Ухвала суду № 46593979, 09.07.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23724/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09.07.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Волкова С.Я. при секретарі Кравченко В.Ю., за участю слідчого Миколаєвського Д.А., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Миколаєвського Д.А. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Миколаєвського Д.А., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до документів та інформації, що перебуває у володінні ПАТ «АКБ Банк».

В судовому засіданні слідчий, обґрунтовуючи клопотання, послався на те, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100060000105 від 13.05.2015 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112) в значних та особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч. 3 ст. 212 КК України та за фактом замаху на заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем службовими особами ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України та за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205 КК України.

До СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшли матеріали перевірки діяльності ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112). Згідно вказаних матеріалів встановлено, що службові особи ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112) в період січня-квітня 2013 року умисно ухилились від сплати податків шляхом реалізації частини товарних залишків при цьому вказані операції не відображались в податкових зобов'язаннях, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в розмірі 1 500 000 грн. Відповідно витягу з бази даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112), має поточний рахунок № 26008300028584 (українська гривня), відкритий в ПАТ «АКБ Банк» (МФО 331100) м. Кременчук, вул. Київська, 8. Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб'єкта господарювання - ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112), які мають значення для встановлення місцезнаходження перерахованих ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112) грошових коштів, повноти обчислення та сплати податків, осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності.Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.Іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою даних документів неможливо у зв'язку з тим, що вони знаходяться виключно у вищезазначених документах, які свою чергу знаходяться у ПАТ «АКБ Банк» (МФО 331100) м. Кременчук, вул. Київська, 8. Крім цього, вилучення оригіналів цих документів необхідно у зв'язку з метою дослідження дати, часу, міста складання, підписів, почерку, відбитку печатки та ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112), відображених у цих документах. Проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів також обумовлено тим, що у відповідності до п. 7 п.п. 4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій, в зв'язку з тим, що неможливо винести постанову про призначення експертизи без наявності оригіналів таких документів та без обґрунтування їх родового признаку в вказаній постанові. Судове засідання проводити без виклику службових осіб ПАТ «АКБ Банк» (МФО 331100) м. Кременчук, вул. Київська, 8, оскільки вищевказані обставини вчинення кримінального правопорушення можуть свідчити про співучасть робітників банківської установи, які повідомлять про це службових осіб ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112), які з метою ухилення від кримінальної відповідальності можуть змінити або знищити вищезазначені документи та документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112) по взаємовідносинам з ПАТ «АКБ Банк» (МФО 331100) м. Кременчук, вул. Київська, 8. Беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, містять сліди вчинення злочину і необхідні для проведення експертиз та іншими способами неможливо довести обставини.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дійшла висновку про наявність підстав для задоволення клопотання частково, а саме: надати можливість ознайомитися з документами, зробити їх копії.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.108,160-164,166,309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Миколаєвському Д.А. тимчасовий доступ до документів та можливість зробити їх копії, які знаходяться у володінні ПАТ «АКБ Банк» (МФО 331100) м. Кременчук, вул. Київська, 8, відносно ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112), а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку № 26008300028584 (українська гривня), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, які мають значення для справи, а саме: картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26008300028584 (українська гривня); платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26008300028584 (українська гривня) з дня відкриття рахунку та по 09.07.2015; документи, на підставі яких ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112) відкрито рахунок № 26008300028584 (українська гривня); договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112) працівниками ПАТ «АКБ Банк» (МФО 331100) м. Кременчук, вул. Київська, 8; документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між ПАТ «АКБ «Капітал» (МФО 334828) ПАТ «АКБ Банк» (МФО 331100) м. Кременчук, вул. Київська, 8 та ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112), в тому числі: кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту); заявок ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112) на видачу кредитів; документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112); рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах; експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112); роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах; документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «АКБ Банк» (МФО 331100) м. Кременчук, вул. Київська, 8 банківських операцій по розрахунках ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112); заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26008300028584 (українська гривня), з дня відкриття рахунку та по 09.07.2015; документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Міжгалузева торговельна компанія» (код за ЄДРПОУ 37701112), по рахунку № 26008300028584 (українська гривня), з дня відкриття рахунків та по 09.07.2015; банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26008300028584 (українська гривня) в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунків та по 09.07.2015.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя С.Я. Волкова

Виготовлено в 2 примірниках

прим.1 - справа №757/23724/15-к

прим.2 - слідчий Миколаєвський Д.А.

копія - ПАТ «АКБ Банк»

виконавець: Волкова С.Я.

09.07.2015