Постанова № 46664473, 15.11.2011, Броварський міськрайонний суд Київської області

№4 - 422/11

ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Бровари 15 листопада 2011р.

Суддя" Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1, з участю ст.. слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ ст.. лейтенанта міліції ОСОБА_2, прокурора Таран Л.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Бровари подання ст.. слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ ст.. лейтенанта міліції ОСОБА_2 про проведення обшуку житла по місцю проживання ОСОБА_3 Київська обл.. АДРЕСА_1

ВСТАНОВИВ:

15 листопада 2011р. ст.. слідчий СВ ПМ Броварської ОДПІ ст лейтенант міліції ОСОБА_2 вніс до суду подання за погодженням заст.. Броварського міжрайонного прокурора про проведення обшуку житла по місцю проживання ОСОБА_3 Київська обл.. АДРЕСА_1 посилаючись на те, що СВ ПМ Броварської ОДПІ розслідується кримінальна справа № 07-8125 порушена за ознаками злочину, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_3, працюючи з 02.11.2005 по 09.07.2010 директором ТОВ "ТД Спецтехніка", зареєстрованого рішенням виконавчого

комітету Броварської міської ради Київської області, свідоцтво про державну реєстрацію: серія А01 № 543232 від 02.11.2005 та яке є платником податків у Броварській ОДПІ, юридична адреса: Київська область, м. Бровари, вул. Металургів, 22, будучи службовою особою підприємства, з метою ухилення від сплати податків, документально створив видимість здійснення з підприємством ТОВ "Юніверсал Сервіс-Україна" (підприємство має ознаки фіктивності) фінансово-господарських операцій з приводу постачання запчастин, з ТОВ "Атлант-Сервіс Груп" (підприємство має ознаки фіктивності) фінансово-господарських операцій з приводу постачання техніки, хоча фактично підприємствами ТОВ "Юніверсал ОСОБА_4 країна", ТОВ "Атлант-Сервіс Груп" будь-які товари не постачалися.

В подальшому директор ТОВ «ТД Спецтехніка» ОСОБА_3 на підставі податкових накладних, отриманих нібито від ТОВ «Універсал ОСОБА_4 - Україна», ТОВ «ОСОБА_5 - ОСОБА_4» в порушення п. п. 7. 4.1, 7.4.4, 7.4.5 ст. 7 Закону України від 03.04.97р. № 168/97- ВР « Про податок на додану вартість»( зі змінами та доповненнями) умисно безпідставно включив до податкового кредиту декларацій з податку на додану вартість за березень, квітень, травень, червень, липень, серпень, вересень, жовтень, листопад 2008р. ПДВ в сумі 1943995,64 грн., в результаті чого не нарахував і не сплатив до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 1943995,64 грн.

Таким чином, директор ТОВ «ТД Спецтехніка» ОСОБА_3 своїми діями умисно ухилився від сплати податку на додану вартість, який входить в систему оподаткування, введений в установленому законом порядку, що спричинило фактичне ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 1 943 995,64 грн.

Згідно рапорту ст.. о / у УПМ ДПА в Київській області ОСОБА_6 первинні документи ТОВ «ТД Спецтехніка»( код СДРПОУ 33847218) по взаємовідносинах з ТОВ «Універсал ОСОБА_4 - Україна», ТОВ «ОСОБА_5 - ОСОБА_4», а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини у справі, можуть знаходитися за адресою: АДРЕСА_2 за фактичною адресою проживання ОСОБА_3

Відповідно до листа КП БМР «Броварське бюро технічної інвентаризації» право власності на квартиру АДРЕСА_3 зареєстровано за ОСОБА_7

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого, прокурора, які підтримали подання, враховуючи те, що за фактичною адресою проживання ОСОБА_3

можуть знаходитись бухгалтерські документи ТОВ «ТД Спецтехніка»( код ЄДРПОУ 33847218), а саме: первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, кошти здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини у справі, вважаю необхідним задовольнити подання і дати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_4

Керуючись ст.. 177 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Провести обшук за адресою АДРЕСА_4, квартира на праві власності належить ОСОБА_7.

Контроль за виконанням даної постанови покласти на Броварського міжрайонного прокурора.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя ___ С. П. Лолатинська