Постанова № 46726848, 16.11.2011, Хортицький районний суд м. Запоріжжя

16.11.2011 П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

16 ноября 2011 года Судья Хортицкого районного суда г. Запорожья Бондаренко И.В. , с участием прокурора Яцентюк З.В. , рассмотрев представление следователя СО Хортицкого РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области ОСОБА_1 , о проведении обыска в помещении , расположенном по адресу: г. Запорожье ул. Рекордная, 6 помещение № 29 ,

У С Т А Н О В И Л А:

Как видно из представления следователя, согласно договора №28/03/11-01 от 28.03.2011 года и договора №28/03/11-02 от 28.03.2011 года, заключенным между ЧП «АМ-МАСТЕР»и ООО «Астана К»(код ЕГРПОУ 37270449, 04111 г. Киев, ул. Щербакова, 49-А, оф. 91), где ЧП «АМ-МАСТЕР»(покупатель), а ООО «Астана К»(продавец) поставляет обмундирование для военнослужащих.

ГНИ в Шевченковском районе г. Киева был предоставлен акт не выездной внеплановой проверки ООО «Астана К»№1515/23-08/37270449 от 21.06.2011 года по вопросам верного начисления налоговых обязательств и налогового кредита НДС за апрель 2011 года, в результате которой провести проверку не представилось возможным в виду того, что ООО «Астана К»(код 37270449) по юридическому адресу отсутствует.

В результате проведенной проверки ООО «Астана К»(код 37270449) не имело достаточных производственных агрегатов, работников, офисных и складских помещений и иных основных средств для обеспечения ведения финансово хозяйственной деятельности в рамках задекларированных показателей, поэтому деятельность ООО «Астана К»была направлена на формирование налогового кредита в пользу третьих лиц, в частности ЧП «АМ-МАСТЕР», с целью занижения базы налогообложения по НДС.

Таким образом, неустановленными лицами была составлена, подписана и сдана в ГНИ Хортицкого района г. Запорожья налоговая декларация НДС с приложениями за май 2011 года с завышенной ставкой налогового кредита.

На основании вышеизложенного неустановленными лицами, которые действовали от имени директора ЧП «АМ-МАСТЕР», ОСОБА_2, подделали декларацию НДС, тем самым в действиях неустановленных лиц усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ч.1 ст.358 УК Украины.

В ходе досудебного следствия по уголовному делу №8051107, сотрудникам СГСБЭП Хортицкого РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области было дано поручение в порядке ст.114 УПК Украины, на установление имущества, принадлежащего ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, который являлся одним из учредителей и директором ЧП «АМ-МАСТЕР».

По результату выполнения указанного поручения, сотрудниками СГСБЭП Хортицкого РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области было установлено, что ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, также является директором ООО «НН»ЕГРПОУ 33211070. Согласно информации ОСОБА_4 ООО «НН»принадлежит нежилое помещение № 29 по адресу: г.Запорожье, ул.Рекордная, 6.

Согласно имеющимся в материалах дела документам установлено, что по адресу г.Запорожье, ул. Рекордная, 6, ранее находился офис ЧП «АМ-МАСТЕР».

Досудебное следствие полагает, что в ранее указанном помещении, может находиться документация либо печати ЧП «АМ-МАСТЕР», так как ОСОБА_3, является директором ранее указанного предприятия, и он мог осуществлять незаконные операции от имени ОСОБА_2, по деятельности ЧП «АМ-МАСТЕР».

В целях всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств уголовного дела, возникла необходимость в проведении обыска в помещении , расположенном по адресу: г. Запорожье ул. Рекордная, 6 помещение № 29.

Рассмотрев представление, материалы дела, заслушав мнение прокурора, следователя, с целью выявления предметов преступной деятельности, а также в целях пресечения преступной деятельности, судья считает необходимым представление следователя о даче разрешения на проведение обыска в помещении , расположенном по адресу: г. Запорожье ул. Рекордная, 6 помещение № 29, удовлетворить.

Руководствуясь ст. 177 УПК Украины,

П О С Т А Н О В И Л А :

Представление следователя СО Хортицкого РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области ОСОБА_1 о проведении обыска - удовлетворить.

Разрешить проведение обыска в помещении , расположенном по адресу: г. Запорожье ул. Рекордная, 6 помещение № 29 .