Ухвала суду № 46674017, 19.12.2014, Новобаварський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Харкова)

Справа № 639/12392/14-к

Провадження №1-кс/639/1158/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 грудня 2014 року м. Харків

Слідчий суддя Жовтневого райсуду м. Харкова Кісь Д.П., за участю: секретаря Мельнікової А.В., слідчого Вишнякова В.С., розглянувши в судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ Жовтневого РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області капітана міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

в с т а н о в и в :

До Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого СВ Жовтневого РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області капітана міліції ОСОБА_1, яке погоджено з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Харкова ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, по кримінальному провадженню, внесеному 21.11.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12013220500002782 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що 20.11.2013 року до ЧЧ Жовтневого РВ надійшов рапорт співробітника СДСБЕЗ про те, що директорами ТОВ «Індастріал ОСОБА_3», ТОВ «Гранд-Інжиніринг», ТОВ Інженерно-виробнича фірма «Спецтехстрой», Міжнародний Консорціум «Енергозберігання» виводяться бюджетні кошти у тіньовий обіг, а в подальшому привласнюються.

Даний матеріал було зареєстровано в ЖЕО під № 9601 від 20.11.2013 року, та 21.11.2013 року внесено до ЄРДР за номером № 12013220500002782 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування було встановлено, що згідно офіційного загальнодержавного веб-порталу про Державні закупівлі України на Держаному підприємстві «Сєвєродонецька теплоелектроцентраль» відбулися конкурсні торги, та згідно протоколу № 92 від 20 вересня 2012 року, учасниками яких були TOB «ІК Синтез» (код СДРПОУ 32563055) представником був ОСОБА_4, ТОВ «Гранд Інжиніринг» (код СДРПОУ 36374465) представником був ОСОБА_5 Переможцем в даних торгах визнано ТОВ «Гранд-Інжиніринг» (код СДРПОУ 36374465). Сума за договором склала 2991641,28 грн.

На підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду було отримано доступ до речей та документів, а саме юридичної справи, додатку 5-ь податкової декларації, форми 1-ДФ, договору на електрону звітність ТОВ «Інжинірингова компанія «Синтез» (код СДРПОУ 32563055), згідно яких директором TOB «ІК Синтез» є ОСОБА_6, ТОВ «ІК Синтез» зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, та мало взаємовідносини з ТОВ «Блокбудсіті» ( код СДРПОУ 38291784).

Згідно витягу з інформаційно-ресурсного центру засновником та директором підприємства ТОВ «Блокбудсіті» ( код СДРПОУ 3829784), юридична адреса: м. Київ, Печерський р-н, вул. Івана Кудрі, 5, є ОСОБА_7, який мешкає за адресою: АДРЕСА_1.

Допитаний в якості свідка засновник та директор ТОВ «Блокбудсіті» (код ЄДРПОУ 38291784) ОСОБА_7 пояснив, що він працює реалізатором на ринку, про те, що на нього зареєстровано підприємство ТОВ «Блокбудсіті» (код ЄДРПОУ 38291784) він чує вперше. Також ОСОБА_7 ніколи не здійснював реєстраційні дії, спрямовані на реєстрацію ТОВ «Блокбудсіті» (код ЄДРПОУ 38291784), фінансово-господарської діяльності від імені ТОВ «Блокбудсіті» (код ЄДРПОУ 38291784) ніколи не здійснював, ніяких робіт, товарів або послуг на адресу ТОВ «Гранд-інжиніринг» від імені ТОВ «Блокбудсіті» (код ЄДРПОУ 38291784) не поставляв, ніяких договірних або бухгалтерських документів, що свідчать про поставку робіт, товарів або послуг від ТОВ «Блокбудсіті» (код ЄДРПОУ 38291784) на адресу ТОВ «Гранд-інжинірінг» (код ЄДРПОУ 36374465) не підписував.

Під час досудового розслідування було призначено ревізію, згідно якої встановлено, що сума з придбання робіт, товарів та послуг ТОВ «ІК Синтез» (код ЄДРПОУ 32563055) в квітні-травні 2013 року на митній території України в ТОВ «Блокбудсіті» (код ЄДРПОУ 38291784) склала 1416311,0 грн., в результаті чого ТОВ «ІК Синтез» (код ЄДРПОУ 32563055) сформувало податковий кредит на додану вартість на суму 283262,20 грн. Витрати ТОВ «ІК Синтез» (код ЄДРПОУ 32563055) за квітень-травень 2013 року на суму 1416311,0 грн. по придбанню у ТОВ «Блокбудсіті» ( код ЄДПОУ 38291784) робіт, товарів чи послуг включених в состав валових витрат ТОВ «ІК Синтез» (код ЄДРПОУ 32563055) за квітень-травень 2013 року. Фінансово-господарські операції ТОВ «ІК Синтез» (код ЄДРПОУ 32563055) по придбанню робіт, товарів та послуг у ТОВ «Блокбудсіті» ( код ЄДРПОУ 38291784) в квітні-травні 2013 носять характер безтоварних, на суму 1416311,0 грн, в результаті чого посадовими особами ТОВ «ІК Синтез» (код ЄДРПОУ 32563055) за квітень-травень 2013 року, Державі нанесені збитки в сумі 552362,19 грн. у вигляді несплачених грошових коштів - податок на додану вартість та податку на прибуток підприємства, не перерахованих в Державний бюджет України.

Вивченням юридичної справи ТОВ «Інжинірингова Компанія «Синтез» встановлено, що ТОВ «ІК «Синтез» відкрит рахунок №26000619948634 від 15.10.2012 року в ПАТ «Промінвестбанк» МФО 300012.

У ході досудового розслідування виникла необхідність встановити рух коштів ТОВ «ІК «Синтез» по рахунку №26000619948634 від 15.10.2012 року, відкритому в ПАТ «Промінвестбанк» МФО 300012, розташованому за адресою: м. Київ, пров. Шевченко, 12, за період з 15.10.2012 року по 01.12.2014 року, з метою встановлення руху коштів та перевірки наявності операцій між ТОВ «ІК «Синтез» та іншими підприємствами (контрагентами).

З огляду на викладене, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до документів про рух коштів по рахунку ТОВ «ІК «Синтез» №26000619948634, відкритому в ПАТ «Промінвестбанк», за вищезазначений період, посилаючись на те, що вказана інформація має доказове значення.

Також слідчий просив розглядати дане клопотання без повідомлення посадових осіб ПАТ «Промінвестбанк», у звязку з тим, що існує можливість зміни, втрати та знищення документів.

В судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити, посилаючись на зазначене вище.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання матеріали, перевіривши доводи клопотання, приходжу до такого.

Тимчасовий доступ до речей та документів є заходом забезпечення кримінального провадження (п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України).

Документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, містять охоронювану законом таємницю (п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність»).

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається, окрім іншого, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім іншого, доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документ, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

За змістом, наданого слідчим витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12013220500002782, відповідне кримінальне провадження було зареєстроване 21.11.2013 року за фактами незаконного виведення бюджетних коштів у тіньовий обіг, та подальше їх привласнення директорами ТОВ «Індастріал ОСОБА_3», ТОВ ТОВ «Гранд-Інжиніринг», ТОВ Інженерно-виробнича фірма «Спецтехстрой», Міжнародний Консорціум «Енергозберігання», інформація про що була отримана з рапорту співробітника СДСБЕЗ.

Отже, згідно вказаного витягу вбачається, що відомості про вчинення будь-якого злочину посадовими особами ТОВ «ІК Синтез» не внесено до ЄРДР

При цьому, слідчий посилався на те, що відповідні документи необхідні для перевірки наявності операцій між ТОВ «ІК «Синтез» та іншими підприємствами (контрагентами), без зазначення з якими саме підприємствами, які обставини планується встановити за допомогою цих документів.

Таким чином, мета отримання доступу до відповідних документів слідчим неконкретизована, слідчим не вказано значення встановлення відповідних обставин у кримінальному провадженні, та відповідно не доведено, що відповідні документи, що містять інформацію про рух коштів по рахунку даного підприємства, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та неможливості їх доведення іншим способом.

Також необхідно відзначити, що обґрунтовуючи своє клопотання, слідчий посилався на те, що директором підприємства ТОВ «Блокбудсіті», з яким мало господарські відносини ТОВ «ІК «Синтез», є ОСОБА_7О, який, будучи допитаним в якості свідка, пояснив, зокрема, що дій щодо реєстрації ТОВ «Блокбудсіті» не вчиняв, фінансово-господарської діяльності від імені ТОВ «Блокбудсіті» (код ЄДРПОУ 38291784) ніколи не здійснював. В свою чергу, проведеною ревізією встановлено, що сума з придбання робіт, товарів та послуг ТОВ «ІК Синтез» (код ЄДРПОУ 32563055) в квітні-травні 2013 року на митній території України в ТОВ «Блокбудсіті» (код ЄДРПОУ 38291784) склала 1416311,0 грн. Вказані фінансові операції по придбанню робіт, товарів та послуг у ТОВ «Блокбудсіті» ( код ЄДРПОУ 38291784) в квітні-травні 2013 року носять характер безтоварних, чим державі нанесені збитки в сумі 552362,19 грн. у вигляді несплачених грошових коштів - податок на додану вартість та податку на прибуток підприємства, не перерахованих в Державний бюджет України.

При цьому, слідчим не надано будь-якого акту ревізії чи його копії.

В матеріалах, яким обґрунтовуються клопотання, наявний лише акт документальної бухгалтерської перевірки окремих питань ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «ІК Синтез» за період квітень-травень 2013 року, складений спеціалістом бухгалтером ОСОБА_8 Висновки зазначеного акту про безтоварність відповідних операцій та нанесені державі збитки ґрунтуються виключно на вищезазначених показаннях ОСОБА_7

Проте, слідчим не надано будь-яких доказів, що вказані показання ОСОБА_7 належним чином перевірялись досліджувалась реєстраційна справа ТОВ «Блокбудсіті», документи, на підставі яких відкривався банківський рахунок (рахунки) підприємства та інші документи, створені в процесі його реєстрації та діяльності, було проведено почеркознавчу експертизу відповідних документів тощо. Також не перевірено показань ОСОБА_7, згідно яких приблизно два роки тому він їздив до м. Києва та там в нього вкрали паспорт. Так, слідчим не встановлено чи звертався ОСОБА_7 до правоохоронних органів за фактом крадіжки паспорту, прийняте за його заявою рішення, а також чи звертався ОСОБА_7 до відповідного органу громадянства, реєстрації фізичних осіб щодо повторного отримання паспорту після його крадіжки.

Крім того, згідно даних ЄДРПОУ ОСОБА_7 з 15 лютого 2013 року не є ані учасником, ані директором ТОВ «Блокбудсіті». З цього часу учасником і директором зазначеного товариства є ОСОБА_9.

При цьому, ОСОБА_9, який в період квітень-травень 2013 року (час здійснення відповідних сумнівних, згідно твердження слідчого, фінансових операцій) був директором ТОВ «Блокбудсіті», по даному кримінальному провадженню стосовно вказаних господарських взаємовідносин з ТОВ «ІК Синтез» не допитаний.

Тобто, висновки про безтоварність фінансових операції між ТОВ «ІК Синтез» та ТОВ «Блокбудсіті» в квітні-травні 2013 року, є необґрунтованими та безпідставними, належним чином не перевірені та не доведені.

Таким чином, слідчим не доведено: що існує обґрунтована підозра щодо вчинення відповідного кримінального правопорушення посадовими особами ТОВ «ІК Синтез», про що було б внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження, в рамках досудового розслідування по якому слідчий звертається з клопотанням; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням; що відповідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, по якому внесено клопотання; можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах, доступ до яких просить надати слідчий, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З огляду на викладене, в силу положень ч. ч. 3-6 ст. 132, ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, в задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

В задоволенні клопотання слідчого СВ Жовтневого РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області капітана міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до документів про рух коштів по поточному рахунку ТОВ «ІК «Синтез» №26000619948634, відкритому в ПАТ «Промінвестбанк» 15.10.2012 року відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.П. Кісь