Ухвала суду № 46604496, 04.07.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/21987/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04.07.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А., при секретарі Овчаровій Я.Ю., за участю слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві лейтенант податкової міліції Бойко Б.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві лейтенант податкової міліції Бойко Б.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві лейтенант податкової міліції Бойко Б.В. за погодження з прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большакова Д.В. звернувся до слідчого судді з клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100060000117 від 25 травня 2015 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Арго Торгівельна Мережа» (код ЄДРПОУ 32249009) в значних розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» включено до складу податкового кредиту підприємства за період квітня-грудень 2014 року сум по фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємством ТОВ «Південна Зоря 2013» відображаючи при цьому у фінансово-господарських документах поставку одягу та аксесуарів. Реалізовані товари ТОВ «Південна Зоря 2013» були придбані у контрагентів-постачальників ТОВ «Колорадо» (код ЄДРПОУ 38746163) та ТОВ «Торгова Організація» (код ЄДРПОУ 38828928). В свою чергу ТОВ «Колорадо» включило до податкового кредиту підприємства суму по фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємством ТОВ «Уельс» (код ЄДРПОУ 38805591), що має ознаки фіктивності.

У досудового слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, та надання дозволу на їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів юридичної справи ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» (код ЄДРПОУ 32249009) та документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів з 01.01.2012 року і по теперішній час по рахунках № 26068051301082 (українська гривня), № 26007001301082 (Євро), № 26007001301082 (російський рубль), № 26041001301082 (українська гривня), № 26059231301082 (українська гривня), № 26007001301082 (українська гривня), № 26041090301082 (українська гривня) відкритих в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник АТ «ОТП Банк» в судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у АТ «ОТП Банк», оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. В частині виїмки оригіналів документів клопотання не підлягає задоволенню, відповідно до ч. 7 ст.163 КПК України слідчим суддею не встановлено необхідності вилучення оригіналів.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві лейтенант податкової міліції Бойко Б.В.про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Бойко Богдану Васильовичу або за його дорученням оперативним працівникам тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» (код ЄДРПОУ 32249009), з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться в банківській установі АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, а саме:

документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів з 01.01.2012 року і по теперішній час по рахунках № 26068051301082 (українська гривня), № 26007001301082 (Євро), № 26007001301082 (російський рубль), № 26041001301082 (українська гривня), № 26059231301082 (українська гривня), № 26007001301082 (українська гривня), № 26041090301082 (українська гривня), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

справи з юридичного оформлення рахунках № 26068051301082 (українська гривня), № 26007001301082 (Євро), № 26007001301082 (російський рубль), № 26041001301082 (українська гривня), № 26059231301082 (українська гривня), № 26007001301082 (українська гривня), № 26041090301082 (українська гривня), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

угод та інших документів на підставі яких ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» (код ЄДРПОУ 32249009) використовувалась система віддаленого доступу «Клієнт - банк», повних даних інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди) з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини, секунди) і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ «Арго-Торгівельна Мережа» (код ЄДРПОУ 32249009), згідно угоди укладеної з АТ «ОТП Банк» (МФО 300528);

заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства;

договорів доміціляції векселів, векселів з відміткою про їх погашення;

документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;

всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов'язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;

документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку в цінних паперах, що належить АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), із зазначенням дати та часу (години, хвилини, секунди) операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше);

заяв на закупівлю валюти;

зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій в повному обсязі.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Писанець В.А.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/21987/15-к

Примірник 2 - наданий слідчому Бойко Б.В.

Слідчий суддя Писанець В.А.