Ухвала суду № 46680501, 13.07.2015, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/12769/15-к

провадження № 1-кс/753/1875/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"13" липня 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва О.В. Домарєв, при секретарі Ткачі А.Г., за участю начальника слідчого управління Баранова М.М. розглянувши клопотання начальника 2-го відділу СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Баранова М.М. "Про проведення огляду", за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100020000006 від 17.01.15 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

13.07.2015 начальник 2-го відділу слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві майор податкової міліції Баранов М.М., за погодженням з старшим прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва Стригуновим О.М. за матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100020000006 від 17.01.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий та прокурор клопотання підтримали. Дослідивши матеріали клопотання, суд вважає за необхідне клопотання задовольнити, виходячи з наступних підстав.

Частиною 1 ст. 237 КПК України передбачено, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів

Як вбачається з матеріалів згаданого клопотання, досудове розслідування у вказаному провадженні розпочато на підставі актів перевірок та податкових повідомлень рішень винесених за результатами перевірок, а саме:

Акт №8194/26-51-22-01/32043747 від 05.11.14 про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ «Текстиль-Контакт» (код ЄДРПОУ: 32043747) з питань фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «ВП Конкордія» (код ЄДРПОУ: 38833257), ТОВ «Мідо-Метал-Груп» (код ЄДРПОУ: 38888809), ТОВ «АП Компані» (код ЄДРПОУ: 38960743), ТОВ «Ідеявірус» (код ЄДРПОУ: 39184734), ТОВ «Аквен-Інтер» (код ЄДРПОУ: 38390117), ТОВ «Тарма Груп» (код ЄДРПОУ: 39184734), ТОВ «ЕнзоТрейд» (код ЄДРПОУ: 39195290) за період з 01.01.2014 по 31.08.2014, їх реальності та повноти відображення в податковому обліку.

За результатами вказаного акту перевірки винесено податкове- повідомлення рішення, яким встановлено збитки завдані державою, а саме: №0006002201 від 28.11.14 з податку на додану вартість за основним платежем 5 603 090 грн та штрафними санкціями 1 400 772 грн.

Акт №27/26-51-22-01/32043747 від 06.01.2015 про результати позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Текстиль-Контакт» (код ЄДРПОУ: 32043747) з питань фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Продакт-Інвест» (код ЄДРПОУ:39254790) за період з 01.09.2014 по 30.09.2014, їх реальності та повноти відображення в податковому обліку.

За результатами вказаного акту перевірки винесено податкове-повідомлення рішення, яким встановлено збитки завдані державою, а саме: № 0000532201 від 02.02.15 з податку на додану вартість за основним платежем 1 829 573 грн та штрафними санкціями 914 786 грн.

Акт №696/26-51-22-02/32043747 від 06.02.15 про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Текстиль-Контакт» (код ЄДРПОУ: 32043747) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.10.2011 по 31.12.2013, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2011 по 31.12.13. (Виявленні порушення під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Текстиль-Контакт» з ТОВ «Білдінг Контракт» (код ЄДРПОУ: 38676407), ТОВ «Готика ЛТД» (код ЄДРПОУ: 38388548), ТОВ «Мерфіс» (код ЄДРПОУ: 37060615))

За результатами вказаного акту перевірки винесено податкові-повідомлення рішення, якими встановлено збитки завдані державою, а саме: №0001362202 від 02.03.2015 з податку на додану вартість за основним платежем 15 733 776 та штрафними санкціями 7 866 888,05 грн; №0001372202 від 02.03.15 з податку на прибуток приватних підприємств за основним платежем 15 734 671,68 та штрафними санкціями 3 933 667 грн

Також відповідно до рапорту начальника ОУ ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Фадєєва М.В. та під час досудового слідства виявлено ряд суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності, які здійснюють та здійснювали не законне формування податкового кредиту, а саме ТОВ «Успіх ЮА» (код ЄДРПОУ: 38689971), ТОВ «Скайсіті Груп» (код ЄДРПОУ: 38913185), ТОВ « ДойтчесФляйш Україна» (код ЄДРПОУ: 39233629), ТОВ «ГлобалПродакт» (код ЄДРПОУ: 39120874), ТОВ «ДЖИ. Ті. Ел.» (код ЄДРПОУ: 35755742), ТОВ «Лекос» (код ЄДРПОУ: 25264912), ТОВ «Агат» (код ЄДРПОУ: 30697587), ТОВ «Промікс Груп» (код ЄДРПОУ: 39337494) ТОВ «Перша Європейська Компанія» (код ЄДРПОУ: 39405679) - відповідно да аналізу податкової звітності та розбіжностей виявлених в інформаційній базі ДФС України встановлено ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму близько - 7 060 000 грн.

Так відповідно до реєстраційних даних, встановлено, що ТОВ «Текстиль-Контакт» розміщується за адресою: м. Київ, вул. Сортувальна, 2, де фактично розміщуються складські приміщення вказаного підприємства.

16.06.2015 в якості свідка допитано ОСОБА_5, який повідомив, що всі товарно-матеріальні цінності, які надходять на адресу ТОВ «Текстиль-Контакт» поступають на складські приміщення розміщенні за адресою: м. Київ, вул. Сортувальна, 2.

У клопотанні слідчий просив надати огляд складських приміщень ТОВ «Текстиль-Контакт» розміщених за адресою: м. Київ, вул. Сортувальна, 2 з метою дослідження ТМЦ, які постачалися від ТОВ «ВП Конкордія» (код ЄДРПОУ: 38833257); ТОВ «Мідо-Метал-Груп» (код ЄДРПОУ: 38888809); ТОВ «АП Компані» (код ЄДРПОУ: 38960743); ТОВ «Ідеявірус» (код ЄДРПОУ: 39184734); ТОВ «Аквен-Інтер» (код ЄДРПОУ: 38390117); ТОВ «Тарма Груп» (код ЄДРПОУ: 39184734); ТОВ «ЕнзоТрейд» (код ЄДРПОУ: 39195290); ТОВ «Продакт-Інвест» (код ЄДРПОУ:39254790); ТОВ «Білдінг Контракт» (код ЄДРПОУ: 38676407); ТОВ «Готика ЛТД» (код ЄДРПОУ: 38388548);ТОВ «Мерфіс» (код ЄДРПОУ: 37060615); ТОВ «Успіх ЮА» (код ЄДРПОУ: 38689971); ТОВ «Скайсіті Груп» (код ЄДРПОУ: 38913185); ТОВ « ДойтчесФляйш Україна» (код ЄДРПОУ: 39233629); ТОВ «ГлобалПродакт» (код ЄДРПОУ: 39120874); ТОВ «ДЖИ. Ті. Ел.» (код ЄДРПОУ: 35755742); ТОВ «Лекос» (код ЄДРПОУ: 25264912); ТОВ «Агат» (код ЄДРПОУ: 30697587); ТОВ «Промікс Груп» (код ЄДРПОУ: 39337494); ТОВ «Перша Європейська Компанія» (код ЄДРПОУ: 39405679); ТОВ «Інтеренергорост» ( код ЄДРПОУ: 37705845); ТОВ «Фултон кам» (код ЄДРПОУ: 38857346), розміщених за адресою: м. Київ, вул. Сортувальна, 2 - з метою встановлення руху товарно-матеріальних цінностей по складу, їх маркування, їх інвентарні номери, їх ідентифікації, встановлення документів складського обліку і т.д., а також отримання зразків тканини, які постачалися від імені зазначених вище підприємств.

З огляду на викладене, суд приходить до висновку, що слідчим та прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання дозволу на проведення огляду, оскільки згадана інформація як сама по собі так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, крім того суду доведено, те, що під час проведення огляду можуть бути витребовувані відомості які в подальшому можуть бути використані як докази, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст. ст 234, 237 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання начальника 2-го відділу СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Баранова М.М. "Про проведення огляду", за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100020000006 від 17.01.15, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл начальнику 2-го відділу СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві або оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві за його дорученням на проведення огляду складських приміщень ТОВ «Текстиль-контакт» (код ЄДРПОУ: 32043747) розміщених за адресою: м. Київ, вул. Сортувальна, 2.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Домарєв