Ухвала суду № 46650812, 14.07.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Провадження №1-кс/263/3721/2015

Єдиний унікальний номер №263/8316/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2015 року слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Васильченко О.Г., за участю прокурора Рябушка С.А., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області майора податкової міліції Адарченко Д.С. про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за №32015050290000037 від 09.07.2015 р., за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Камет», за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області майор податкової міліції Адарченко Д.С. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку у будівлях та спорудах, розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, проспект Ілліча буд.163, за місцем фактичного здійснення господарської діяльності ТОВ «Камет» (промислова площадка), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення предметів та документів, які можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Камет», за період з 01.01.2014 по 01.03.2015 р., а саме: оригіналів всіх фінансово-господарських документів ТОВ «Камет» (договорів, специфікацій, товарно-транспортних накладних, журналів ордерів, оборотно-сальдових відомостей, податкових накладних, накладних, касових документів, банківських документів, та інш.), в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ ВКФ «Мега-Мет», ТОВ «Метмаркет», ТОВ «Пульсар», ТОВ «Скраб», КТ «МЗТ «ТОВ «МПЖТ», документів, що свідчать про фактичне придбання та фактичну реалізацію продукції, оригіналів документів податкової та бухгалтерської звітності, наказів про призначення посадових осіб ТОВ «Камет», посадових інструкцій, копій установчих та реєстраційних документів; документів та чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії та обліку фактично придбаної та реалізованої продукції, електронних носіїв інформації (магнітних, оптичних, зовнішніх, дисків та дискет, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, системних блоків персональних комп'ютерів) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Камет», штампів та печаток, документів на яких знаходяться відтиски печаток але вони не заповнені, грошових коштів які не оприбутковані та були отримані в результаті здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності, які можуть свідчити про ухилення службовими особами ТОВ «Камет" та забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду, за період з 01.01.2014 по 01.03.2015 року.

В клопотанні зазначено, що досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ "Камет" ЄДРПОУ 32519598, зареєстрованого за адресою: м.Маріуполь, пр.Будівельників, буд.140, що перебуває на податковому обліку у Жовтневій ОДПІ м.Маріуполя ГУ Міндоходів у Донецькій області, в період з 01.01.2014р. по 01.03.2015 року, шляхом завищення валових витрат у деклараціях з податку на прибуток за 2014 рік, ухилилися від сплати податку на прибуток на суму понад 3,5 млн. грн., що є особливо великим розміром. Згідно інформації з реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна № 40328404 від 09.07.2015 р., комплекс розташований за адресою м. Маріуполь, проспект Ілліча будинок 163, належить на праві приватної власності ТОВ «Камет». На даний час витребування у посадових осіб ТОВ «Камет» вищезазначених документів в тому числі на підставі ст..93 КПК України, неможливо, оскільки це може призвести до приховування посадовими особами ТОВ «Камет» фінансово-господарської документації, чорнових записів та комп'ютерної техніки, яка може свідчити про їх протиправну діяльність, тому, просять задовольнити клопотання та надати дозвіл на проведення обшуку.

Ознайомившись з клопотанням та доданими до нього документами, слідчий суддя вважає за необхідне його задовольнити, оскільки з наданих до клопотання документів вбачається, що є підстави вважати, що необхідно провести обшук у будівлях та спорудах, розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, проспект Ілліча буд.163, за місцем фактичного здійснення господарської діяльності ТОВ «Камет», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.235 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області майора податкової міліції Адарченко Д.С. про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за №32015050290000037 від 09.07.2015 р., за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Камет», за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Дозволити проведення обшуку у будівлях та спорудах, розташованих за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, проспект Ілліча буд.163, за місцем фактичного здійснення господарської діяльності ТОВ «Камет» (промислова площадка), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення предметів та документів, які можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Камет», за період з 01.01.2014 по 01.03.2015 р., а саме: оригіналів всіх фінансово-господарських документів ТОВ «Камет» (договорів, специфікацій, товарно-транспортних накладних, журналів ордерів, оборотно-сальдових відомостей, податкових накладних, накладних, касових документів, банківських документів, та інш.), в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ ВКФ «Мега-Мет», ТОВ «Метмаркет», ТОВ «Пульсар», ТОВ «Скраб», КТ «МЗТ «ТОВ «МПЖТ», документів, що свідчать про фактичне придбання та фактичну реалізацію продукції, оригіналів документів податкової та бухгалтерської звітності, наказів про призначення посадових осіб ТОВ «Камет», посадових інструкцій, копій установчих та реєстраційних документів; документів та чорнових записів ведення подвійної бухгалтерії та обліку фактично придбаної та реалізованої продукції, електронних носіїв інформації (магнітних, оптичних, зовнішніх, дисків та дискет, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, системних блоків персональних комп'ютерів) на яких здійснюється складання фінансово-господарських документів та на яких міститься інформація відносно фінансово-господарської діяльності ТОВ «Камет», штампів та печаток, документів на яких знаходяться відтиски печаток але вони не заповнені, грошових коштів які не оприбутковані та були отримані в результаті здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності, які можуть свідчити про ухилення службовими особами ТОВ «Камет" та забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду, за період з 01.01.2014 по 01.03.2015 року.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Г. Васильченко