Ухвала суду № 46592037, 01.04.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/4171/15-к

Провадження № 1-кс/234/735/15

УХВАЛА

про арешт майна

01 квітня 2015 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Чернобай А.О., при секретарі Науменко А.Е., за участю слідчого другого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області Воробйова Є.Л.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого другого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області Воробйова Є.Л., погоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області Пригара О.М. про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання слідчого другого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області Воробйова Є.Л., погоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області Пригара О.М.І., про арешт майна, відповідно до матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050390000009 від 17.01.2015року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212УК України.

Слідчий обґрунтовує клопотання тим, що згідно повідомлень заступника начальника Краматорського відділу Управління СБ України в Донецькій області від 26.03.2015 р. за № 56/6/3-990НТ про виявлене кримінальне правопорушення, що розглянуто у межах кримінального провадження №32015050390000009 від 17.01.2015 р.проведено огляд вантажних вагонів з вугіллям за дозволом посадових осіб залізничної станції "Кривий Торець (85287, Донецька область, м. Дзержинськ, с. Щербинівка, вул. Залізнична, 24).

Згідно повідомлення про виявлене кримінальне правопорушення невстановлені особи, діючи умисно та використовуючи реквізити суб'єктів господарювання ТОВ "К.С.В.-М" (код ЄДРПОУ: 38176900)та ТОВ "РС "Проспера" (код ЄДРПОУ: 37358355), здійснюють реалізацію вугілля марки "Антрацит" з порушенням вимог чинного податкового законодавства України, з метою приховування прибутків від такої діяльності шляхом виведення частини бази оподаткування в тимчасово неконтрольовані державною владою України окремі райони Донецької та Луганської області.

Так, 28.03.2015 р. на залізничній станції "Кривий Торець" (85287, Донецька область, м. Дзержинськ, с. Щербинівка, вул. Залізнична, 24) в результаті огляду місця події, проведеного СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області відповідно до вимог ст. 237 КПК України, встановлено та оглянуто вантажні вагони з вугіллям марки "Антрацит", що належить вищевказаним суб'єктам господарювання, які в результаті продажу зазначеної продукції, порушуючи податкове законодавства України, шляхом заниження об'єкта оподаткування ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

В провадженні СУ ФР ДПІ у м. Краматорську вже перебуває кримінальне провадження №32015050390000009внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом вчинення невстановленими особами злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 ККУкраїни, згідно санкції якої передбачено, крім основного покарання також і додаткове у вигляді конфіскації майна.

Під час проведення 28.03.2015 р. огляду вантажних вагонів, які були розміщені на станції Кривий Торець Лиман, 85287, Донецька область, м. Дзержинськ, с. Щербинівка, вул. Залізнична, 24, встановлено, що згідно супровідних документів (натурний лист Ф. ПУ-1, залізно-дорожніх накладних) відправниками вугільної продукції є наступні суб'єкти підприємницької діяльності:

- ТОВ "К.С.В.-М" (код ЄДРПОУ: 38176900) (станція відправлення Торез) вантажовідправник вугільного "Антрациту" на користь одержувача ТОВ "Староконстантинцукор" (Хмельницька область, м. Староконстантинів, пер. Мануільського,10) загальною вагою - 279,0 тон.

Зазначене вугілля знаходиться у 4 вантажних вагонах: №60445376 - 70 тон, №66628868 - 69 тон, №65429672- 71 тона, №67867366-69 тон.

- ТОВ "К.С.В.-М" (код ЄДРПОУ: 38176900) (станція відправлення Торез) вантажовідправник вугільного "Антрациту" на користь одержувача ТОВ ПП "Метал-Альянс" (м. Дніпропетровськ, вул. Комунарівська,257г) загальною вагою - 279,0 тон.

Зазначене вугілля знаходиться у 4 вантажних вагонах: №67912923 - 71 тона, №65292732 - 69 тон, №67573220- 69 тон, №60628435-70 тон.

У даному випадку вугільний "Антрацит", які перевозяться, згідно до ч. 4 ст. 170 КПК України може бути втрачено або пошкоджено чи призвести до зникненню, також в теперішній час унеможливлює встановлення реального місця призначення зазначеної продукції та сплати за неї встановлених законодавством України податків та зборів, так як у транспортних документах не зазначені усі необхідні відомості для перевірки законності перевезення вугілля. Зазначена продукція у подальшому може бути використана для забезпечення відшкодування збитків державі у результаті злочинних дій зазначених підприємств.

На момент прибуття до станції "Кривий Торець" зазначаються підприємства, які фактично володіють вугільною продукцією і виступають перевізником, тобто органу слідства не відомо у володінні кого фактично на момент проведення необхідних заходів знаходиться вугільна продукція та документи які змогли б підтвердити законність перевезення вугілля.

Вище вказане майно є тимчасово вилученим, оскільки вугільна продукція була оглянута та вилучена згідно ст. 237 КПК України до початку досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.

Згідно п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим майном може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо щодо яких є достатні підстави вважати, що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них або на які було спрямовано кримінальне правопорушення.

Вилучене під час проведення огляду місця події майно (вугільна продукція), має суттєве значення для подальшого відшкодування шкоди у даному кримінальному провадженні та з огляду на наявність додаткового покарання у вигляді конфіскації майна осіб вина яких у вчиненні умисного ухилення від сплати податків юридичними особами зазначеними у даному клопотанні підлягає доказуванню під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32015050390000009.

При цьому, відповідно до вимог ч. 3 ст. 170 КПК України "арешт майна може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальною власності, гроші в будь якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, ціні папери, корпоративні права, які перебувають у юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову".

Разом з цим орган досудового розслідування вважає, що вугільна продукція набута невстановленими особами внаслідок отримання неконтрольованого доходу від господарської діяльності.

Вислухавши слідчого, який просив задовольнити клопотання, перевіривши матеріали досудового розслідування №32015050390000009 від 17.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212УК України, суд приходить до висновку, що клопотання про арешт майна підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що дані речі відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України, а також незастосування арешту майна може призвести до його втрати, пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, ст.ст. 170-175 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого ВКР СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області Воробйова Є.Л., погоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області Пригара О.М.. про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на наступне майно:

- вугілля "Антрацит" загальною вагою - 279,0 тон, вантажовідправником якого є ТОВ "К.С.В.-М" (код ЄДРПОУ: 38176900) на користь одержувача ТОВ "Староконстантинцукор", яке знаходиться у 4 вантажних вагонах: №60445376 - 70 тон, №66628868 - 69 тон, №65429672- 71 тона, №67867366-69 тон.

- вугілля "Антрацит" загальною вагою - 279,0 тон, вантажовідправником якого є ТОВ "К.С.В.-М" (код ЄДРПОУ: 38176900) на користь одержувача ТОВ ПП "Метал-альянс" (м. Дніпропетровськ, вул. Комунарівська,257г), яке знаходиться у 4 вантажних вагонах: №67912923 - 71 тона, №65292732 - 69 тон, №67573220- 69 тон, №60628435 - 70 тон.

Заборонити службовим особам залізничної станції "Кривий Торець (85287, Донецька область, м. Дзержинськ, с. Щербинівка, вул. Залізнична, 24) у володіння яких на теперішній час перебуває вугільна продукція розпоряджатися будь-яким чином вищевказаним майном та використовувати його до вирішення питання про його подальше збереження слідчим СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області у кримінальному провадженню №32015050390000009 в порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України.

Роз'яснити, що згідно ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя А.О. Чернобай