких містились завідомо неправдиві відомості щодо країни виробника керамічних виробів та виробів зі скла (виробника ОСОБА_5 замінено на ОСОБА_4), ваги (зменшення ваги кераміки), кількості (зменшення кількості виробів зі скла), а також ціни придбання даних товарів на території країн Євросоюзу.

Згідно висновку сектору протидії несплати податків суб'єктам ЗЕД ГОВ Луцької ОДПІ від 12.12.13 слідує, що всього СПД ФО ОСОБА_3 та ОСОБА_4 імпортовано на митну територію України товарно-матеріальних цінностей (керамічних виробів та виробів зі скла) на загальну суму 1249,37 грн., при тому, що насправді, згідно УКТ ЗЕД (Український класифікатор товарів зовнішньоекономічної діяльності), вартість імпортованих товарів становить 3149, 37 грн., що призвело до заниження вартості ввезених товарів на суму 1900 грн., та фактичної несплати 20% ПДВ та 12 % мита, що від заниженої суми становить 608 грн. фактичних втрат бюджету.

Окрім цього, легалізовані матеріали оперативно-технічних заходів вказують на те, що ОСОБА_2 впродовж 2013 року систематично, за попередньою змовою із співробітниками Ягодинської митниці Міндоходів, за неправомірну грошову винагороду, надавав субєктам господарювання імпортерам послуги з переміщення через державний кордон України сільськогосподарської техніки і запасних частин по підробленим документам з внесеними завідомо неправдивими відомостями щодо року випуску, ваги, кількості та ціни придбаної техніки. А саме, ОСОБА_2 від замовників послуг отримував на свою електронну адресу якісні та кількісні характеристики сільськогосподарської техніки, в подальшому отримував від співробітників Ягодинської митниці Міндоходів інформацію щодо нарахування митних платежів та зборів на кожен окремий вид техніки при її імпорті на митну територію України в залежності від року випуску, ваги, кількості та ціни придбання на території країн Євросоюзу, а також інформацію про можливе зменшення таких платежів в разі зміни вищевказаних характеристик, при умові надання співробітникам Ягодинської митниці Міндоходів коштів у вигляді окремої неправомірної грошової винагороди за вказані дії. Після чого, ОСОБА_2 передавав імпортерам - власникам товару, інформацію щодо суми розмитнення, суми неправомірної грошової винагороди за надання власних злочинних послуг та за вчинення співробітниками Ягодинської митниці Міндоходів неправомірних дій, повязаних з мінімізацією митних платежів та зборів під час проведення митного оформлення товарів. Після цього, ОСОБА_2 виготовляв підроблені документи про походження товарів, змінюючи необхідні реквізити та відомості про імпортовані ТМЦ, які надавав до митного оформлення.

На думку старшого слідчого, ним отримано достатні дані, які дають підстави вважати, що ОСОБА_2 фактично здійснює свою вищевказану протиправну брокерську діяльність в офісному приміщенні СП ТОВ "PST Україна Рівне", що розташоване в торговельно-сервісному комплексі північної частини сервісної зони міжнародного автомобільного пункту пропуску "Ягодин", де останній зберігає і використовує у своїй незаконній діяльності компютерну техніку, підроблені печатки, штампи з реквізитами підприємств нерезидентів, кошти, отримані внаслідок протиправної діяльності, а також інші предмети і документи, які мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, у звязку із чим старший слідчий звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Заслухавши думку прокурора та старшого слідчого, які клопотання підтримали з підстав викладених в ньому та просили його задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підставне та підлягає до задоволення.

Так, згідно до вимог ч. ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Крім того, ч. 1 ст. 235 КПК України передбачено, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Враховуючи ті обставини, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав для надання дозволу для проведення обшуку, передбачених ст.234 КПК України, тому старшого слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинської області ОСОБА_1 слід надати дозвіл на обшук.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Волинської області ОСОБА_1 на проведення обшуку в офісному приміщенні СП ТОВ "PST Україна Рівне" (код - 21095660) за адресою: Волинська область, Любомльський район, с. Старовойтове, вул. Прикордонників, 49А, що на праві приватної власності спільно належить ТОВ "Альянс-Офіс" та Волинській торгово-промисловій палаті (код - 02944662).

Обшук провести до 20 березня 2014 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: /підпис/

Згідно з оригіналом:

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Я.Д. Артиш