Вирок № 46548725, 19.03.2014, Новобаварський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Харкова)

Дело №1- 378/2011

1/2012/13967/11

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

« 19» марта 2014 года г.Харьков

Октябрьский районный суд г.Харькова в составе:

председательствующего- судьи Федюшина Н.В.

при секретаре - Корнеевой И.В., Корнейченко Н.О., Кузнецове М.И.,

с участием прокурора - Старченко Я.В., Бондаренко М.А., Нестерова С.А.,

адвоката - Чижиченко Р.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Харькове уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г.Харькова, гражданина Украины, русского, с высшим образованием, разведенного, имеющего на иждивении трех несовершеннолетних детей, работающего директором ООО «НР - Косметика», ранее не судимого, проживающего по адресу: АДРЕСА_1,

в совершении преступлений, предусмотренных ч.5 ст.191, ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 366 УК Украины,

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, уроженки г.Харькова, гражданки Украины, русской, с высшим образованием, вдовы, работающей директором ООО «НР - Косметика», ранее не судимой, проживающей по адресу: АДРЕСА_1,

в совершении преступлений, предусмотренных ч.5 ст.191, ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 366 УК Украины,

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, уроженца г. Мерефа Харьковской области, гражданина Украины, украинца, с высшим образованием, женатого, имеющего на иждивении трех несовершеннолетних детей, работающего частным предпринимателем, ранее не судимого, проживающего по адресу: АДРЕСА_2,

в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст.27, ч.5 ст.191, ч.2 ст.27, ч.3 ст. 28, ч.1 ст. 366 УК Украины,

ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, уроженца г.Харькова, гражданина Украины, украинца, с высшим образованием, женатого, не работающего, ранее не судимого, проживающего по адресу: АДРЕСА_3,

в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст.27, ч.5 ст.191, ч.5 ст.191, ч.2 ст.27, ч.3 ст. 28, ч.1 ст. 366, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины,

ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженца с. Медвежа, Бричанского района Республики Молдова, гражданина Украины, русского, с высшим образованием, женатого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребенка, работающего частным предпринимателем, ранее не судимого, проживающего по адресу: АДРЕСА_4,

в совершении преступлений, предусмотренных ч.5 ст.191, ч.3 ст. 28, ч.2 ст.366 УК Украины,

ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_6, уроженки с. Журавлево Костромской области РФ, гражданки Украины, русской, с высшим образованием, разведенной, пенсионер, ранее не судимой, проживающей по адресу: АДРЕСА_5,

в совершении преступлений, предусмотренных ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины, суд,

установил:

ОСОБА_4, в соответствии с приказом № 419 от 13 сентября 1999 года, в период с 13.09.1999 г. по 10.09.2003 г., являлась генеральным директором акционерного общества «Эффект», зарегистрированного исполкомом Харьковского городского Совета 17.05.2000г., регистрационный номер 04059243 Ю 002024, с последующими перерегистрациями дополнений к Уставу, от 18.07.2000 г., 29.05.2002г., 24.03.2003г., 12.06.2003г., 24.10.2003г.

АО «Эффект», является акционерным обществом закрытого типа, созданным в результате преобразования государственного коммунального предприятия - парфюмерно-косметической фабрики «Эффект» и является его правопреемником. Форма собственности АО «Эффект» коллективная, идентификационный код №00333919, юридический адрес: г.Харьков, ул. Георгиевская, 10, что соответствует фактическому местонахождению.

Основным видом деятельности общества является:

- разработка производство и реализация парфюмерно-косметической продукции, медицинских, ветеринарных, лекарственных препаратов, химических веществ, продукции производственно-технического назначения, средств измерения, товаров народного потребления и другой продукции.

- строительство и эксплуатация объектов, жилищного, хозяйственного, промышленного, культурно-бытового назначения;

- другие виды предпринимательской деятельности проводимые на основе действующего законодательства Украины, его ратифицированных международных договоров, предусмотренных Уставом.

Для обеспечения деятельности предприятия создан Уставной фонд в сумме 1196000 грн.

Согласно учредительному договору АО «Эффект», Уставной фонд разделен на 2990 простых именных акций, номинальной стоимостью 1 акции 400 грн.

Учредителями предприятия являются физические лица - граждане Украины, в количестве 40 человек, в том числе ОСОБА_9 - 2125 акций на сумму 850 000 грн., - 71,07 % Уставного фонда, ОСОБА_3 - 363 акции, на сумму 145 200 грн., - 12,14 % Уставного фонда, ОСОБА_10- 311 акций, на сумму 124400 грн., - 10,4 % Уставного фонда.

АО «Эффект» является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, расчетный и другие счета в учреждении банка, осуществляет бухгалтерский учет, результатов своей деятельности, ведет статистический учет и подает его в установленном порядке в органы госстатистики, бухгалтерский учет ведется машинным способом на ПЭВМ.

Предприятие имеет расчетный счет в ХОФ АКБ СР «Укрсоцбанк» №260043012390, МФО 351016 и другие текущие и валютные счета в банках.

ОСОБА_4, занимая должность генерального директора АО «Эффект», являясь должностным лицом и в соответствии с ведомственной должностной инструкцией, утвержденной 13.12.2000г., выполняющей организационно - распорядительные и административно - хозяйственные функции по осуществлению оперативного управления акционерным обществом «Эффект», организации его высокоприбыльной деятельности, обеспечению выполнения задач общества, предусмотренных его уставом, эффективному использованию и сохранности его имущества, действуя вопреки интересам службы, по предварительному сговору с коммерческим директором АО «Эффект» ОСОБА_3, главным бухгалтером АО «Эффект» ОСОБА_8, экономистом экономического отдела АО «Эффект» ОСОБА_6, начальником экономического отдела ОСОБА_7, водителем транспортного цеха ОСОБА_5, вошла в организованную преступную группу, возглавляемую ОСОБА_3, в составе, которой умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, систематически, на протяжении длительного периода времени (с октября 2002 года по сентябрь 2003 года), путем злоупотребления своим служебным положением совершала хищения коллективного имущества - товарно-материальных ценностей и денежных средств, принадлежащих АО «Эффект», обращая данное имущество, как в свою собственность, так и в собственность третьих лиц, а также с целью сокрытия хищений, совершала служебные подлоги.

Основные направления деятельности организованной преступной группы были разработаны и определены ОСОБА_3, в поэтапном плане преступных действий, направленном на систематические хищения денежных средств и материальных ценностей АО «Эффект».

В соответствии с этим преступным планом, с целью его реализации, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_5 разработали и согласовали план совместной преступной деятельности по хищению товарно-материальных ценностей и денежных средств, принадлежащих АО «Эффект», различными способами, распределив роли каждого из участников организованной группы в соответствии с их служебным положением, а также функциональных обязанностей каждого из них.

Во исполнение этого преступного плана и сокрытия своих преступных действий, члены организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, злоупотребляя своим служебным положением, использовали в преступной деятельности, подчиненных им по службе должностных лиц: финансового директора ОСОБА_12, главного механика ОСОБА_13, главного энергетика ОСОБА_14, ведущего инженера ОСОБА_15, главного инженера ОСОБА_16, заместителя главного бухгалтера ОСОБА_17, начальника ремонтно-строительного цеха ОСОБА_18, заместителя главного бухгалтера ОСОБА_19, заместителя начальника отдела снабжения ОСОБА_11, директора по общим вопросам ОСОБА_20, начальника транспортного цеха ОСОБА_21, начальника отдела кадров ОСОБА_22, а также материально-ответственных лиц АО «Эффект»: старшего кладовщика склада №2 ОСОБА_23, старшего кладовщика склада АХО ОСОБА_24, кладовщика механического цеха ОСОБА_25, кладовщика ОСОБА_26, сотрудников отдела снабжения ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, бухгалтеров-кассиров ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, кладовщика транспортного цеха ОСОБА_34, а также табельщика отдела кадров ОСОБА_35, инспектора отдела кадров ОСОБА_36, бухгалтера материалиста ОСОБА_37, которым давали заведомо незаконные устные приказы и распоряжения, направленные на создание условий для хищения материальных ценностей и денежных средств АО «Эффект», а также последующего его сокрытия путем составления ложных документов, не посвящая последних в свою преступную деятельность.

Кроме этого ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, используя служебную зависимость подчиненных им по службе сотрудников: ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_37, ОСОБА_38, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_12, ОСОБА_39, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_11, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_40 опасавшихся увольнения, либо иных неблагоприятных для них действий со стороны указанных руководителей предприятия, в процессе совершения хищений коллективного имущества АО «Эффект», а так же с целью сокрытия совершаемых ими хищений, организовали внесение в официальные документы заведомо ложных сведений по оприходованию и дальнейшему использованию, якобы для нужд предприятия, товарно-материальных ценностей, которые фактически ими похищались.

Как организатор и активный участник организованной преступной группы ОСОБА_3, занимая ответственное должностное положение, являясь должностным лицом и будучи осведомленным о преступной деятельности ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7:

вовлекал должностных и иных лиц, подчиненных ему по службе, в преступную деятельность, вызывая у них личную заинтересованность путем создания определенных условий для получения ими материальных благ, а так же путем передачи им части похищенных членами организованной преступной группы, денежных средств и материальных ценностей (мебель и бытовая техника - ОСОБА_5, денежные средства - ОСОБА_6, ОСОБА_7, беспроцентные ссуды и высокая заработная плата - ОСОБА_8.);

разрабатывал планы и способы совершения хищений и сокрытия их в бухгалтерском учете предприятия, лично участвовал в распределении похищенного (хищение денежных средств путем перечисления их с расчетного счета предприятия для приобретения различных товарно-материальных ценностей с целью последующего присвоения их и обращения, как в свою пользу, так и пользу третьих лиц, хищение денежных средств путем оформления фиктивных документов на подотчетных лиц);

совместно с другими членами организованной группы принимал участие в определении времени совершения хищений и предметов преступных посягательств;

подыскивал и определял круг лиц, вовлекаемых в преступную деятельность, распределял роли, обязанности и степень участия каждого из членов организованной преступной группы в совершаемых преступлениях, принимал участие в определении сумм подлежащих хищению, способов изъятия и присвоения похищенного;

лично давал указания подчиненным ему по службе сотрудникам АО «Эффект» об оформлении фиктивных бухгалтерских и иных документов, дающих основание как для получения денежных средств из кассы предприятия, так и производства оплаты и получения товарно-материальных ценностей, с целью их дальнейшего присвоения и обращения в пользу третьих лиц;

лично участвовал в составлении фиктивных документов с целью сокрытия хищений (составление фиктивных авансовых отчетов, фиктивных кассовых ордеров, составление фиктивных штатных расписаний, включая в них, якобы необходимые для предприятия должности, на которые уже были оформлены подставные лица, оформление фиктивных служебных записок, оформление подложных актов на списание товарно-материальных ценностей, замену новых товарно-материальных ценностей на бывшие в употреблении, давал указания подчиненным ему сотрудникам оформлять фиктивные складские документы);

лично изымал и обращал в свою пользу и пользу третьих лиц похищаемые денежные средства и товарно-материальные ценности;

получал свою, заранее оговоренную, долю дохода от преступной деятельности организованной преступной группы и распределял вознаграждение между иными членам группы в зависимости от степени их участия в преступной деятельности.

Как активный участник организованной преступной группы, ОСОБА_4, являясь генеральным директором АО «Эффект», будучи должностным лицом, и в силу этого занимая ответственное служебное положение, в обязанности которой согласно должностной инструкции, утвержденной 13.12.2000г., входило осуществлять руководство производственно-хозяйственной деятельностью общества в соответствии с Уставом акционерного общества, действующим законодательством Украины, коллективным договором, определять оптимальную организационную структуру акционерного общества, способствовать эффективному взаимодействию его структурных подразделений. Осуществлять руководство и контроль за работой структурных подразделений и должностных лиц, координировать их действия, обеспечивать правильное сочетание экономических и административных методов руководства, единоналичия и коллегиальности в обсуждении и принятии решений по отдельным вопросам, материальных и моральных стимулов повышения эффективности производства, а также усиление ответственности каждого работника за порученное ему дело, принимать меры по обеспечению предприятия квалифицированными кадрами, обеспечению сохранности материальных ценностей, и будучи осведомленной о преступной деятельности членов организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7:

вовлекала должностных и иных лиц, подчиненных ей по службе, в преступную деятельность, вызывая личную заинтересованность созданием для них определенных условий для получения материальных благ, а так же путем передачи им части похищенных членами организованной преступной группы денежных средств и материальных ценностей;

принимала участие в определении предметов преступных посягательств и способов хищений коллективного имущества, совершаемых с её участием членами организованной группы;

участвовала в определении и осуществлении способов сокрытия хищений (утверждение фиктивных авансовых отчетов, оформление фиктивных служебных записок, давала указания подчиненным ей сотрудникам оформлять фиктивные документы складского учета и составлять фиктивные акты на списание товарно-материальных ценностей, которые впоследствии сама утверждала);

принимала участие в организации изготовления подложных документов с целью сокрытия последующего хищения денежных средств из кассы предприятия, в оформлении фиктивных документов, дающих право на получение товарно-материальных ценностей для последующего хищения и обращения их в свою пользу и в пользу третьих лиц, давала указания подчиненным ей по службе сотрудникам АО «Эффект» оформлять заведомо для нее подложные документы, а так же лично подписывала их;

принимала участие в изъятии и присвоении похищенного как в свою пользу, так и пользу третьих лиц (хищения в пользу ОСОБА_3, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7.);

непосредственно участвовала в составлении фиктивных штатных расписаний, включая в них, якобы необходимые для предприятия должности, на которые впоследствии оформлялись подставные лица;

получала заранее оговоренную долю от похищенного чужого имущества.

ОСОБА_8, как активный участник организованной преступной группы, будучи осведомленной о преступной деятельности членов организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 и ОСОБА_7:

принимала участие в определении предметов преступных посягательств и способов хищений коллективного имущества, совершаемых с её участием в составе организованной группы;

участвовала в определении способов совершения хищений, и способов их сокрытия в бухгалтерском учете предприятия, принимала участие в организации составления подложных бухгалтерских документов, которые затем использовались для хищения денежных средств из кассы предприятия и хищения товарно-материальных ценностей, в том числе в пользу третьих лиц, с этой целью давала указания подчиненным ей по службе сотрудникам АО «Эффект» составлять заведомо для нее подложные бухгалтерские документы и лично подписывала их, как лично так и через подчиненных ей сотрудников передавала фиктивные бухгалтерские документы для оформления по ним фиктивных документов складского учета;

утверждала фиктивные авансовые отчеты, давала указания подчиненным ей сотрудникам оформлять фиктивные документы складского учета, а так же составлять фиктивные акты списания товарно-материальных ценностей, которые в действительности были похищены членами организованной группы;

принимала участие в хищении коллективного имущества в пользу третьих лиц (хищения в пользу ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7.);

получала заранее оговоренную долю от преступной деятельности организованной группы в виде установления ей повышенной заработной платы, различных видов надбавок и беспроцентных кредитов, получаемых ею в АО «Эффект».

ОСОБА_5, как участник организованной преступной группы, будучи осведомленным о преступной деятельности членов организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8:

принимал участие в определении предметов преступных посягательств и способов хищений коллективного имущества, совершаемых с его участием в составе организованной преступной группы;

принимал участие в изъятии и присвоении похищенного в свою пользу; принимал участие в хищении и транспортировке похищенного имущества, передавая его иным членам организованной группы;

принимал участие в составлении фиктивных документов с целью сокрытия хищений;

получал свою, заранее оговоренную, долю дохода от преступной деятельности организованной преступной группы.

ОСОБА_6, как активный участник организованной преступной группы, будучи осведомленным о преступной деятельности членов организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_7:

принимал участие в определении предмета преступных посягательств организованной группы и способов хищений чужого имущества;

принимал участие в изъятии и присвоении похищенного, в свою пользу;

принимал участие в составлении фиктивных документов, с целью вуалирования хищений;

лично составлял заведомо подложные документы, являющиеся основанием для начисления денежных средств и получения их из кассы предприятия;

получал свою долю из похищенных денежных средств.

ОСОБА_7, как активный участник организованной преступной группы, будучи осведомленным о преступной деятельности членов организованной группы ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_6:

принимал участие в определении предмета преступных посягательств организованной группы и способов хищений чужого имущества;

принимал участие в составлении фиктивных документов, с целью вуалирования хищений;

лично составлял заведомо подложные документы, являющиеся основанием для начисления денежных средств и получения их из кассы предприятия;

получал свою долю из похищенных денежных средств.

На наличие признаков организованной группы указывают устойчивость преступных связей вышеперечисленных лиц, длительность преступных действий, разработанный и одобренный всеми участниками план совместной преступной деятельности по противоправному завладению чужим имуществом, распределение ролей между участникам группы и строгое выполнение функций в соответствии с занимаемым должностным положением и отведенной каждому ролью.

Таким образом, была создана организованная преступная группа, представляющая собой стойкое объединение лиц, специально сорганизовавшихся для совместной преступной деятельности в сфере экономики на постоянной основе, путем злоупотребления должностными лицами своим служебным положением, действующих в соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками единым планом, с распределением функций и ролей участников группы, направленных на достижение единого преступного результата, которые в период с октября 2002г. по сентябрь 2003г., включительно, в различных составах на акционерном обществе «Эффект» систематически совершали хищения коллективного имущества в особо крупных размерах и служебные подлоги, повлекшие тяжкие последствия, при следующих обстоятельствах:

ОСОБА_4, действуя в соответствии с разработанным ОСОБА_3 и одобренным ею и ОСОБА_8, преступным планом по завладению коллективным имуществом, в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, с целью последующего хищения денежных средств принадлежащих АО «Эффект», передала ОСОБА_31, полученный от ОСОБА_3 кассовый чек № 2031002413 от 24.10.2002г. за покупку в ООО «Астра» люстры стоимостью 1297 грн. 50 коп., дав указание последней, на основании данного чека составить авансовый отчет и выписать расходный кассовый ордер на одного из сотрудников отдела снабжения, а деньги передать ОСОБА_3

В свою очередь ОСОБА_8, действуя согласно с отведенной ей в составе организованной группы ролью, с целью создания условий для хищения денежных средств, 24.10.2002г. передала чек кассиру ОСОБА_31, дав указание на основании данного чека составить авансовый отчет и выписать расходный кассовый ордер на одного из сотрудников отдела снабжения, а деньги передать ОСОБА_3

Выполняя указание ОСОБА_8, ОСОБА_31, оформила авансовый отчет №548 от 24.10.2002г., который подписали ОСОБА_4 и ОСОБА_8 и расходный кассовой ордер №543 от 25.10.2002г. на имя сотрудника отдела снабжения ОСОБА_30, который подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8, а также ОСОБА_30

После чего ОСОБА_3, получил у кассира ОСОБА_31, деньги в сумме 1297 грн. 50 коп., которые обратил в свою пользу.

Затем ОСОБА_3, с целью сокрытия хищения в бухгалтерском учете, дал указание ОСОБА_26 и ОСОБА_24, отразить оприходование люстры на склад, якобы для нужд АО «Эффект».

ОСОБА_26, выписала приходный ордер № 3855 от 25.10.2002г., который подписала как она, так и ОСОБА_30, и карточку количественно-суммового учета.

ОСОБА_24, выписала требование № 5 от 04.03.2003г., на внутреннее перемещение товарно-материальных ценностей, которое подписали как ОСОБА_24 и ОСОБА_23, так и ОСОБА_3 и ОСОБА_8

После чего ОСОБА_8, дала указание бухгалтеру ОСОБА_37, провести люстру по учетам основных средств предприятия и оформить на нее инвентарную карту.

ОСОБА_37, выполняя указание ОСОБА_8, внесла сведения в соответствующие регистры бухгалтерского учета об оприходовании указанной люстры.

Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_4, действуя повторно, в соответствии с разработанным ОСОБА_3 и одобренным ею и ОСОБА_8, преступным планом по завладению коллективным имуществом и в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, с целью последующего хищения денежных средств, принадлежащих АО «Эффект», передала ОСОБА_31, полученный от ОСОБА_3, кассовый чек № 96941 от 18.02.2003г. за покупку у СПДФЛ ОСОБА_42, кофеварки «KRUPS-880», стоимостью 490 грн. 49 коп., якобы для нужд АО «Эффект», дав указание последней на основании данного чека составить авансовый отчет и выписать расходный кассовый ордер на одного из сотрудников отдела снабжения, а деньги передать ОСОБА_3

В свою очередь ОСОБА_8, действуя согласно с отведенной ей в составе организованной группы ролью, с целью создания условий для хищения денежных средств, 18.02.2003г. передала чек кассиру ОСОБА_31, дав указание на основании данного чека составить авансовый отчет и выписать расходный кассовый ордер на одного из сотрудников отдела снабжения, а деньги передать ОСОБА_3

Выполняя указание ОСОБА_8, ОСОБА_31, составила авансовый отчет №85 от 18.02.2003г. и расходный кассовой ордер № 92 от 21.02.2003г. на имя сотрудника отдела снабжения ОСОБА_28, которые подписали ОСОБА_4 и ОСОБА_8, а также ОСОБА_28

После чего ОСОБА_3, получил у кассира ОСОБА_31 деньги в сумме 490 грн. 49 коп., которые обратил в свою пользу.

Затем ОСОБА_3, с целью сокрытия хищения в бухгалтерском учете, дал указание ОСОБА_43 и ОСОБА_24, отразить оприходование кофеварки на склад и передачу ее представительству АО «Эффект» в г.Киеве, достоверно зная, что у АО «Эффект» такого представительства нет.

ОСОБА_23, выписала приходный ордер № 2277-а от 18.02.2003г., который подписала как она, так и ОСОБА_28, и карточку количественно-суммового учета.

ОСОБА_24, выписала требование № 5 от 04.03.2003г. на внутреннее перемещение товарно-материальных ценностей, которое подписали как ОСОБА_24 и ОСОБА_23, так и ОСОБА_3 и ОСОБА_8

После чего ОСОБА_8, дала указание бухгалтеру ОСОБА_37, провести кофеварку по учетам основных средств предприятия и оформить на нее инвентарную карту.

ОСОБА_37, выполнила указание ОСОБА_8, внесла указанные записи в книгу учета основных средств и выписала инвентарную карту на кофеварку «KRUPS-880».

Таким образом ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, реализовав умысел организованной группы по хищению денежных средств, причинили АО «Эффект» материальный ущерб на сумму 490 грн. 49 коп.

Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_4, в конце февраля 2003 года, действуя повторно, в соответствии с разработанным ОСОБА_3 и одобренным ею, ОСОБА_8 и ОСОБА_5, преступным планом по завладению коллективным имуществом, достоверно зная, что ОСОБА_3, с целью последующего хищения, заключил с ПКЧП «ЛД» договор №2/02-Ю/68 от 26.02.2003г. на сумму 4560 грн. по изготовлению, доставке и установке шкафов-купе, якобы для нужд АО «Эффект», а в действительности для личного пользования ОСОБА_5, дала на это согласие.

Затем ОСОБА_3, продолжая реализацию преступного умысла, дал устное указание бухгалтерии предприятия произвести оплату работ по указанному договору на сумму 4560 грн. из денежных средств АО «Эффект».

В свою очередь ОСОБА_8, действуя согласно с отведенной ей в составе организованной группы ролью, 28.02.2003г., дала указание оплатить стоимость работ по договору, перечислив денежные средства в сумме 4560 грн. с расчетного счета АО «Эффект» № 2600430012390 в ХОФ АКБ СР УСБ на расчетный счет предприятия ПКЧП «ЛД» №260012012657 в АК РБ «Регионбанк» г. Харькова, за приобретаемые, якобы для нужд предприятия шкафы-купе.

После чего ОСОБА_5, действуя в соответствии с отведенной ему в составе организованной группы ролью, убедившись, что оплата произведена, оформил на свое имя доверенность серии ЯЕТ №611886 от 11.03.2003г., которую подписали как он, так и ОСОБА_3 и ОСОБА_8

Затем ОСОБА_5, по указанной доверенности и расходной накладной ГПВВ №75 от 12.03.2003г., получил на предприятии «ЛД», шкаф-купе стоимостью 2004 грн. и шкаф-купе с антресолью стоимостью 2556 грн., которые были установлены в его квартире по адресу: АДРЕСА_6, обратив их таким образом в свою пользу, а вышеуказанную расходную накладную передал ОСОБА_3

ОСОБА_3, осознавая, что неоприходование шкафа-купе и шкафа-купе с антресолью на склад АО «Эффект», повлечет за собой недостачу, с целью сокрытия хищения, передал ОСОБА_8 расходную накладную ГПВВ №75 от 12.03.2003г.

В свою очередь ОСОБА_8, с целью сокрытия хищения в бухгалтерском учете, дала указание ОСОБА_23 и ОСОБА_24, отразить по складским учетам оприходование шкафа-купе и шкафа-купе с антресолью на склад и передачу их представительству АО «Эффект» в г. Киеве, достоверно зная, что у АО «Эффект» такого представительства нет.

ОСОБА_23, выписала приходный ордер № 2440 от 13.03.2003г., который подписала как она, так и ОСОБА_5, и карточку количественно-суммового учета.

ОСОБА_24, выписала требование № 10 от 24.03.2003г. на внутреннее перемещение товарно-материальных ценностей, которое подписали как ОСОБА_24 и ОСОБА_23, так и ОСОБА_3 и ОСОБА_8

После чего ОСОБА_8, дала указание бухгалтеру ОСОБА_37, провести шкафы-купе по учетам основных средств предприятия и оформить на них инвентарные карты.

ОСОБА_37, выполнила указание ОСОБА_8 и внесла указанные записи в книгу учета основных средств предприятия, и выписала на вышеуказанные товарно-материальные ценности инвентарные карты.

Таким образом ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8 и ОСОБА_5, реализовав умысел организованной группы по хищению коллективного имущества, завладели товарно-материальными ценностями, принадлежащими АО «Эффект» на сумму 4560 грн.

Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_4, в середине марта 2003 года, действуя повторно, в соответствии с разработанным ОСОБА_3 и одобренным ею и ОСОБА_8, преступным планом по завладению коллективным имуществом в соответствии с отведенной ей в составе группы ролью достоверно зная, что ОСОБА_3, с целью последующего хищения, выбрал в магазине ООО «МКС», расположенном по адресу г. Харьков, пр. Гагарина, 1 «а», холодильник «Либхер», стоимостью 5904 грн. и оформил счет №5959 от 16.03.2003г. на его покупку, якобы для нужд АО «Эффект» и дала на это согласие.

Затем ОСОБА_3, продолжая реализацию преступного умысла, дал письменное указание бухгалтерии произвести оплату счета на сумму 5904 грн. из денежных средств АО «Эффект».

В свою очередь ОСОБА_8, действуя согласно с отведенной ей в составе организованной группы ролью, 17.03.2003г., дала указание оплатить данный счет, перечислив денежные средства в сумме 5904 грн. расчетного счета АО «Эффект» № 260073130 в ХОД АПБ «Аваль» на расчетный счет ООО «МКС» № 26001840121030 в ХОФ АКБ УСБ за приобретаемый, якобы для нужд предприятия, холодильник «Либхер».

ОСОБА_3, убедившись, что оплата произведена, дал устное указание ОСОБА_27, оформить доверенность на получение холодильника «Либхер» в магазине ООО «МКС».

Выполняя указание ОСОБА_3, ОСОБА_27, оформил на свое имя доверенность серии ЯЕТ №611925 от 18.03.2003г., подписал ее, и в связи с отсутствием ОСОБА_3 и ОСОБА_8, передал ее на подпись ОСОБА_12 и ОСОБА_17, которые подписали данную доверенность, а ОСОБА_3, по указанной доверенности и расходной накладной № 32/5959 от 18.03.2003г. получил в магазине ООО «МКС» холодильник «Либхер», обратив его в свою пользу.

Однако ОСОБА_3, осознавая, что неоприходование холодильника «Либхер» на склад АО «Эффект» повлечет за собой недостачу, с целью сокрытия хищения, вместо холодильника «Либхер» привез принадлежащий ему холодильник «Электролюкс» бывший в употреблении, и сдал на склад АХО, после чего передал ОСОБА_8 расходную накладную № 32/ 5959 от 18.03.2003г.

В свою очередь ОСОБА_8, с целью сокрытия хищения в бухгалтерском учете, дала указание ОСОБА_23 и ОСОБА_24, отразить по складским учетам оприходование холодильника на склад, без указания названия.

ОСОБА_26, выписала приходный ордер № 2475 от 19.03.2003 года, который подписала как она, так и ОСОБА_27, и карточку количественно-суммового учета.

ОСОБА_24, выписала требование № 16 от 14.05.2003 года на внутреннее перемещение товарно-материальных ценностей, которое подписали как ОСОБА_24 и ОСОБА_23, так и ОСОБА_3 и ОСОБА_8

После чего ОСОБА_8, дала указание ОСОБА_37, провести по учетам основных средств предприятия холодильник без указания названия и оформить на него инвентарную карту.

ОСОБА_37, выполнила указание ОСОБА_8 и внесла указанные записи в книгу учета основных средств и выписала инвентарную карту на холодильник, без указания названия.

Таким образом ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, реализовав умысел организованной группы по хищению коллективного имущества, завладели товарно-материальными ценностями, принадлежащими АО «Эффект» на сумму 5904 грн.

Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_4, в конце марта 2003 года действуя повторно, в соответствии с разработанным ОСОБА_3 и одобренным ею и ОСОБА_8 преступным планом по завладению коллективным имуществом, в соответствии с отведенной ей в составе группы ролью, достоверно зная, что ОСОБА_3, с целью последующего хищения совместно с ОСОБА_4, выбрал в магазине ЧП «Евростиль», расположенном в г. Харькове по ул.23 Августа, 29, набор мягкой мебели «Смеральдо», общей стоимостью 12130 грн. и оформил счет-фактуру №СФ-3/3 от 31.03.2003г. на его покупку, якобы для нужд АО «Эффект» и дала на это согласие.

Затем ОСОБА_4, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, дала письменное указание бухгалтерии произвести оплату счет-фактуры на сумму 12130 грн. из денежных средств АО «Эффект».

После чего ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, 02.04.2003г. дала указание оплатить данный счет, перечислив денежные средства в сумме 12130 грн. с расчетного счета АО «Эффект» № 260043012390 в ХОФ АКБ «Укрсоцбанк» на расчетный счет ЧП «Евростиль» № 2600112000901 в ХФ АКБ «Правексбанк» за приобретаемый, якобы для нужд предприятия, набор мягкой мебели.

ОСОБА_3, убедившись, что оплата произведена, дал устное указание ОСОБА_27, оформить на имя последнего доверенность серии ЯЖО №074085 от 09.06.2003г. и вернуть ему.

Выполняя указание ОСОБА_3, ОСОБА_27, оформил и подписал указанную доверенность и, в связи с отсутствием ОСОБА_3 и ОСОБА_8, передал доверенность на подпись ОСОБА_12 и ОСОБА_17, которые подписали указанную доверенность и вернули ОСОБА_27 После чего ОСОБА_27, отдал указанную доверенность ОСОБА_3 и лично, по указанию ОСОБА_3, подписал расходную накладную № РН-6/1 от 09.06.2003г. от имени лица, получившего набор мягкой мебели в ЧП «Евростиль».

После чего ОСОБА_4, по указанной доверенности и расходной накладной №РН-6/1 от 09.06.2003г. получила указанный набор мягкой мебели в ЧП «Евростиль», обратив его в свою пользу.

Однако осознавая, что неоприходование набора мягкой мебели на склад АО «Эффект», повлечет за собой недостачу, ОСОБА_3, с целью сокрытия хищения, передал ОСОБА_8, расходную накладную № РН-6/1 от 09.06.2003г.

В свою очередь ОСОБА_8, с целью сокрытия в бухгалтерском учете хищения, дала указание ОСОБА_23 и ОСОБА_24, отразить по складским учетам оприходование набора мягкой мебели на склад и передачу его представительству АО «Эффект» в г.Киеве, достоверно зная, что у АО «Эффект» такого представительства нет.

ОСОБА_23, выписала приходный ордер № 21189 от 17.06.2003 года, который подписала как она, так и ОСОБА_27, и карточку количественно-суммового учета.

ОСОБА_24, выписала требование № 26 от 18.06.2003 года на внутреннее перемещение товарно-материальных ценностей, которое подписали как ОСОБА_24 и ОСОБА_23, так и ОСОБА_3 и ОСОБА_8

После чего ОСОБА_8, дала указание ОСОБА_37, провести набор мягкой мебели по учетам основных средств предприятия и оформить на него инвентарную карту. ОСОБА_37, выполнила указание ОСОБА_8 и внесла указанные записи в книгу учета основных средств и выписала инвентарную карту на данный набор мягкой мебели.

Таким образом ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, реализовав умысел организованной группы по хищению коллективного имущества, завладели товарно-материальными ценностями, принадлежащими АО «Эффект» на сумму 12130 грн.

Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_4, в конце марта 2003 года действуя повторно, в соответствии с разработанным ОСОБА_3 и одобренным ею и ОСОБА_8 преступным планом по завладению коллективным имуществом, в соответствии с отведенной ей в составе группы ролью, достоверно зная, что ОСОБА_3, с целью последующего хищения, выбрал в магазине ООО «МКС», расположенном в гор. Харькове по ул. Донец-Захаржевского, 2 цифровую фотокамеру «Кенон» стоимостью 3234 грн. и оформил счет №21936 от 18.05.2003г. на ее покупку, якобы для нужд АО «Эффект» и дала на это согласие.

Затем ОСОБА_3, продолжая реализацию преступного умысла, дал письменное указание бухгалтерии произвести оплату счета-фактуры на сумму 3234 грн. из денежных средств АО «Эффект».

ОСОБА_8, действуя согласно с отведенной ей в составе организованной группы ролью, 19.05.2003г. дала указание оплатить данный счет, перечислив денежные средства в сумме 3234 грн. с расчетного счета АО «Эффект» № 260073130 в ХОД АППБ «Аваль» на расчетный счет ООО «МКС» № 26001840121030 в ХОФ АКБ УСБ за приобретаемую, якобы, для нужд предприятия цифровую фотокамеру «Кенон».

ОСОБА_3, убедившись, что оплата произведена, дал устное указание ОСОБА_27, оформить доверенность на получение указанной фотокамеры в магазине ООО «МКС».

Выполняя указание ОСОБА_3, ОСОБА_27, оформил на свое имя доверенность серии ЯЖГ №877841 от 20.05.2003г. подписал ее и передал на подпись ОСОБА_3 и ОСОБА_8, которые также подписали доверенность и вернули ОСОБА_27

После чего ОСОБА_27, по указанной доверенности и расходной накладной № 2/21936 от 20.05.2003г. получил в ООО «МКС» фотокамеру и передал вместе с расходной накладной ОСОБА_3, который обратил ее в свою пользу.

Однако осознавая, что неоприходование цифровой фотокамеры «Кенон» на склад АО «Эффект» повлечет за собой недостачу, ОСОБА_3, с целью сокрытия хищения, передал ОСОБА_8 расходную накладную № 2/21936 от 20.05.2003г.

В свою очередь ОСОБА_8, с целью сокрытия в бухгалтерском учете совершенного хищения, дала указание ОСОБА_23 и ОСОБА_24, отразить по складским учетам оприходование фотокамеры «Кенон» на склад и передачу ее представительству АО «Эффект» в г.Киеве, достоверно зная, что у АО «Эффект» такого представительства нет.

ОСОБА_23, выписала приходный ордер №2922 от 21.05.2003г., который подписала как она, так и ОСОБА_27, и карточку количественно-суммового учета.

ОСОБА_24, выписала требование №19 от 26.05.2003г. на внутреннее перемещение товарно-материальных ценностей, которое подписали, как ОСОБА_24 и ОСОБА_23, так и ОСОБА_3 и ОСОБА_8

После чего ОСОБА_8, дала указание бухгалтеру ОСОБА_37, провести данную фотокамеру «Кенон» по учетам основных средств предприятия и оформить на нее инвентарную карту. ОСОБА_37, выполнила указание ОСОБА_8, и внесла указанные записи в книгу учета основных средств и выписала инвентарную карту на данную цифровую фотокамеру.

Таким образом ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, реализовав умысел организованной группы по хищению коллективного имущества, завладели товарно-материальными ценностями, принадлежащими АО «Эффект» на сумму 3234 грн.

Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_4, в середине мая 2003 года действуя повторно, в соответствии с разработанным ОСОБА_3 и одобренным ею и ОСОБА_8, преступным планом по завладению коллективным имуществом в соответствии с отведенной ей в составе группы ролью, достоверно зная, что ОСОБА_3, с целью последующего хищения, выбрал в магазине СП «Укрвермут+Ко», расположенном по адресу г. Харьков ул. Сумская, 73, кофейное оборудование «Саеко» стоимостью 3600 грн. и оформил счет №2229 от 21.05.2003г. на его покупку, якобы, для нужд АО «Эффект» дала на это согласие.

Затем ОСОБА_3, продолжая реализацию преступного умысла, дал письменное указание бухгалтерии произвести оплату счета на сумму 3600 грн. из денежных средств АО «Эффект».

ОСОБА_8, действуя согласно с отведенной ей в составе организованной группы ролью, 22.05.2003г. дала указание оплатить данный счет, перечислив денежные средства в сумме 3600 грн. с расчетного счета АО «Эффект» № 260043012390 в Областной Дирекции АКБСР «Укрсоцбанк» на расчетный счет СП «Укрвермут+Ко» № 26001020590000 в АКИБ «УкрСиббанк» ХРУ за приобретаемое, якобы, для нужд предприятия кофейное оборудование.

ОСОБА_3, убедившись, что оплата произведена, дал устное указание ОСОБА_27 оформить доверенность на получение кофейного оборудования на СП «Укрвермут Ко+».

Выполняя указание ОСОБА_3, ОСОБА_27, оформил на свое имя доверенность серии ЯЖГ №877884 от 23.05.2003г., подписал ее и передал на подпись ОСОБА_8 и в связи с отсутствием ОСОБА_3, - ОСОБА_44, которые также подписали доверенность и вернули ОСОБА_27

После чего ОСОБА_27, по указанной доверенности и расходной накладной №411 от 22.05.03 г. получил в магазине ЧП «Укрвермут +Ко» кофейное оборудование «Саеко» и передал его вместе с расходной накладной ОСОБА_3, который обратил его в свою пользу.

Однако осознавая, что неоприходование кофейного оборудования на склад АО «Эффект» повлечет за собой недостачу, ОСОБА_3, с целью сокрытия хищения, передал ОСОБА_8 расходную накладную № 411 от 22.05.2003г.

В свою очередь ОСОБА_8, с целью сокрытия в бухгалтерском учете хищения, дала указание ОСОБА_23 и ОСОБА_24, отразить по складским учетам оприходование кофейного оборудования на склад и передачу его представительству АО «Эффект» в г. Киеве, достоверно зная, что у АО «Эффект» такого представительства нет.

ОСОБА_23, выписала приходный ордер №2956 от 23.05.2003г., который подписала как она, так и ОСОБА_27 и карточку количественно-суммового учета.

ОСОБА_24, выписала требование №20 от 26.05.2003г. на внутреннее перемещение кофейного оборудования, которое подписали, как ОСОБА_24 и ОСОБА_23, так и ОСОБА_3 и ОСОБА_8

После чего ОСОБА_8, дала указание ОСОБА_37, провести кофейное оборудование по учетам основных средств предприятия и оформить на него инвентарную карту. ОСОБА_37, выполнила указание ОСОБА_8, и внесла указанные записи в книгу учета основных средств и выписала инвентарную карту на данное кофейное оборудование.

Таким образом ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, реализовав умысел организованной группы по хищению коллективного имущества, завладели товарно-материальными ценностями, принадлежащими АО «Эффект» на сумму 3600 грн.

Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_4, в начале июня 2003 года действуя повторно, в соответствии с разработанным ОСОБА_3 и одобренным ею и ОСОБА_8 преступным планом по завладению коллективным имуществом, в соответствии с отведенной ей в составе группы ролью, достоверно зная, что ОСОБА_3, с целью последующего хищения, выбрал в магазине ООО «Карнеол», расположенном в г. Харькове по ул. Сумская, 13, технику - метеосистемы «ТFA 351033», стоимостью 894 грн. и «ТFA 981010», стоимостью 264 грн., а всего на общую сумму с 1158 грн. и оформил счет-фактуру № С296-41 от 03.06.2003г. на ее покупку, якобы для нужд АО «Эффект», дала на это согласие.

Затем ОСОБА_3, продолжая реализацию преступного умысла, дал письменное указание бухгалтерии произвести оплату счета-фактуры на сумму 1158 грн. из денежных средств АО «Эффект».

ОСОБА_8, действуя согласно с отведенной ей в составе организованной группы ролью, 04.06.2003г. дала указание оплатить указанный счет, перечислив денежные средства в сумме 1158 грн. с расчетного счета АО «Эффект» №260043012390 в ХОФ АКБ «Укрсоцбанк» на расчетный счет ООО фирма «Карнеол» № 26009820048481 в Киевском отделении ХОФ АКБ УСБ за приобретаемую, якобы для нужд предприятия технику - двух метеосистем ТFA.

ОСОБА_3, убедившись, что оплата произведена, дал устное указание ОСОБА_5, оформить доверенность на получение техники - двух метеосистем ТFA в ООО фирма «Карнеол», не посвящая последнего в свои преступные действия.

Выполняя указание ОСОБА_3, ОСОБА_5, выписал на свое имя доверенность серии ЯЖО №074064 от 05.06.2003г., подписал ее лично и передал на подпись ОСОБА_8 и ОСОБА_3, которые подписали ее и вернули ОСОБА_5

После чего ОСОБА_5, по указанной доверенности и расходной накладной №С296-41 от 05.06.2003г. получил в магазине ООО фирмы «Карнеол» технику - метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010» на общую сумму с 1158 грн. и передал данную технику вместе с расходной накладной ОСОБА_3, который обратил ее в свою пользу.

Однако осознавая, что неоприходование техники - метеосистем «ТFA 351033» и «ТFA 981010» на склад АО «Эффект» повлечет за собой недостачу, ОСОБА_3, с целью сокрытия хищения передал ОСОБА_8, расходную накладную №С296-41 от 05.06.2003г.

В свою очередь ОСОБА_8, с целью сокрытия хищения в бухгалтерском учете, дала указание ОСОБА_23 и ОСОБА_24 отразить по складским учетам оприходование метеосистем на склад и передачу представительству АО «Эффект» в г. Киеве, достоверно зная, что у АО «Эффект» такого представительства нет.

ОСОБА_23, выписала приходный ордер № 21265 от 25.06.2003г., который подписала как она, так и ОСОБА_5 и карточку количественно-суммового учета.

ОСОБА_24, выписала требование без номера от 25.06.2003г. на внутреннее перемещение метеосистем, которое подписали, как ОСОБА_45 и ОСОБА_23, так ОСОБА_3 и ОСОБА_17

После чего ОСОБА_8, дала указание бухгалтеру ОСОБА_37, провести указанную технику по учетам основных средств предприятия и оформить на нее инвентарную карту. ОСОБА_37, выполнила указание ОСОБА_8 и внесла указанные записи в книгу учета основных средств и выписала инвентарную карту на данные метеосистемы.

Таким образом ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, реализовав умысел организованной группы по хищению коллективного имущества, завладели товарно-материальными ценностями, принадлежащими АО «Эффект» на сумму 1158 грн.

Продолжая свою преступную деятельность ОСОБА_4, в начале июня 2003 года действуя повторно, в соответствии с разработанным ОСОБА_3 и одобренным ею и ОСОБА_8 преступным планом по завладению коллективным имуществом, в соответствии с отведенной ей в составе группы ролью, достоверно зная, что ОСОБА_3, с целью последующего хищения, выбрал в магазине ООО «МКС», расположенном в г. Харькове по пр. Гагарина, 1 «а», кухонный комбайн «Бош», стоимостью 1301 грн. 10 коп., и оформил счет №12327 от 09.06.2003г. на его покупку, якобы, для нужд АО «Эффект» дала на это согласие.

Затем ОСОБА_3, продолжая реализацию преступного умысла, дал письменное указание бухгалтерии произвести оплату счета на сумму 1301 грн. 10 коп., из денежных средств АО «Эффект».

ОСОБА_8, действуя согласно с отведенной ей в составе организованной группы ролью, 10.06.2003г. дала указание оплатить данный счет, перечислив денежные средства в сумме 1301 грн. 10 коп. с расчетного счета АО «Эффект» № 260073130 в ХОД АППБ «Аваль» на расчетный счет ООО «МКС» 26001840121030 в ХОФ АКБ УСБ за приобретаемый, якобы для нужд предприятия, кухонный комбайн «Бош».

ОСОБА_3, убедившись, что оплата произведена, дал устное указание ОСОБА_29, оформить доверенность на получение указанного кухонного комбайна «Бош» в магазине ООО «МКС».

Выполняя указание ОСОБА_3, ОСОБА_29, оформил на свое имя доверенность серии ЯЖО №074120 от 11.06.2003г. подписал ее и, в связи с отсутствием ОСОБА_3 и ОСОБА_8, передал ее на подпись ОСОБА_12 и ОСОБА_17, которые также подписали доверенность и вернули ОСОБА_29

После чего ОСОБА_29, по указанной доверенности и расходной накладной №32/12327 от 12.06.2003г. получил в магазине ООО «МКС» кухонный комбайн «Бош» и передал его вместе с расходной накладной ОСОБА_3, который обратил его в свою пользу.

Однако осознавая, что неоприходование кухонного комбайна «Бош» на склад АО «Эффект», повлечет за собой недостачу, ОСОБА_3, с целью сокрытия хищения, передал ОСОБА_8 расходную накладную №32/12327 от 12.06.2003г.

В свою очередь ОСОБА_8, с целью сокрытия в бухгалтерском учете совершенного хищения, дала указание ОСОБА_26 и ОСОБА_24, отразить по складским учетам оприходование кухонного комбайна на склад и передачу его представительству АО «Эффект» в г. Киеве, достоверно зная, что у АО «Эффект» такого представительства нет.

ОСОБА_26, выписала приходный ордер №21158 от 12.06.2003г., который подписала как она, так и ОСОБА_29, и карточку количественно-суммового учета.

ОСОБА_24, выписала требование №29 от 12.06.2003г. на внутреннее перемещение кухонного комбайна «Бош», которое подписали ОСОБА_24, ОСОБА_23, ОСОБА_3 и ОСОБА_17

После чего ОСОБА_8, дала указание ОСОБА_37, провести кухонный комбайн «Бош» по учетам основных средств предприятия и оформить на него инвентарную карту. ОСОБА_37, выполнила указание ОСОБА_8 и внесла указанные записи в книгу учета основных средств и выписала инвентарную карту на данный кухонный комбайн.

Таким образом ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, реализовав умысел организованной группы по хищению коллективного имущества, завладели товарно-материальными ценностями, принадлежащими АО «Эффект» на сумму 1301 грн. 10 коп.

Кроме этого ОСОБА_4, в июле 2002 года, продолжая свою преступную деятельность, действуя повторно, умышленно, по предварительному сговору ОСОБА_8, ОСОБА_3 и ОСОБА_7, при соучастии ОСОБА_6, злоупотребляя своим служебным положением, разработали и согласовали план по завладению денежными средствами АО «Эффект» путем оформления на должность экономиста экономического отдела подставного лица - ОСОБА_46 и незаконному начислению и выплате заработной платы, достоверно зная, что в указанной должности ни она и никто другой работать не будет, так как для этой должности отсутствует объем работ, а под видом получения заработной платы будут похищаться денежные средства, распределив между собой роли в соответствии с занимаемыми ими должностями и используя при этом подчиненных им по службе лиц: бухгалтера ОСОБА_32, начальника отдела кадров ОСОБА_22, табельщика отдела кадров ОСОБА_35 и инспектора отдела кадров ОСОБА_36, не посвящая их в свои преступные действия.

Во исполнение этого преступного плана, в июле 2002г. ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему в составе организованной преступной группы ролью, дал указание начальнику отдела кадров ОСОБА_22, подготовить приказ об изменении штатного расписания, включив в структуру экономического отдела должность экономиста, для последующего оформления на нее ОСОБА_46 как подставного лица, с целью придания видимой законности получения заработной платы и сокрытия совершаемого хищения денежных средств под видом получения заработной платы.

ОСОБА_22, выполняя указание ОСОБА_3, подготовила приказ об изменении штатного расписания №163 «к» от 27.07.2002г., куда включила в том числе, и должность экономиста экономического отдела и передала его на подпись ОСОБА_4

ОСОБА_4, действуя в соответствии с отведенной ей ролью в составе организованной группы, подписала указанный приказ.

Затем, в конце июля 2002 г., точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, ОСОБА_6, действуя в соответствии с отведенной ему в составе организованной группы ролью, написал от имени своей жены ОСОБА_46, не посвящая ее в свои преступные намерения, заявление о приеме ее на работу в АО «Эффект» на должность экономиста экономического отдела.

После чего ОСОБА_3, дал письменное указание ОСОБА_22, включить ОСОБА_46 в приказ о назначении на должность экономиста экономического отдела с ежемесячным окладом в размере 850 грн.

ОСОБА_22, выполнила указание ОСОБА_3, оформила приказ №170 «к» от 1.08.2002г. о назначении ОСОБА_46, на должность экономиста экономического отдела, который подписал ОСОБА_3

На основании данного приказа табельщик отдела кадров ОСОБА_35, в период с августа - октябрь 2002 г. включала ОСОБА_46, в «Табеля учета использования рабочего времени», в которых от ее имени расписывался ОСОБА_6

В свою очередь ОСОБА_7, выполняя отведенную ему в составе организованной преступной группы роль, с целью сокрытия хищения денежных средств, содействовал в предоставлении информации в отдел кадров о том, что ОСОБА_46, ежедневно в рабочие дни выходит на работу, достоверно зная, что на основании указанной информации табельщицей отдела кадров ОСОБА_35 ежемесячно составляются «Табеля учета использования рабочего времени», служащие основанием для начисления заработной платы.

ОСОБА_8, выполняя отведенную ей в составе организованной группы роль, дала устное указание бухгалтеру ОСОБА_32, внести фамилию ОСОБА_46 в ведомости по начислению заработной платы и начислять ей заработную плату согласно табелей учета использования рабочего времени.

Таким образом ОСОБА_6, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_7, действуя в соответствии с отведенными им в составе организованной преступной группы ролями, создали условия для хищения денежных средств в виде заработной платы, начисляемой на подставное лицо - ОСОБА_46

Так ОСОБА_6, в течение августа 2002г., расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за август 2002 г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в платежную ведомость на выдачу заработной платы №276, которую подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8

В первых числах сентября 2002 г. ОСОБА_6., расписавшись в указанной ведомости от имени своей жены ОСОБА_46, получил в кассе предприятия денежные средства в сумме 799 грн. 85 коп., которые обратил в свою пользу и распорядился по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной преступной группы.

ОСОБА_6, в течение сентября 2002г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за сентябрь 2002 г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в платежную ведомость на выдачу заработной платы №323, которую подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8

В первых числах октября 2002 г. ОСОБА_6., расписавшись в указанной ведомости от имени своей жены ОСОБА_46, получил в кассе предприятия денежные средства в сумме 799 грн. 85 коп., которые обратил в свою пользу и распорядился по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

После чего, согласно введенного на предприятии порядка выплаты заработной платы работникам АО «Эффект» по банковским карточкам в соответствии с национальной системой массовых электронных платежей ОСОБА_6, действуя в соответствии с отведенной ему ролью в октябре - начале ноября 2002 года от имени ОСОБА_46, оформил договор банковского счета и операций физического лица с пластиковыми платежными карточками НОМЕР_1 с ХОД АППБ «Аваль», на основании которого в указанном банке был открыт на имя ОСОБА_46, лицевой счет НОМЕР_1 и выдана пластиковая карточка.

Затем ОСОБА_6, в течение октября 2002 г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за октябрь 2002 г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 07.11.2002г., которую подписали ОСОБА_8 и ОСОБА_3, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_1 физического лица - ОСОБА_46 были перечислены денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Кроме этого ОСОБА_8, продолжая свою преступную деятельность в составе организованной преступной группы, в ноябре 2002 года, действуя умышленно, по предварительному сговору с ОСОБА_48, ОСОБА_4, ОСОБА_6, работающим в соответствии с приказом №239-К от 01.11.2002г. начальником отдела внешнеэкономических отношений, злоупотребляя своим служебным положением, распределив между собой роли в соответствии с занимаемыми ими должностями, совершили хищение денежных средств путем оформления на должность экономиста отдела внешнеэкономических отношений подставного лица - ОСОБА_46, и незаконному начислению и выплате заработной платы, достоверно зная, что в указанной должности ни она и никто другой работать не будет, так как для этой должности отсутствует объем работ, а под видом получения заработной платы будут похищаться денежные средства, используя при этом подчиненных им по службе лиц: бухгалтера ОСОБА_32, начальника отдела кадров ОСОБА_22, табельщика отдела кадров ОСОБА_35 и инспектора отдела кадров ОСОБА_36, не посвящая их в свои преступные действия.

Так ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему в составе организованной группы ролью, дал устное указание ОСОБА_22, включить ОСОБА_46 в приказ о переназначении сотрудников экономического отдела в отдел внешнеэкономических отношений, назначив последнюю на должность экономиста с ежемесячным окладом в размере 850 грн. и ежемесячной процентной надбавкой в размере 20% от оклада.

ОСОБА_22, выполнила указание ОСОБА_3 и оформила приказ №239-К от 01.11.2002г., согласно которого ОСОБА_46, была переназначена из экономического отдела в отдел внешнеэкономических отношений на должность экономиста, который подписал ОСОБА_3

На основании данного приказа табельщик отдела кадров ОСОБА_35, а впоследствии инспектор отдела кадров ОСОБА_36, в период ноября 2002г. - сентября 2003г., включали ОСОБА_46 в «Табеля учета использования рабочего времени», в которых от имени последней расписывался ОСОБА_6

В свою очередь ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной преступной группы ролью, в ноябре 2002г. дала устное указание ОСОБА_32, внести фамилию ОСОБА_46 в ведомость по начислению заработной платы и начислять ей зарплату, согласно «Табелей учета использования рабочего времени».

Таким образом ОСОБА_8, ОСОБА_6, ОСОБА_3 и ОСОБА_4, действуя в соответствии с отведенными им в составе организованной преступной группы ролями, создали условия для хищения денежных средств в виде заработной платы, начисляемой на подставное лицо - ОСОБА_46

Затем ОСОБА_6, в течение ноября 2002 г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за ноябрь 2002 г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 25.12.2002г., которую подписали ОСОБА_8 и ОСОБА_3, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_1 физического лица - ОСОБА_46 были перечислены денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_6, в течение декабря 2002г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за декабрь 2002 г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 23.01.2003г., которую подписали ОСОБА_8 и ОСОБА_4, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_1 физического лица - ОСОБА_46 были перечислены денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_6, в течение января 2003г., расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за январь 2003 г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 18.02.2003г., которую подписали ОСОБА_8 и ОСОБА_4, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_1 физического лица - ОСОБА_46 были перечислены денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_6, в течение февраля 2003г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за февраль 2003 г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 14.03.2003г., которую подписали ОСОБА_8 и ОСОБА_3, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_1 физического лица - ОСОБА_46 были перечислены денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_6, в течение марта 2003г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за март 2003г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 21.04.2003г., которую подписали ОСОБА_8 и ОСОБА_3, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_1 физического лица - ОСОБА_46 были перечислены денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_6, в течение апреля 2003г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за апрель 2003г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 19.05.2003г., которую подписали ОСОБА_32, ОСОБА_8 и ОСОБА_3, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_1 физического лица - ОСОБА_46 были перечислены денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_6, в течение мая 2003г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_36, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за май 2003г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 01.07.2003г., которую подписали как ОСОБА_32, так ОСОБА_12 и ОСОБА_3, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_1 физического лица - ОСОБА_46 были перечислены денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_6, в течение июня 2003г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_36, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за июнь 2003 г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 17.07.2003г., которую подписали ОСОБА_32, ОСОБА_8 и ОСОБА_4, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_1 физического лица - ОСОБА_46 были перечислены денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_6, в течение июля 2003г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_36, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за июль 2003 г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 22.08.2003г., которую подписали как ОСОБА_32, так ОСОБА_8 и ОСОБА_4, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_1 физического лица - ОСОБА_46 были перечислены денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_6, в течение августа 2003г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_36, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за август 2003г. в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и выписала расходный кассовый ордер № 605 от 12.09.2003г. на сумму 799 грн. 85 коп., который подписали ОСОБА_12 и ОСОБА_17, в котором от имени ОСОБА_46 расписался ОСОБА_6 и незаконно получил в кассе предприятия денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной преступной группы.

Также ОСОБА_6, в период с 1 по 11 сентября 2003г. расписывался от имени ОСОБА_46 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_36, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_46 за 11 дней сентября 2003г. в сумме 1555 грн. 12 коп., в том числе оклад - 347 грн. 73 грн., процентная надбавка - 69 грн. 55 коп., компенсация отпуска - 1137 грн., произвела удержание обязательных платежей и выписала расходный кассовый ордер № 606 от 12.09.2003г. на сумму 1156 грн. 71 коп., который подписали ОСОБА_12 и ОСОБА_17, в котором от имени ОСОБА_46, расписался ОСОБА_6 и незаконно получил в кассе предприятия денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной преступной группы

Кроме этого ОСОБА_8, в феврале 2003 года действуя в соответствии с разработанным ОСОБА_3 и одобренным ею, ОСОБА_4, ОСОБА_6 и ОСОБА_7 планом преступных действий, продолжила свою преступную деятельность, направленную на завладение денежными средствами АО «Эффект» путем оформления на должность экономиста отдела внешнеэкономических отношений подставного лица - ОСОБА_49 и незаконному начислению и выплате заработной платы, достоверно зная, что в указанной должности ни она и никто другой работать не будет, так как для этой должности отсутствует объем работ, а под видом получения заработной платы будут похищаться денежные средства, используя при этом подчиненных им по службе лиц: бухгалтера ОСОБА_32, начальника отдела кадров ОСОБА_22, табельщика отдела кадров ОСОБА_35, инспектора отдела кадров ОСОБА_36, не посвящая их в свои преступные действия.

Так, во исполнение этого преступного плана, в январе 2003 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему в составе организованной преступной группы ролью, дал указание начальнику отдела кадров ОСОБА_22, подготовить приказ об изменении штатного расписания, куда включив в структуру отдела внешнеэкономических связей должность экономиста по финансам, для последующего оформления на нее ОСОБА_49, как подставного лица, с целью придания видимой законности получения заработной платы и сокрытия совершаемого хищения денежных средств под видом получения заработной платы.

ОСОБА_22, выполнила указание ОСОБА_3, и подготовила приказ об изменении штатного расписания №19 «к» от 31.01.2003г., куда включила должность экономиста экономического отдела, после чего ОСОБА_4, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, подписала указанный приказ.

В тот же день ОСОБА_7, действуя в соответствии с отведенной ему в составе организованной группы ролью, по предложению ОСОБА_3, предоставил последнему написанное неустановленным следствием лицом заявление от имени его матери ОСОБА_49 о приеме ее на работу в АО «Эффект» на должность экономиста отдела внешнеэкономических отношений, о чем ОСОБА_49, не была поставлена им в известность.

ОСОБА_3, дал письменное указание ОСОБА_22, включить ОСОБА_49 в приказ о назначении на вышеуказанную должность, с выплатой денежных средств в сумме 810 грн., на руки.

После чего ОСОБА_22, выполняя указание ОСОБА_3, включила ОСОБА_49 в приказ №20-К от 31.01.2003г., о назначении на должность экономиста отдела внешнеэкономических отношений с выплатой денежных средств согласно штатного расписания с должностным окладом в сумме 800 грн. и 30 % ежемесячной премией. ОСОБА_4, подписала данный приказ, назначив ОСОБА_49 на указанную должность.

На основании вышеуказанного приказа табельщик отдела кадров ОСОБА_35 и инспектор отдела кадров ОСОБА_36, в период февраля - сентября 2003г. включали ОСОБА_49 в «Табеля учета использования рабочего времени», в которых от ее имени расписывался ОСОБА_7

В свою очередь ОСОБА_6, выполняя отведенную ему в составе организованной преступной группы роль, с целью сокрытия хищения денежных средств, содействовал в предоставлении информации в отдел кадров о том, что ОСОБА_49, ежедневно в рабочие дни выходит на работу, достоверно зная, что на основании указанной информации ОСОБА_35 и ОСОБА_36, ежемесячно составляются «Табеля учета использования рабочего времени», служащие основанием для начисления заработной платы.

Затем ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, дала устное указание ОСОБА_32, вносить фамилию ОСОБА_49 в ведомости по начислению заработной платы и начислять ей заработную плату, согласно табелей учета использования рабочего времени.

Таким образом ОСОБА_8, ОСОБА_6, ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_7, действуя в соответствии с отведенными им в составе организованной преступной группы ролями, создали условия для хищения денежных средств в виде заработной платы, начисляемой на подставное лицо - ОСОБА_49, а именно:

в течение февраля 2003 г. ОСОБА_7, расписывался от имени ОСОБА_49 в «Табеле учета использования рабочего времени». После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель бухгалтеру ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_49 за февраль 2003г. в сумме 1090 грн., в том числе разовая премия в сумме 50 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в платежную ведомость на выдачу заработной платы №45, которую подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8

20 марта 2003 года ОСОБА_7, расписавшись в указанной ведомости от имени своей матери - ОСОБА_49, получил в кассе денежные средства в сумме 846 грн. 75 коп., которые обратил в свою пользу, распорядившись по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

После чего, согласно введенного на предприятии порядка выплаты заработной платы работникам АО «Эффект» по банковским карточкам в соответствии с национальной системой массовых электронных платежей ОСОБА_7, действуя согласно с отведенной ему ролью, в марте 2003 года от имени ОСОБА_49, оформил договор банковского счета и операций физического лица с пластиковыми платежными карточками НОМЕР_2 с ХОД АППБ «Аваль», на основании которого в указанном банке был открыт на имя ОСОБА_49, лицевой счет НОМЕР_2 и выдана пластиковая карточка.

Затем ОСОБА_7, в течение марта 2003г. расписывался от имени ОСОБА_49 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_49 за март 2003г. в сумме 1040 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 21.04.2003г., которую подписали ОСОБА_8 и ОСОБА_3, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_2 физического лица - ОСОБА_49 были перечислены денежные средства в размере 813 грн. 25 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_7, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_7, в течение апреля 2003г. расписывался от имени ОСОБА_49 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_35, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_49 за апрель 2003 г. в сумме 1040 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 19.05.2003г., которую подписали как ОСОБА_32, так и ОСОБА_8 и ОСОБА_3, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_2 физического лица - ОСОБА_49 были перечислены денежные средства в размере 813 грн. 25 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_7, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_7, в течение мая 2003г. расписывался от имени ОСОБА_49 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_36, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_49 за май 2003 г. в сумме 1040 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 01.07.2003г., которую подписали как ОСОБА_32 и ОСОБА_12, так и ОСОБА_4, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_2 физического лица - ОСОБА_49 были перечислены денежные средства в размере 813 грн. 25 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_7, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_7, в течение июня 2003г. расписывался от имени ОСОБА_49 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_36, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_49 за июнь 2003г. в сумме 1040 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 17.07.2003г., которую подписали как ОСОБА_32, так и ОСОБА_8 и ОСОБА_4, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_2 физического лица - ОСОБА_49 были перечислены денежные средства в размере 813 грн. 25 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_7, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Затем ОСОБА_7, в течение июля 2003г. расписывался от имени ОСОБА_49 в табеле учета рабочего времени сотрудников отдела. После чего ОСОБА_36, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_7 за июль 2003 г. в сумме 1040 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в ведомость зарплаты от 22.08.2003г., которую подписали как ОСОБА_32, так и ОСОБА_8 и ОСОБА_4, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль», откуда на лицевой счет НОМЕР_2 физического лица - ОСОБА_49 были перечислены денежные средства в размере 813 грн. 25 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_7, использовав их по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

В течение августа 2003г. ОСОБА_7, расписывался от имени ОСОБА_49 в «Табеле учета использования рабочего времени». После чего ОСОБА_36, предоставила указанный табель бухгалтеру ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_49 за август 2003 г. в сумме 1040 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в платежную ведомость на выдачу заработной платы №133, которую подписали ОСОБА_12 и ОСОБА_17

17 сентября 2003 года ОСОБА_7, расписавшись в указанной ведомости от имени своей матери - ОСОБА_49, получил в кассе денежные средства в сумме 813 грн. 25 коп., которыми завладел, распорядившись по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Кроме этого ОСОБА_7, в период с 1 по 11 сентября 2003г. расписывался от имени ОСОБА_49 в «Табеле учета использования рабочего времени». После чего ОСОБА_36, предоставила указанный табель ОСОБА_32, которая на основании данного документа начислила заработную плату ОСОБА_49 за 9 дней сентября 2003 г. в сумме 925 грн. 11 коп., в том числе оклад - 327 грн., процентная надбавка - 98 грн. 18 коп., компенсация отпуска - 499 грн. 66 коп., произвела удержание обязательных платежей и включила последнюю в платежную ведомость на выдачу заработной платы № 132 за сентябрь 2003 года, которую подписали ОСОБА_12 и ОСОБА_17

17 сентября 2003 года ОСОБА_7, расписавшись в указанной ведомости от имени своей матери - ОСОБА_49, получил в кассе денежные средства в сумме 725 грн. 10 коп., которыми завладел, распорядившись по своему усмотрению, чем реализовал преступный умысел членов организованной группы.

Указанными преступными действиями ОСОБА_8, акционерному обществу «Эффект» причинен материальный ущерб в особо крупном размере на общую сумму 53735 гривен 32 копейки, что в 3160,9 раза превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, на момент совершения преступления.

Кроме этого ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, с целью создания условий для совершения хищений коллективного имущества АО «Эффект» и последующего их сокрытия, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в составе организованной преступной группы, являясь должностными лицами, используя свое служебное положение, организовали составление ряда заведомо подложных документов как непосредственно подчиненными им по службе сотрудниками АО «Эффект», которые не были посвящены в план преступных действий перечисленных лиц, так и лично приняли участие в составлении ряда подложных документов, путем внесения в официальные документы заведомо ложных сведений и подписывали их:

в конце октябре 2002 года ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, с целью создания условий для совершения хищения денежных средств, принадлежащих АО «Эффект», из кассы предприятия и последующего сокрытия указанного хищения, организовали составление ряда заведомо подложных документов.

ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной преступной группы ролью, отдала подчиненной ей по службе кассиру ОСОБА_32 кассовый чек № 3007 от 24.10.2002г. о приобретении люстры стоимостью 1297 грн. 50 коп. и дала указание оформить заведомо подложные для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, авансовый отчет, расходный кассовый ордер и служебную записку.

Выполняя указание ОСОБА_8, ОСОБА_32, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, авансовый отчет №548 от 24.10.2002г. от имени сотрудника отдела снабжения ОСОБА_30, внеся в него ложные сведения о приобретении последним люстры, стоимостью 1297 грн. 50 коп., который подписала лично, а также ОСОБА_4, ОСОБА_8 и ОСОБА_30

После чего ОСОБА_30, оформил заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, служебную записку, куда внес ложные сведения о понесенных собственных затратах на приобретение для нужд АО «Эффект» люстры, которую подписал лично, а также утвердил - ОСОБА_3

21.02.2003г. выполняя указание ОСОБА_8, ОСОБА_32, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8 расходный кассовой ордер №543 от 25.10.2002г. на имя ОСОБА_30, в который внесла ложные сведения о выплате денежных средств ОСОБА_30, в том числе и в сумме 1297 грн. 50 коп., который подписала лично, а также ОСОБА_3, ОСОБА_8 и ОСОБА_30

Затем 18.02.2003г. ОСОБА_3, ОСОБА_8 и ОСОБА_4, поручили ОСОБА_23, ОСОБА_26 и ОСОБА_24, оформить ряд подложных документов, направленных на сокрытие совершенного хищения.

ОСОБА_50, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, приходный ордер №3855 от 25.10.2002г., который подписала лично и ОСОБА_30, а ОСОБА_23 выписала карточку количественно-суммового учета, куда внесли ложные сведения о поступлении на склад люстры, то есть провели по складу бестоварную операцию, оприходовав указанную люстру на склад № 2, после чего предоставили вышеуказанные поддельные документы в качестве отчетных в бухгалтерию АО «Эффект».

ОСОБА_24, оформила заведомо подложное для ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, внутреннее требование №5 от 04.03.2003г., куда внесла ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 люстры, которое подписала лично, а также ОСОБА_23, ОСОБА_3 и ОСОБА_8 то есть провела по складу бестоварную операцию оприходовав указанную люстру по складу АХО.

После чего ОСОБА_24, по указанию ОСОБА_3, внесла подложные записи в карточку складского учета о том, что люстра передана на представительство АО «Эффект» в г. Киеве.

В свою очередь ОСОБА_8, дала указание подчиненным ей сотрудникам бухгалтерии завести на люстру заведомо подложную для ОСОБА_8, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 инвентарную карту, куда внести ложные сведения о присвоении люстре инвентарного номера.

Бухгалтер-материалист ОСОБА_37, при поступлении со склада №2 вышеуказанных приходного ордера и расходной накладной в бухгалтерию, оформила заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, инвентарную карту на люстру, присвоив ей инвентарный номер 2554, и внесла соответствующую запись в книгу учета основных средств, отразив люстру по бухгалтерским учетам как основное средство предприятия.

Таким образом, путем составления вышеуказанных подложных документов ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8 было сокрыто хищение денежных средств в сумме 1297 грн. 50 коп.

Кроме этого в феврале 2003 года ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, с целью создания условий для совершения хищения денежных средств, принадлежащих АО «Эффект», из кассы предприятия и последующего сокрытия указанного хищения организовали составление ряда заведомо подложных документов.

ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, отдала подчиненной ей по службе кассиру ОСОБА_31 кассовый чек № 96941 от 18.02.2003г. за покупку кофеварки «KRUPS-880» стоимостью 490 грн. 49 коп., и дала указание оформить заведомо подложные для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, авансовый отчет, расходный кассовый ордер и служебную записку на имя одного из сотрудников отдела снабжения.

Выполняя указание ОСОБА_8, ОСОБА_31, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8 авансовый отчет №85 от 18.02.2003г., от имени сотрудника отдела снабжения ОСОБА_28, внеся в него ложные сведения о приобретении последним кофеварки «KRUPS-880», стоимостью 490 грн. 49 коп., который подписала лично, а также ОСОБА_3, ОСОБА_8 и ОСОБА_28

После чего ОСОБА_28, оформил заведомо для ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4 подложную служебную записку, куда внес ложные сведения о понесенных собственных затратах на приобретение для нужд АО «Эффект» кофеварки, которую подписал лично.

21.02.2003г. выполняя указание ОСОБА_8, ОСОБА_31, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8 расходный кассовой ордер № 92 от 21.02.2003г. на имя ОСОБА_28, в который внесла ложные сведения о выплате денежных средств ОСОБА_28, в том числе и в сумме 490 грн. 49 коп., который подписала лично, а также ОСОБА_4, ОСОБА_8 и ОСОБА_28

Затем 18.02.2003г. ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, поручили ОСОБА_23 и ОСОБА_24, оформить ряд подложных документов, направленных на сокрытие совершенного хищения.

ОСОБА_23, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_8 и ОСОБА_4, приходный ордер №2277 «а» от 18.02.2003г., который подписала лично и ОСОБА_28, а также карточку количественно-суммового учета, куда внесла ложные сведения о поступлении на склад кофеварки «KRUPS-880», то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав указанную кофеварку на склад № 2, после чего предоставила вышеуказанные поддельные документы в качестве отчетных в бухгалтерию АО «Эффект».

ОСОБА_24, оформила заведомо подложное для ОСОБА_3, ОСОБА_8 и ОСОБА_4, внутреннее требование №5 от 04.03.2003г., куда внесла ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 кофеварки «KRUPS-880», которое подписала лично, а также ОСОБА_23, ОСОБА_3 и ОСОБА_8, то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав кофеварку «KRUPS-880» по складу АХО.

После чего ОСОБА_24, по указанию ОСОБА_3, внесла подложные записи в карточку складского учета о том, что кофеварка передана на представительство АО «Эффект» в г. Киеве.

В свою очередь ОСОБА_8, дала указание подчиненным ей сотрудникам бухгалтерии завести на кофеварку «KRUPS-880» заведомо подложные для ОСОБА_8, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 инвентарную карту, куда внести ложные сведения о присвоении кофеварке «KRUPS-880» инвентарного номера.

Бухгалтер-материалист ОСОБА_37, при поступлении со склада №2 вышеуказанных приходного ордера и расходной накладной в бухгалтерию, оформила заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_8 и ОСОБА_4 инвентарную карту на кофеварку «KRUPS-880», присвоив ей инвентарный номер 2552 и внесла соответствующую запись в книгу учета основных средств, отразив кофеварку по бухгалтерским учетам как основное средство предприятия.

Таким образом, путем составления вышеуказанных подложных документов ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, было сокрыто хищение денежных средств в сумме 490 грн. 49 коп.

В середине марта 2003 года ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, с целью сокрытия совершенного хищения полученного по расходной накладной № 32/5959 от 18.03.2003г. от ООО «МКС» холодильника «Либхер», стоимостью 5904 грн., организовали составление ряда заведомо подложных документов.

Так, в середине марта 2003г., точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, при завладении холодильником ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, поручили ОСОБА_23, ОСОБА_26 и ОСОБА_24, оформить ряд подложных документов, направленных на сокрытие совершенного хищения.

ОСОБА_26, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, приходный ордер № 2475 от 19.03.2003г., который подписала лично, а также ОСОБА_27, а ОСОБА_23, оформила карточку количественно-суммового учета, куда внесла ложные сведения о поступлении на склад холодильника «Либхер», то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав указанный холодильник на склад № 2 и предоставила вышеуказанные подложные документы в качестве отчетных в бухгалтерию АО «Эффект».

После чего ОСОБА_23, по указанию ОСОБА_3, оформила заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, расходную накладную № 035 от 19.03.2003г., в которую внесла ложные сведения об отгрузке холодильника стоимостью 5904 грн. ЧПП «Элит-Косметик», которую подписала лично и ОСОБА_51

В конце апреля 2003 года ОСОБА_50, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8 приходный ордер № 2803 от 29.04.2003г., который подписала лично и ОСОБА_27, куда внесла ложные сведения о поступлении от ЧПП «Элит-Косметик» на склад №2 холодильника «Электролюкс», стоимостью 5904 грн., то есть, провела по складу бестоварную операцию, оприходовав указанный холодильник на склад №2 и предоставила вышеуказанные подложные документы в качестве отчетных в бухгалтерию АО «Эффект».

ОСОБА_24, оформила, заведомо подложное для ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, внутреннее требование №16 от 14.05.2003г., куда внесла ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 АО «Эффект» холодильника без названия, которое подписала лично, а также ОСОБА_23, ОСОБА_3 и ОСОБА_8, то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав указанный холодильник по складу АХО.

После чего ОСОБА_24, по указанию ОСОБА_3, внесла подложные записи в карточку складского учета о том, что холодильник «Электролюкс» передан на представительство АО «Эффект» в г. Киеве.

ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, дала указание подчиненным ей сотрудникам бухгалтерии присвоить вышеуказанному холодильнику «Электролюкс» инвентарный номер и завести на него заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8 инвентарную карту, куда внести ложные сведения о присвоении холодильнику «Электролюкс» инвентарного номера.

Бухгалтер-материалист ОСОБА_37, при поступлении со склада №2 вышеуказанного приходного ордера и расходной накладной в бухгалтерию, оформила заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4 инвентарную карту на холодильник «Электролюкс» присвоив ему инвентарный номер « 2593» и внесла соответствующую запись в книгу учета основных средств, отразив данный холодильник по бухгалтерским учетам, как основное средство предприятия.

Таким образом, путем составления заведомо подложных документов ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, было сокрыто хищение холодильника «Либхер», стоимостью 5904 грн.

Кроме этого, в марте 2003 года ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, с целью сокрытия совершенного хищения полученного по расходной накладной №РН 6/1 от 09.03.2003г. от ЧП «Евростиль» набора мягкой мебели, стоимостью 12130 грн., организовали составление ряда заведомо подложных документов.

Так, в середине июня 2003 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, при завладении указанным набором мягкой мебели, ОСОБА_3, ОСОБА_8, поручили ОСОБА_23 и ОСОБА_24, оформить ряд подложных документов, направленных на сокрытие совершенного хищения.

ОСОБА_23, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, приходный ордер № 21189 от 17.06.2003г., который подписала лично, а также ОСОБА_27 и карточку количественно-суммового учета, куда внесла ложные сведения о поступлении на склад набора мягкой мебели, то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав набор мягкой мебели на склад № 2, после чего предоставила вышеуказанные подложные документы в качестве отчетных в бухгалтерию АО «Эффект».

ОСОБА_24, оформила заведомо подложное для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, внутреннее требование №26 от 18.06.2003г. на передачу и получение складом АХО от склада №2 АО «Эффект» набора мягкой мебели, которое подписали лично, а также ОСОБА_23, ОСОБА_3 и ОСОБА_8, то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав указанный набор мягкой мебели по складу АХО.

После чего ОСОБА_24, по указанию ОСОБА_3, внесла подложные записи в карточку складского учета о том, что набор мягкой мебели передан на представительство АО «Эффект» в г.Киеве.

ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, дала указание подчиненным ей сотрудникам бухгалтерии присвоить набору мягкой мебели инвентарный номер и завести на него заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, инвентарную карту, куда внести ложные сведения о присвоении ему инвентарного номера.

Бухгалтер-материалист ОСОБА_37, при поступлении со склада №2 вышеуказанных приходного ордера и расходной накладной в бухгалтерию, оформила заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, инвентарную карту на набор мягкой мебели, присвоив инвентарный номер 2565 внесла соответствующую запись в книгу учета основных средств и провела его по бухгалтерским учетам, как основные средства предприятия.

Таким образом, путем составления заведомо подложных документов, ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, было сокрыто хищение набора мягкой мебели стоимостью 12130 грн.

Кроме этого, в мае 2003 г. ОСОБА_3., ОСОБА_4, ОСОБА_8, с целью сокрытия совершенного хищения полученной по расходной накладной № 2/21936 от 20.05.2003г. от ООО «МКС» цифровой фотокамеры «Кенон», стоимостью 3234 грн., организовали составление ряда заведомо подложных документов.

Так, в конце мая 2003 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, при завладении фотокамерой ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, поручили ОСОБА_23 и ОСОБА_24, оформить ряд подложных документов, направленных на сокрытие совершенного хищения.

ОСОБА_23, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, приходный ордер №2922 от 21.05.2003г. который подписала лично, а также ОСОБА_27, и карточку количественно-суммового учета, куда внесла ложные сведения о поступлении на склад цифровой фотокамеры «Кенон», то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав фотокамеру на склад № 2, после чего предоставила вышеуказанные подложные документы в качестве отчетных в бухгалтерию АО «Эффект».

ОСОБА_24, оформила заведомо подложное для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, внутреннее требование №19 от 26.05.2003г. на передачу и получение складом АХО от склада №2 цифровой фотокамеры «Кенон», которое подписала лично, а также ОСОБА_23, ОСОБА_3 и ОСОБА_8, то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав указанную цифровую фотокамеру по складу АХО.

После чего ОСОБА_24, по указанию ОСОБА_3, внесла подложные записи в карточку складского учета о том, что цифровая фотокамера «Кенон» передана на представительство АО «Эффект» в г. Киеве.

ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, дала указание, подчиненным ей сотрудникам бухгалтерии присвоить цифровой фотокамере «Кенон» инвентарный номер и завести на нее заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, инвентарную карту, куда внести ложные сведения о присвоении ей инвентарного номера.

Бухгалтер-материалист ОСОБА_37, при поступлении со склада №2 вышеуказанных приходного ордера и расходной накладной в бухгалтерию, оформила заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, инвентарную карту на цифровую фотокамеру «Кенон», присвоив ей инвентарный номер « 2589», внесла соответствующую запись в книгу учета основных средств и провела ее по бухгалтерским учетам, как основное средство предприятия.

Таким образом, путем составления заведомо подложных документов, ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, было сокрыто хищение цифровой фотокамеры «Кенон», стоимостью 3234 грн.

Кроме этого, в мае 2003 г. ОСОБА_3., ОСОБА_4, ОСОБА_8, с целью сокрытия совершенного хищения полученного по расходной накладной № 411 от 22.05.2003г. от СП «Укрвермут + Ко» кофейного оборудования «Саеко», стоимостью 3600 грн. организовали составление ряда заведомо подложных документов.

Так, в конце мая 2003 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, при завладении указанным кофейным оборудованием ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, поручили ОСОБА_23 и ОСОБА_24, оформить ряд подложных документов, направленных на сокрытие совершенного хищения.

Так, ОСОБА_23, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, приходный ордер №2956 от 25.05.2003г, который подписала лично, а также ОСОБА_27 и карточку количественно-суммового учета, куда внесла ложные сведения о поступлении на склад кофейного оборудования, то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав кофейное оборудование «Саеко» на склад № 2, после чего предоставила вышеуказанные поддельные документы в качестве отчетных в бухгалтерию АО «Эффект».

ОСОБА_24, оформила, заведомо подложное для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, внутреннее требование №20 от 26.05.2003г. на передачу и получение складом АХО от склада №2 кофейного оборудования «Саеко», которое подписала лично, а также ОСОБА_23, ОСОБА_3 и ОСОБА_8, то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав указанное кофейное оборудование по складу АХО.

После чего ОСОБА_24, по указанию ОСОБА_3, внесла подложные записи в карточку складского учета о том, что кофейное оборудование передано на представительство АО «Эффект» в г. Киеве.

ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, дала указание подчиненным ей сотрудникам бухгалтерии присвоить кофейному оборудованию «Саеко» инвентарный номер и завести на него заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, инвентарную карту, куда внести ложные сведения о присвоении ему инвентарного номера.

Бухгалтер-материалист ОСОБА_37, при поступлении со склада №2 вышеуказанных приходного ордера и расходной накладной в бухгалтерию, оформила заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, инвентарную карту на кофейное оборудование «Саеко», присвоив инвентарный номер 2581, внесла соответствующую запись в книгу учета основных средств и провела его по бухгалтерским учетам, как основное средство предприятия.

Таким образом, путем составления заведомо подложных документов ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, было сокрыто хищение кофейного оборудования «Саеко», стоимостью 3600 грн.

Также с целью сокрытия совершенного хищения, полученной по расходной накладной №С296-41 от 05.06.2003г. от ООО фирма «Карнеол» техники -TFA, стоимостью 1158 грн., организовали составление ряда заведомо подложных документов.

Так, в начале июня 2003 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, при завладении указанной техникой ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, поручили ОСОБА_23 и ОСОБА_24, оформить ряд подложных документов, направленных на сокрытие совершенного хищения.

ОСОБА_23, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, приходный ордер №21265 от 25.06.2003г., который подписала лично, а также ОСОБА_5, непосвященный в преступные действия ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, и карточку количественно-суммового учета, куда внесла ложные сведения о поступлении на склад техники-TFA, то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав указанную технику TFA на склад № 2, после чего предоставила вышеуказанные подложные документы в качестве отчетных в бухгалтерию АО «Эффект».

ОСОБА_24, оформила заведомо подложное для ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, внутреннее требование без номера от 25.06.2003г., куда внесла ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 АО «Эффект» указанной техники-TFA, которое подписали ОСОБА_23, ОСОБА_17 и ОСОБА_8

После чего ОСОБА_24, по указанию ОСОБА_3, внесла подложные записи в карточку складского учета о том, что техника-TFA передана на представительство АО «Эффект» в г. Киеве.

ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, дала указание подчиненным ей сотрудникам бухгалтерии присвоить вышеуказанной технике инвентарные номера и завести на нее заведомо подложные для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, инвентарные карты, куда внести ложные сведения о присвоении техники инвентарных номеров.

Бухгалтер-материалист ОСОБА_37, при поступлении со склада №2 вышеуказанного приходного ордера и расходной накладной в бухгалтерию, оформила заведомо подложные для ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, инвентарные карты на технику, присвоив ей инвентарные номера « 2596» и « 2597» и внесла соответствующую запись в книгу учета основных средств, отразив технику по бухгалтерским учетам, как основные средства предприятия.

Таким образом, путем составления заведомо подложных документов ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, было сокрыто хищение техники - TFA, стоимостью 1158 грн.

Кроме этого, в июне 2003 г. ОСОБА_3., ОСОБА_4, ОСОБА_8, с целью сокрытия совершенного хищения полученного по расходной накладной № 32/12327 от 12.06.2003г. от ООО «МКС» кухонного комбайна «Бош», стоимостью 1301 грн. 10 коп., организовали составление ряда заведомо подложных документов.

Так, в середине июня 2003 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, при завладении указанны кухонным комбайном ОСОБА_3, ОСОБА_8, поручили ОСОБА_24 и ОСОБА_26, оформить ряд подложных документов, направленных на сокрытие совершенного хищения.

ОСОБА_50, оформила заведомо подложный для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, приходный ордер №21158 от 12.06.2003г., который подписала лично, а также ОСОБА_29, а ОСОБА_23, оформила карточку количественно-суммового учета, куда внесли ложные сведения о поступлении на склад кухонного комбайна «Бош», то есть провели по складу бестоварную операцию, оприходовав кухонный комбайн «Бош» на склад № 2, после чего предоставила вышеуказанные подложные документы в качестве отчетных в бухгалтерию АО «Эффект».

ОСОБА_24, оформила, заведомо подложное для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, внутреннее требование №29 от 24.06.2003г. на передачу и получение складом АХО от склада №2 кухонного комбайна «Бош», которое подписала лично, а также ОСОБА_23, ОСОБА_17 и ОСОБА_3, то есть провела по складу бестоварную операцию, оприходовав указанный кухонный комбайн «Бош» по складу АХО.

После чего ОСОБА_24, по указанию ОСОБА_3, внесла подложные записи в карточку складского учета о том, что кухонный комбайн передан на представительство АО «Эффект» в г. Киеве.

ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, дала указание, подчиненным ей сотрудникам бухгалтерии присвоить кухонному комбайну «Бош» инвентарный номер и завести на него заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, инвентарную карту, куда внести ложные сведения о присвоении ему инвентарного номера.

Бухгалтер-материалист ОСОБА_37, при поступлении со склада №2 вышеуказанных приходного ордера и расходной накладной в бухгалтерию, оформила заведомо подложную для ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, инвентарную карту на кухонный комбайн «Бош» и присвоила инвентарный номер « 2595» и внесла соответствующую запись в книгу учета основных средств, отразив кухонный комбайн по бухгалтерским учетам, как основное средство предприятия.

Таким образом, путем составления заведомо подложных документов ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, было сокрыто хищение кухонного комбайна «Бош», стоимостью 1301 грн. 10 коп.

Кроме того ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_7, при соучастии ОСОБА_6, с целью создания условий и дальнейшего сокрытия хищений в бухгалтерском учете, организовали внесение заведомо ложных для них сведений в ряд официальных документов как непосредственно подчиненными им сотрудниками АО «Эффект», которые не были посвящены в план преступных действий указанных лиц, так и лично участвовали в составлении таких документов по оформлению на работу в АО «Эффект» подставного лица - ОСОБА_46, и незаконному начислению и выплате ей заработной платы, достоверно зная, что в указанной должности ни она и никто другой работать не будет, так как для этой должности отсутствует объем работ, а под видом получения заработной платы будут похищаться денежные средства.

Так, в конце июля 2002 года ОСОБА_3, дал указание ОСОБА_22, оформить приказ о введении в структуру экономического отдела должности экономиста, для последующего оформления на нее подставного лица ОСОБА_46

ОСОБА_22, выполнила указание ОСОБА_3 и оформила приказ об изменении штатного расписания №163 «к» от 27.07.2002г., включив должность экономиста в структуру экономического отдела.

ОСОБА_4, действуя в соответствии с отведенной ей ролью в составе организованной группы, подписала указанный приказ.

Затем, в конце июля 2002 г., точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, ОСОБА_6, действуя в соответствии с отведенной ему в составе организованной группы ролью, написал от имени своей жены ОСОБА_46, не посвящая ее в свои преступные действия, заявление о приеме ее на работу в АО «Эффект» на должность экономиста экономического отдела.

После чего ОСОБА_3, дал письменное указание ОСОБА_22, включить ОСОБА_46 в приказ о назначении на должность экономиста экономического отдела с ежемесячным окладом в размере 850 грн. ОСОБА_22, выполнила указание ОСОБА_3 и оформила приказ №170 «к» от 1.08.2002г. о назначении ОСОБА_46 на должность экономиста экономического отдела, который подписал ОСОБА_3

На основании данного приказа табельщик отдела кадров ОСОБА_35, в период августа-октября 2002г. включала ОСОБА_46 в «Табеля учета использования рабочего времени», в которых от ее имени расписывался ОСОБА_6

В свою очередь ОСОБА_7, выполняя отведенную ему в составе организованной преступной группы роль, с целью сокрытия хищения денежных средств, содействовал в предоставлении информации в отдел кадров о том, что ОСОБА_46 ежедневно в рабочие дни выходит на работу, достоверно зная, что на основании указанной информации табельщиком отдела кадров ОСОБА_35, ежемесячно составляются «Табеля учета использования рабочего времени», служащие основанием для начисления заработной платы.

ОСОБА_8, действуя в соответствии с отведенной ей в составе организованной группы ролью, дала устное указание бухгалтеру ОСОБА_32, вносить фамилию ОСОБА_46 в ведомости по начислению заработной платы и начислять ей заработную плату согласно табелей учета использования рабочего времени.

На основании вышеуказанных табелей учета использования рабочего времени ОСОБА_32, начислила заработную плату ОСОБА_46, в том числе:

- за август 2002 года, в сумме 1020 грн., после чего включила последнюю в платежную ведомость на выдачу заработной платы №276, которую подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8;

- за сентябрь 2002 года, в сумме 1020 грн., после чего включила последнюю в платежную ведомость на выдачу заработной платы №323, которую подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8;

Ежемесячно ОСОБА_6, расписывался в указанных ведомостях от имени своей жены ОСОБА_46, и получал в кассе предприятия денежные средства в сумме 799 грн. 85 коп., с учетом удержания обязательных платежей, а всего за август и сентябрь 2002 года ОСОБА_6, незаконно получил, начисленные на имя подставного лица ОСОБА_46 как заработную плату, денежные средства в сумме 1599 грн. 70 коп., которые присвоил и обратил в свою пользу, чем реализовал преступный умысел организованной группы.

После чего, согласно введенного на предприятии порядка выплаты заработной платы работникам АО «Эффект» по банковским карточкам в соответствии с национальной системой массовых электронных платежей ОСОБА_6, действуя согласно с отведенной ему ролью, в октябре - начале ноября 2002 года от имени ОСОБА_46, оформил договор банковского счета и операций физического лица с пластиковыми платежными карточками НОМЕР_1 с ХОД АППБ «Аваль», на основании которого в указанном банке был открыт на имя ОСОБА_46 лицевой счет НОМЕР_1 и выдана пластиковая карточка.

На основании вышеуказанных «табелей учета использования рабочего времени» ОСОБА_32, в октябре 2002 года начислила заработную плату ОСОБА_46 в сумме 1020 грн. и после удержания обязательных платежей, включила последнюю в ведомость от 07.11.2002г., которую подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8, после чего направила ее в ХОД АППБ «Аваль» откуда на лицевой счет НОМЕР_1 физического лица ОСОБА_46, были перечислены денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6, использовал их по своему усмотрению, чем реализовал умысел членов организованной преступной группы.

Кроме этого ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, ОСОБА_6 с целью создания условий и дальнейшего сокрытия хищений в бухгалтерском учете, организовали внесение заведомо ложных для них сведений в ряд официальных документов как непосредственно подчиненными им сотрудниками АО «Эффект», которые не были посвящены в план преступных действий указанных лиц, так и лично участвовали в составлении таких документов по незаконному начислению и выплате подставному лицу ОСОБА_46, заработной платы, достоверно зная, что под видом получения заработной платы будут похищаться денежные средства.

Так, в конце октября 2002 года ОСОБА_3, действуя в соответствии с отведенной ему в составе организованной группы ролью, дал устное указание ОСОБА_22, оформить приказ об изменении действующего штатного расписания.

ОСОБА_22, выполнила указание ОСОБА_3 и оформила приказ об изменении штатного расписания №239 «к» от 01.11.2002г., согласно которого из штатного расписания было выведено структурное подразделение «Экономический отдел» и введено структурное подразделение «Отдел внешнеэкономических отношений» и ОСОБА_46, была переназначена в отдел внешнеэкономических отношений на должность экономиста с ежемесячным окладом 850 грн. и ежемесячной процентной надбавкой 20 % от оклада, который подписал ОСОБА_3

На основании данного приказа ОСОБА_35, а затем ОСОБА_36, в период с 1 ноября 2002 по 11 сентября 2003г., включали ОСОБА_46 в «Табеля учета использования рабочего времени», в которых от ее имени расписывался ОСОБА_6

Затем ОСОБА_8, выполняя отведенную ей в составе организованной группы роль, дала устное указание бухгалтеру ОСОБА_32, вносить фамилию ОСОБА_46 в ведомости по начислению заработной платы и начислять ей заработную плату, согласно табелей учета использования рабочего времени.

На основании вышеуказанных табелей учета использования рабочего времени ОСОБА_32 начислила заработную плату ОСОБА_46, в том числе:

- за ноябрь 2002 года в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_46 в ведомость от 25.12.2002г., которую подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8;

- за декабрь 2002 года в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_46 в ведомость от 23.01.2003г., которую подписали ОСОБА_4 и ОСОБА_8;

- за январь 2003 года в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_46 в ведомость от 18.02.2003г., которую подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8;

- за февраль 2003 года в сумме 1070 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_46 в ведомость от 14.03.2003г., которую подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8;

- за март 2003 года в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_46 в ведомость от 21.04.2003г., которую подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8;

- за апрель 2003 года в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_46 в ведомость от 19.05.2003г., которую подписали ОСОБА_32, ОСОБА_3 и ОСОБА_8;

- за май 2003 года в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_46 в ведомость от 01.07.2003г., которую подписали ОСОБА_32, ОСОБА_4 и ОСОБА_12;

- за июнь 2003 года в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_46 в ведомость от 17.07.2003г., которую подписали ОСОБА_32, ОСОБА_4 и ОСОБА_8;

- за июль 2003 года в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_46 в ведомость от 22.08.2003г., которую подписали ОСОБА_32, ОСОБА_4 и ОСОБА_8;

Ежемесячно с ноября 2002 г. по июль 2003г., на лицевой счет в ХОД АППБ «Аваль» НОМЕР_1 физического лица ОСОБА_46, перечислялись денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_6

После чего, на основании табелей учета использования рабочего времени за август и сентябрь 2003 года ОСОБА_32, начислила заработную плату ОСОБА_46:

- за август 2003 года в сумме 1020 грн., произвела удержание обязательных платежей и выписала расходный кассовый ордер №605 от 12.09.2003г., который подписали ОСОБА_12 и ОСОБА_17;

- за сентябрь 2003 года в сумме 1555 грн. 12 коп., произвела удержание обязательных платежей и выписала расходный кассовый ордер №606 от 12.09.2003г., который подписали ОСОБА_12 и ОСОБА_17

12.09.2003г. ОСОБА_6, расписался в указанных расходных кассовых ордерах от имени своей жены ОСОБА_46 и получил в кассе предприятия денежные средства в сумме 1956 грн. 56 коп., с учетом удержания обязательных платежей.

Кроме того ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, ОСОБА_7 и ОСОБА_6, с целью создания условий и дальнейшего сокрытия хищений в бухгалтерском учете, организовали внесение заведомо ложных для них сведений в ряд официальных документов как непосредственно подчиненными им сотрудниками АО «Эффект», которые не были посвящены в план преступных действий указанных лиц, так и лично участвовали в составлении таких документов по оформлению на работу в АО «Эффект» подставного лица - ОСОБА_49, и незаконному начислению и выплате ей заработной платы, достоверно зная, что в указанной должности ни она и никто другой работать не будет, так как для этой должности отсутствует объем работ, а под видом получения заработной платы будут похищаться денежные средства.

Так, в конце января 2003 года ОСОБА_3, дал указание ОСОБА_22, оформить приказ о введении в структуру отдела внешнеэкономических отношений должности экономиста по финансам, для последующего оформления на нее подставного лица ОСОБА_49

ОСОБА_22, выполнила указание ОСОБА_3 и оформила приказ об изменении штатного расписания №19 «к» от 31.01.2003г., включив должность экономиста по финансам в структуру отдела внешнеэкономических отношений.

ОСОБА_4, действуя в соответствии с отведенной ей ролью в составе организованной группы, подписала указанный приказ.

В тот же день ОСОБА_7, действуя в соответствии с отведенной ему в составе организованной группы ролью, по предложению ОСОБА_3, предоставил последнему написанное неустановленным следствием лицом заявление от имени его матери ОСОБА_49 о приеме ее на работу в АО «Эффект» на должность экономиста отдела внешнеэкономических отношений, о чем ОСОБА_49, не была поставлена им в известность.

Затем ОСОБА_3, дал письменное указание ОСОБА_22, включить ОСОБА_49 в приказ о назначении ее на вышеуказанную должность.

После чего, в тот же день ОСОБА_22, выполнила указание ОСОБА_3 и оформила приказ №20-К от 31.01.2003 года, о назначении ОСОБА_49 на должность экономиста отдела внешнеэкономических отношений, который подписала ОСОБА_4

На основании данного приказа сотрудники отдела кадров ОСОБА_35 и ОСОБА_36, в период с 1 февраля по 11 сентября 2003г., включали ОСОБА_49 в «Табеля учета использования рабочего времени», в которых от ее имени расписывался ОСОБА_7

В свою очередь ОСОБА_6, действуя в соответствии с отведенной ему в составе организованной преступной группы ролью, с целью сокрытия хищения денежных средств, содействовал в предоставлении информации в отдел кадров о том, что ОСОБА_49, ежедневно в рабочие дни выходит на работу, достоверно зная, что на основании указанной информации сотрудниками отдела кадров ежемесячно составляются «Табеля учета использования рабочего времени», служащие основанием для начисления заработной платы.

ОСОБА_8, выполняя отведенную ей в составе организованной группы роль, дала устное указание бухгалтеру ОСОБА_32, вносить фамилию ОСОБА_49 в ведомости по начислению заработной платы и начислять ей заработную плату, согласно табелей учета использования рабочего времени.

На основании вышеуказанных табелей учета использования рабочего времени ОСОБА_32, начислила заработную плату ОСОБА_49, в том числе:

- за февраль 2003 года в сумме 1090 грн. и произвела удержание обязательных платежей, после чего включила ОСОБА_49 в платежную ведомость на выдачу заработной платы №45, которую подписали ОСОБА_3, ОСОБА_8

ОСОБА_7, расписался в указанной ведомости от имени своей матери ОСОБА_49 и получил в кассе предприятия денежные средства в сумме 846 грн. 75 коп.

После чего, согласно введенного на предприятии порядка выплаты заработной платы работникам АО «Эффект» по банковским карточкам в соответствии с национальной системой массовых электронных платежей ОСОБА_7, действуя согласно с отведенной ему ролью в марте 2003 года от имени ОСОБА_49, оформил договор банковского счета и операций физического лица с пластиковыми платежными карточками НОМЕР_2 с ХОД АППБ «Аваль», на основании которого в указанном банке был открыт на имя ОСОБА_49 лицевой счет НОМЕР_2 и выдана пластиковая карточка.

На основании вышеуказанных табелей учета использования рабочего времени ОСОБА_32, начислила заработную плату ОСОБА_49, в том числе:

- за март 2003 года в сумме 1040 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_49 в ведомость от 21.04.2003г., которую подписали ОСОБА_3 и ОСОБА_8;

- за апрель 2003 года в сумме 1040 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_49 в ведомость от 19.05.2003г., которую подписали ОСОБА_32, ОСОБА_3 и ОСОБА_8;

- за май 2003 года в сумме 1040 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_49 в ведомость от 01.07.2003г., которую подписали ОСОБА_32, ОСОБА_4 и ОСОБА_12;

- за июнь 2003 года в сумме 1040 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_49 в ведомость от 17.07.2003г., которую подписали ОСОБА_32, ОСОБА_4 и ОСОБА_8;

- за июль 2003 года в сумме 1040 грн., произвела удержание обязательных платежей и включила ОСОБА_49 в ведомость от 22.08.2003г., которую подписали ОСОБА_32, ОСОБА_4 и ОСОБА_8;

Ежемесячно с февраля по август 2003г. на лицевой счет в ХОД АППБ «Аваль» НОМЕР_2 физического лица ОСОБА_49, перечислялись денежные средства в размере 799 грн. 85 коп., которыми по банковской карточке впоследствии завладел ОСОБА_7

После чего, на основании табелей учета использования рабочего времени за август и сентябрь 2003 года ОСОБА_32 начислила заработную плату ОСОБА_49:

- за август 2003 года в сумме 1040 грн. и произвела удержание обязательных платежей, после чего включила ОСОБА_49 в платежную ведомость на выдачу заработной платы №133, которую подписали ОСОБА_12 и ОСОБА_17;

- за сентябрь 2003 года в сумме 925 грн. 11 коп. и произвела удержание обязательных платежей, после чего включила ОСОБА_49 в платежную ведомость на выдачу заработной платы №132, которую подписали ОСОБА_12 и ОСОБА_17,

ОСОБА_7, расписался в указанных ведомостях от имени своей матери ОСОБА_49 и получил в кассе предприятия денежные средства в сумме 1538 грн. 35 коп.

Указанные преступные действия ОСОБА_4 и членов организованной группы повлекли наступление тяжких последствий для АО «Эффект», в виде причинения материального ущерба в особо крупном размере, на сумму 53735 гривен 32 копейки, что в 3160,9 раза превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан на момент совершения преступления.

В судебном заседании подсудимый ОСОБА_3, после изменения обвинения органом прокуратуры, свою вину в совершении преступлений, предусмотренных ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины признал полностью, пояснив, что совершил преступления при обстоятельствах, которые установлены органом досудебного следствия, и в судебном заседании, осознал содеянное им, раскаялся, отказавшись от дачи показаний по существу обвинения.

Подсудимая ОСОБА_4, после изменения обвинения органом прокуратуры, в судебном заседании, свою вину в совершении преступлений, предусмотренных ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины признала полностью, пояснив, что совершила преступления при обстоятельствах, которые установлены органом досудебного следствия, и в судебном заседании, осознала содеянное ею, раскаялась, отказавшись от дачи показаний по существу обвинения.

Подсудимый ОСОБА_5, после изменения обвинения органом прокуратуры, в судебном заседании, свою вину в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст.27, ч.5 ст.191, ч.2 ст.27, ч.3 ст.28, ч.1 ст.366 УК Украины признал полностью, пояснив, что совершил преступления при обстоятельствах, которые установлены органом досудебного следствия, и в судебном заседании, осознал содеянное им, раскаялся, отказавшись от дачи показаний по существу обвинения.

Подсудимый ОСОБА_6, в судебном заседании свою вину в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст.27, ч.5 ст.191, ч.5 ст.191, ч.2 ст.27, ч.3 ст.28, ч.1 ст.366, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины признал полностью, пояснив, что совершил преступления при обстоятельствах, которые установлены органом досудебного следствия, и в судебном заседании, осознал содеянное им, раскаялся, отказавшись от дачи показаний по существу обвинения, ранее давал в суде иные показания, так как боялся ответственности за содеянное им.

Подсудимый ОСОБА_7, в судебном заседании свою вину в совершении преступлений, предусмотренных ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины признал полностью, пояснив, что совершил преступления при обстоятельствах, которые установлены органом досудебного следствия, и в судебном заседании, осознал содеянное им, раскаялся, отказавшись от дачи показаний по существу обвинения, ранее давал в суде иные показания, так как боялся ответственности за содеянное им.

Подсудимая ОСОБА_8, после изменения обвинения органом прокуратуры, в судебном заседании, свою вину в совершении преступлений, предусмотренных ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины признала полностью, пояснив, что совершила преступления при обстоятельствах, которые установлены органом досудебного следствия и в судебном заседании, осознала содеянное ею, раскаялась, отказавшись от дачи показаний по существу обвинения.

Представитель гражданского истца АО «Эффект» ОСОБА_52, в судебном заседании пояснила, что руководство и акционеры АО «Эффект» согласны с измененным в отношении подсудимых ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_8 обвинением, однако поддерживает исковые требования в части, установленной в суде, согласно измененному обвинению органом прокуратуры, и просит взыскать в пользу предприятия.

Кроме полного признания подсудимыми ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_6 и ОСОБА_8 своей вины в совершении преступлений, их виновность полностью подтверждается доказательствами, исследованными и оглашенными в судебном заседании.

По эпизоду завладения люстрой и служебного подлога

Свидетель ОСОБА_26 пояснила суду, что люстра, полученная от ООО «Астра» по фискальному чеку №2031002413 от 24.10.2002г., стоимостью 1297 грн.50 коп., оприходована по учетам склада №2 АО «Эффект», согласно приходного ордера №3855 от 25.10.2002г., без фактического поступления на склад, по указанию директора ОСОБА_3, и с согласия бухгалтера ОСОБА_8

Аналогичные показания дала в судебном заседании свидетель ОСОБА_23

Свидетель ОСОБА_24 пояснила в судебном заседании, что люстра, стоимостью 1297 грн. 50 коп., затребована и оформлена по учетам склада АХО АО «Эффект», без ее фактического наличия, согласно требования №5 по указанию директора ОСОБА_3, и с согласия бухгалтера ОСОБА_8 Затем, по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_8, люстра проведена по учетам АО «Эффект» на представительство АО «Эффект» в г. Киеве.

Оглашенными в судебном заседании показаниями свидетелей:

ОСОБА_53, которая в ходе досудебного следствия пояснила, что ее бывшим мужем ОСОБА_3, в период совместного с ним проживания, была приобретена люстра, которая находится в гостиной квартиры по месту ее жительства по адресу: АДРЕСА_7.

т. 10 л.д.178-179

Свидетеля ОСОБА_54, который в ходе досудебного следствия пояснил, что по фискальному чеку №2031002413 от 24.10.2002г., была приобретена люстра, которая впоследствии была обнаружена по бывшему месту жительства коммерческого директора АО «Эффект» ОСОБА_3

т. 9 л.д.20

Свидетеля ОСОБА_30, который пояснил, что люстра была им приобретена для нужд АО «Эффект» за собственные средства, которые впоследствии ему были возвращены предприятием и передана на склад АО «Эффект».

т. 10 л.д.43

В ходе очной ставки между свидетелями ОСОБА_30 и ОСОБА_24, последняя подтвердила свои показания о том, что вышеуказанная люстра на склад АО «Эффект» не поступала и была оприходована по складским учетам АХО без ее фактического поступления.

т.11 л.д.55-56

В ходе очной ставки между свидетелями ОСОБА_26 и ОСОБА_30, ОСОБА_26, подтвердила свои показания о том, что люстра на склад №2 предприятия не поступала, была оприходована по учетам склада без ее фактического поступления по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_4 В свою очередь ОСОБА_30 подтвердил показания ОСОБА_26 пояснив, что действительно люстру он не приобретал и на склад предприятия не сдавал. По роду работы на АО «Эффект», он приобретал большое количество товарно-материальных ценностей и не сразу вспомнил, каким образом оформлялись документы по оформлению вышеуказанной люстры, а в ходе очной ставки со ОСОБА_26, вспомнил данные обстоятельства.

т. 11 л.д.42

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_24, ОСОБА_4 и ОСОБА_24, свидетель ОСОБА_24, подтвердила свои показания о том, что люстра, стоимостью 1297 грн. 50 коп., была оформлена по учетам склада АХО АО «Эффект» без ее фактического наличия по указанию ОСОБА_3, при осведомленности и с согласия со стороны бухгалтера АО «Эффект» ОСОБА_8, после чего по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_8, проведена по учетам представительства АО «Эффект» в г. Киеве.

т. 11 л.д.43-46, 78-83, 105-110

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_23, ОСОБА_4 и ОСОБА_23, свидетель ОСОБА_23, подтвердила свои показания о том, что люстра была оприходована по учетам склада №2 и передана на склад АХО по указанию ОСОБА_3, при осведомленности и с согласия ОСОБА_8

т. 11 л.д.75-77, 131-138

фактом обнаружения и изъятия в ходе обыска по бывшему месту жительства ОСОБА_3, по адресу: АДРЕСА_7, - люстры, оприходованной на АО «Эффект».

т. 10 л.д.26

фискальным чеком №2031002413 от 24.10.2002г., согласно которому ООО «Астра» была отпущена люстра.

т. 5 л.д.24

вещественными доказательствами - подложными документами, согласно которым были созданы условия для совершения и сокрытия хищения денежных средств предприятия в сумме 1297 грн. 50 коп.:

расходным кассовым ордером №543 от 25.10.2002г., в который внесены ложные сведения о выплате денежных средств ОСОБА_30

т. 5 л.д.28

авансовым отчетом №548 от 24.10.2002 г., в который внесены ложные сведения о приобретении ОСОБА_30 в ООО «Астра» люстры для АО «Эффект».

т. 5 л.д.27

служебной запиской ОСОБА_30, куда внесены ложные сведения о возмещении последнему понесенных собственных затрат на приобретение люстры для нужд АО «Эффект», с разрешающей резолюцией ОСОБА_3, на выплату денежных средств предприятия - ОСОБА_30

т.5 л.д.26

приходным ордером № 3855 от 25.10.2002г. и карточкой количественно-суммового учета, в которые внесены ложные сведения о поступлении на склад №2 АО «Эффект» люстры от ООО «Астра». т.5 л.д.29, 31

требованием №5 от 4.03.2003г., в которое внесены ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 АО «Эффект» люстры, в котором, согласно заключению почерковедческой экспертизы №348 от 23.09.2004г., имеются подписи выполненные ОСОБА_3 и ОСОБА_8

т.5 л.д.188, т. 8 л.д. 151-156

инвентарной картой, в которую внесены ложные сведения о присвоении люстре, полученной от ООО «Астра» инвентарного номера « 2554».

т. 5 л.д.30

карточкой количественно-суммового учета, в которую внесены ложные сведения о передаче вышеуказанной люстры на представительство АО «Эффект» в г.Киеве.

т. 5 л.д.31

Согласно выводам инвентаризации от 3.11.2003 г., проведенной на АО «Эффект», установлен факт недостачи люстры, стоимостью 1297 грн. 50 коп.

т.1 л.д.198

Согласно заключению документальной бухгалтерской ревизии от 29.12.2003г., установлен факт недостачи люстры на АО «Эффект» полученной от ООО «Астра» с инвентарным номером « 2554».

т.2 л.д.88

Оборотной ведомостью «Основные фонды» АО «Эффект», в которую внесены записи об оприходовании люстры, стоимостью 1297 грн. 50 коп., поступившей от ООО «Лагуна».

т. 6 л.д.250-434

По эпизоду завладения кофеваркой «KRUPS-880» и служебного подлога

Свидетель ОСОБА_23 пояснила суду, что кофеварка «KRUPS-880» полученная по кассовому чеку № 96941 от 18.02.2003г., была оприходована по учетам склада №2, согласно приходного ордера № 2277 «а» от 18.02.2003г. и передана на склад АХО по указанию ОСОБА_3 при осведомленности и согласии ОСОБА_8, без ее фактического поступления.

Свидетель ОСОБА_24 пояснила суду, что кофеварка «KRUPS-880» была затребована ею и оформлена по учетам склада АХО, согласно требования №5 от 04.03.2003г. по указанию ОСОБА_3, с ведома и согласия ОСОБА_8, без ее фактического поступления. После чего люстра была проведена по учетам представительства в г.Киеве, также по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_8

Свидетель ОСОБА_31 пояснила, что ОСОБА_8, передала ей кассовый чек №96941 от 18.02.2003г. и дала указание оформить на имя одного из сотрудников отдела снабжения авансовый отчет и служебную записку, а деньги выплатить ОСОБА_3 Выполняя указание ОСОБА_8, ею были оформлены авансовый отчет №85 от 11.02.2003г. и расходный кассовый ордер № 92 от 21.02.2003г. на имя ОСОБА_28, а деньги выплачены ОСОБА_3

Свидетель ОСОБА_28 пояснил суду, что деньги по расходному кассовому ордеру №92 от 21.02.2003 г. оформленному на его имя он в кассе предприятия не получал. Авансовый отчет №85 от 11.02.2003г. не составлял, товар по чеку №96941 от 18.02.2003г. не приобретал. В данных документах он расписался по просьбе кассира ОСОБА_31

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_23, ОСОБА_4 и ОСОБА_23, свидетель ОСОБА_23 подтвердила свои показания о том, что кофеварка «KRUPS-880» была оприходована по учетам склада №2 и передана на склад АХО без ее фактического поступления по указанию ОСОБА_3 при осведомленности и согласии ОСОБА_8

т. 11 л.д.78-83, 131-138

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_24, ОСОБА_4 и ОСОБА_24, свидетель ОСОБА_24 подтвердила свои показания о том, что кофеварка «KRUPS-880» была затребована и оформлена по учетам склада АХО без ее фактического поступления на предприятие по указанию ОСОБА_3, с ведома и согласия ОСОБА_8 После чего кофеварка была проведена по учетам представительства в г. Киеве, также по указанию ОСОБА_3 и ОСОБА_8

т. 11 л.д.43-46, 78-83, 105-110

Очной ставкой между ОСОБА_55 и ОСОБА_3, в ходе которой свидетель ОСОБА_55 подтвердила свои показания о том, что деньги по расходно-кассовому ордеру № 334 от 26.07.2002г. на имя ОСОБА_28, который подписала ОСОБА_4, выплачены ОСОБА_3, по его указанию, переданному через ОСОБА_8

т. 11 л.д.73, 84-85

вещественными доказательствами:

кассовым чеком № 96941 от 18.02.2003г., согласно которому была получена кофеварка «KRUPS-880».

т. 5 л.д.118

авансовым отчетом №85 от 11.02.2003г., в который внесены ложные сведения о понесенных АО «Эффект» затратах на приобретение кофеварки от СПДФЛ «ОСОБА_42».

т. 5 л.д.107-108

расходным кассовым ордером № 92 от 21.02.2003г., в который внесены ложные сведения о выплате денежных средств предприятия - ОСОБА_28

т.5 л.д.109

приходным ордером № 2277 «а» от 18.02.2003г. и карточкой количественно-суммового учета, в которые внесены ложные сведения о поступлении кофеварки «KRUPS-880» на АО «Эффект».

т. 5 л.д.119-120

требованием №5 от 04.03.2003г., в которое внесены ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 АО «Эффект» кофеварки «KRUPS-880».

т. 5 л.д.188

Согласно выводам инвентаризации от 3.11.2003г., проведенной на АО «Эффект», установлен факт недостачи кофеварки «KRUPS-880».

т.1 л.д.298

Согласно заключению документальной бухгалтерской ревизии АО «Эффект» от 29.12.2003г., установлен факт недостачи на предприятии кофеварки «KRUPS-880».

т. 1 л.д.283-288

Согласно заключению почерковедческой экспертизы №348 от 23.09.2004г., в требовании №5 от 4.03.2003г. имеются подписи, выполненные ОСОБА_3 и ОСОБА_8

т.8 л.д.151-156

По эпизоду завладения шкафом-купе, шкафом-купе с антресолью и

служебного подлога

Свидетель ОСОБА_23 пояснила в судебном заседании, что шкафы-купе, полученные по расходной накладной ГПВВ №75 от 12.03.2003г. от ПКЧП «ЛД» были оприходованы по учетам склада №2, согласно приходного ордера № 2440 от 12.03.2003г., без фактического поступления на склад данных товарно-материальных ценностей. ОСОБА_8, ей пояснила, что указанные товарно-материальные ценности через склад прошли транзитом на представительство АО «Эффект» в г.Киеве.

Свидетель ОСОБА_24 пояснила суду, что документы на поступление шкафов-купе ей передал ОСОБА_5, после чего по указанию ОСОБА_3, при осведомленности и согласии ОСОБА_8, шкафы-купе были отражены по учетам склада АХО на представительство в г. Киеве.

Свидетель ОСОБА_56 пояснил в судебном заседании, что для сотрудника АО «Эффект» - ОСОБА_5, согласно договору, заключенному с АО «Эффект», ПКЧП «ЛД», в котором он работает, были изготовлены шкафы-купе. Работа по изготовлению данной мебели была оплачена АО «Эффект».

Оглашенными в судебном заседании показаниями свидетелей:

ОСОБА_57, которая в ходе досудебного следствия пояснила, что в связи с заказом ОСОБА_5 на изготовление шкафов-купе, она выезжала для составления эскиза домой к ОСОБА_5 на АДРЕСА_6. По выполненному эскизу была изготовлена мебель, которая установлена дома у ОСОБА_5

т. 9 л.д. 4-5

ОСОБА_58, ОСОБА_59, ОСОБА_60, которые пояснили, что доставляли и устанавливали шкафы-купе дома у ОСОБА_5 на АДРЕСА_6.

т.9 л.д. 199-200, 201-202, 203-204

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_23, ОСОБА_4 и ОСОБА_23, ОСОБА_5 и ОСОБА_23, свидетель ОСОБА_23 подтвердила свои показания о том, что шкафы-купе полученные от ПКЧП «ЛД» были оприходованы по учетам склада №2 без фактического поступления на склад товарно-материальных ценностей. ОСОБА_8 ей пояснила, что указанные товарно-материальные ценности через склад прошли транзитом на представительство АО «Эффект» в г.Киеве.

т. 11 л.д.75-77, 63-65, 131-138

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_24, ОСОБА_4 и ОСОБА_24, ОСОБА_5 и ОСОБА_24, свидетель ОСОБА_24 подтвердила свои показания о том, что документы на поступление шкафов-купе ей передал ОСОБА_5, после чего по указанию ОСОБА_3 при осведомленности и согласии ОСОБА_8, шкафы-купе были отражены по учетам склада АХО на представительство в г. Киеве.

т.11 л.д.78-83, 43-46, 105-110, 61-62

Вещественными доказательствами:

доверенностью АО «Эффект» серии ЯЕТ №611886 от 11.03.2003г. на имя ОСОБА_5, на получение шкафа-купе и шкафа-купе с антресолью, которая подписана, согласно заключению почерковедческой экспертизы № 349 от 24.09.2004г., - от лица получившего - ОСОБА_5, от лица руководителя предприятии - ОСОБА_3, от лица главного бухгалтера - ОСОБА_8

т.5л.д.310, т.8 л.д. 132-139

договором №2/02-Ю/68 от 26.02.2003г., на изготовление, доставку и установку шкафов купе заключенным между АО «Эффект» и ПКЧП «ЛД», который со стороны АО «Эффект», согласно заключению почерковедческой экспертизы №347 от 22.09.2004г., - подписал ОСОБА_3

т.5 л.д.303, т.8 л.д.102-105

пояснительной запиской к договору №2/02-Ю/68 от 26.02.2003г., которую от лица заказчика подписал, согласно заключению почерковедческой экспертизы №349 от 24.09.2004г., - ОСОБА_5

т.5 л.д.304, т.8 л.д.132-139

эскизами шкафов-купе, которые от лица заказчика подписал, согласно заключению почерковедческой экспертизы №349 от 24.09.2004г., - ОСОБА_5

т.5 л.д.305-306, т.8 л.д. 132-139

протоколом согласования договорной цены, который со стороны АО «Эффект», согласно заключению почерковедческой экспертизы №347 от 22.09.2004г., - подписал ОСОБА_3

т.5 л.д.307, т.8 л.д.102-105

актами приема-передачи, выполненных работ от 12.03.2003г. по договору №2/02-Ю/68 от 26.02.2003г., которые от лица заказчика подписал, согласно заключению почерковедческой экспертизы №347 от 22.09.2004г., - ОСОБА_3

т.5 л.д.308-309, т.8 л.д.102-105

расходной накладной ГПВВ №75 от 12.03.2003г., по которой были получены от ПКЧП «ЛД» шкафы-купе, в которой согласно заключению почерковедческой экспертизы №349 от 24 сентября 2004г., - от лица получившего товарно-материальные ценности имеется подпись ОСОБА_5

т.5 л.д.313-314, т.8 л.д.132-139

вещественными доказательствами - подложными документами, согласно которых было сокрыто хищение шкафа-купе и шкафа-купе с антресолью:

приходным ордером №2440 от 13.03.2003г., который согласно заключению почерковедческой экспертизы №349 от 24 сентября 2004г., - от лица сдавшего товарно-материальные ценности подписал ОСОБА_5

т.5 л.д.311, т.8 л.д. 132-139

карточками количественно-суммового учета, в которые внесены ложные сведения о поступлении на склад АО «Эффект» шкафа-купе и шкафа-купе с антресолью.

т.5 л.д. 316 - 317

требованием №10 от 24.03.2003г, в которое внесены ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 вышеуказанных шкафов-купе, в котором согласно заключению почерковедческой экспертизы №348 от 23.09.2004г., - имеются подписи выполненные ОСОБА_3 и ОСОБА_8

т.5 л.д.312, т.8 л.д. 151-156

инвентарными картами, в которые внесены ложные сведения о присвоении шкафу-купе и шкафу-купе с антресолью инвентарных номеров « 2538» и « 2534» соответственно.

т. 5 л.д. 315-318

карточкой количественно-суммового учета, в которую внесены ложные сведения о передаче шкафа-купе и шкафа-купе с антресолью на представительство АО «Эффект» в г.Киеве.

т. 1 л.д.312

Согласно выводам годовой инвентаризации от 3.11.2003г., проведенной АО «Эффект», установлен факт недостачи шкафа-купе и шкафа-купе с антресолью.

т.1 л.д.298

Согласно заключению документальной бухгалтерской ревизии АО «Эффект» от 29.12.2003г., подтверждена недостача шкафа-купе и шкафа-купе с антресолью.

т. 1 л.д.283-288

фактом обнаружения и изъятия в ходе обыска по месту жительства ОСОБА_5, шкафа-купе и шкафа-купе с антресолью.

т. 10 л.д.38

вещественными доказательствами - шкафом-купе и шкафом-купе с антресолью.

т. 13 л.д.54, 59-61

По эпизоду завладения холодильником «Либхер» и служебного подлога

Свидетель ОСОБА_23 пояснила в судебном заседании, что холодильник «Либхер», стоимостью 5904 грн., полученный по расходной накладной № 32/ 5959 от 18.03.2003г. в магазине ООО «МКС», оприходован по учетам склада №2, согласно приходного ордера № 2475 от 19.03.2003 г. и передан на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без его фактического поступления. От ОСОБА_24, ей стало известно, что ОСОБА_3, последней было дано указание провести холодильник по учетам склада АХО без его фактического поступления.

Свидетель ОСОБА_24 пояснила суду, что холодильник «Либхер», стоимостью 5904 грн. был ею затребован и оформлен по учетам склад АХО на основании требования № 16 от 14.05.2003г. по указанию ОСОБА_3, без его фактического поступления, вместо холодильника «Либхер», ОСОБА_61 и ОСОБА_29, на склад АХО был доставлен холодильник «Электролюкс».

Свидетель ОСОБА_26 пояснила суду, что холодильник «Либхер» на склад №2 АО «Эффект» не поступал.

Свидетель ОСОБА_27 пояснил суду, что по доверенности серии ЯЕТ №611925 от 18.03.2003г. и расходной накладной № 32/5959 от 18.03.2003г. холодильник «Либхер» он не получал. Оформил доверенность и подписал расходную накладную и приходный ордер № 2475 от 19.03.2003г. по указанию ОСОБА_3

Показаниями свидетеля ОСОБА_62, который пояснил, что доверенность серии ЯЖГ №611925 от 18.03.2003г. на имя ОСОБА_27, была оформлена на основании оплаченного счета-фактуры №5959 от 16.03.2003г. от ООО «МКС» по указанию ОСОБА_3

т. 11 л.д.22-23

Свидетель ОСОБА_63 пояснила суду, что на ЧП «Элит-Косметик» холодильник «Электролюкс» фактически не поступал, он был оприходован по указанию ОСОБА_3, которое получил ОСОБА_51, позже по указанию ОСОБА_3, данный холодильник был отпущен вновь АО «Эффект», без его фактической передачи.

Оглашенными в судебном заседании показаниями свидетелей:

ОСОБА_53, которая в ходе досудебного следствия пояснила, что ее бывший муж ОСОБА_3, во время их совместного проживания по адресу: АДРЕСА_7, поменял имевшийся у них холодильник «Электролюкс» на холодильник «Либхер».

т. 10 л.д.178-179

ОСОБА_64, который пояснил, что согласно талона на доставку им, совместно с ОСОБА_65, был доставлен холодильник «Либхер», по адресу: АДРЕСА_7.

т. 9 л.д.119-120

аналогичными показаниями свидетеля ОСОБА_65

т. 9 л.д.117-118

ОСОБА_66, которая пояснила, что ею был оформлен талон на доставку холодильника «Либхер» от 19.03.2003г. по адресу АДРЕСА_7.

т.9 л.д.105

ОСОБА_51, который в ходе досудебного следствия пояснил, что по указанию ОСОБА_3, предприятием ЧПП «Элит-Косметик», директором которого он работал, был оприходован по учетам холодильник «Электролюкс», стоимостью 5904 грн., хотя фактически данный холодильник на предприятие не поступал.

т. 9 л.д.212-213

ОСОБА_29, который пояснил, что работая в отделе снабжения АО «Эффект» он, доставлял на предприятие много товарно-материальных ценностей, поэтому не помнит, получал ли он какой - либо холодильник.

т. 10 л.д.51

ОСОБА_61, который пояснил, что совместно с ОСОБА_29, доставлял на АО «Эффект» холодильник, который забирал дома у ОСОБА_3, а затем выгрузил его на склад АХО.

т.9 л.д. 23-24

В ходе очной ставки между свидетелями ОСОБА_24 и ОСОБА_29, последний подтвердил показания ОСОБА_24 о том, что привозил на предприятие холодильник, который забирал из дома ОСОБА_3, по АДРЕСА_7, по указанию последнего и доставил холодильник на АО «Эффект», а затем этот же холодильник отвозил, также по указанию ОСОБА_3, в помещение фирмы «Аквариус».

т. 11 л.д.58

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_23, ОСОБА_4 и ОСОБА_23, свидетель ОСОБА_23 подтвердила, что холодильник «Либхер», стоимостью 5904 грн., полученный по расходной накладной № 32/ 5959 от 18.03.2003г., оприходован по учетам склада №2 и передан на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без его фактического поступления. От ОСОБА_24 ей стало известно, что последней поступило указание от ОСОБА_3, провести холодильник по учетам склада АХО без фактического поступления.

т.11 л.д.75-77, 131-138

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_24, ОСОБА_4 и ОСОБА_24, свидетель ОСОБА_24 подтвердила свои показания о том, что холодильник «Либхер», стоимостью 5904 грн. был ею затребован и оформлен согласно требования № 16 от 14.05.2003г. по учетам склада АХО, по указанию ОСОБА_3, без его фактического поступления.

т.11 л.д.78-83, 105-110

Очной ставкой между свидетелем ОСОБА_29 и ОСОБА_3, в ходе которой ОСОБА_29 подтвердил свои показания о том, что из дома ОСОБА_3, по АДРЕСА_7 он, по указанию последнего, забирал холодильник «Электролюкс», который доставил на АО «Эффект», а затем вышеуказанный холодильник отвозил, также по указанию ОСОБА_3, в помещение фирмы «Аквариус».

т.11 л.д.74

Очной ставкой между свидетелем ОСОБА_27 и ОСОБА_3, в ходе которой ОСОБА_27 подтвердил свои показания о том, что по доверенности серии ЯЕТ №611925 от 18.03.2003г. и расходной накладной № 32/5959 от 18.03.2003г., холодильник «Либхер» не получал. Он оформил доверенность, подписал расходную накладную и приходный ордер № 2475 от 19.03.2003г., по указанию ОСОБА_3

т.11 л.д.71-72

вещественным доказательством доверенностью серии ЯЕТ №611925 от 18.03.2003г. на имя ОСОБА_27, на получение холодильника «Либхер», стоимостью 5904 грн.

т. 5 л.д.235

вещественным доказательством счетом-фактурой №5959 от 16.03.2003г. от ООО «МКС» на покупку холодильника «Либхер», стоимостью 5904 грн., где имеется штамп с разрешающей визой на оплату от имени ОСОБА_3

т. 5 л.д.234

вещественным доказательством - расходной накладной № 32/5959 от 18.03.2003г., согласно которой был получен холодильник «Либхер», стоимостью 5904 грн.

т. 5 л.д.238-239

вещественными доказательствами - талоном на доставку товара и путевым листом от 19.03.2003г., согласно которых была осуществлена доставка холодильника «Либхер» по месту жительства ОСОБА_3

т.5 л.д.236-237

вещественными доказательствами - подложными документами, согласно которых было сокрыто хищение холодильника «Либхер», стоимостью 5904 грн.:

приходным ордером № 2475 от 19.03.2003г., карточкой количественно-суммового учета, в которые внесены ложные сведения о поступлении на склад №2 холодильника «Либхер», стоимостью 5904 грн.

т.5 л.д.240

требованием № 16 от 14.05.2003г. и карточкой количественно-суммового учета, в которые внесены ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 АО «Эффект» холодильника «Либхер», стоимостью 5904 грн.

т. 5 л.д. 243, 242

инвентарной картой на холодильник «Электролюкс», в которую внесены ложные сведения о присвоении ему инвентарного номера « 2593».

т.5 л.д. 294

Оборотной ведомостью «Основные фонды», в которую внесены ложные сведения об оприходовании указанного выше холодильника.

т. 6 л.д. 250-434

Согласно заключению документальной бухгалтерской ревизии КРУ от 09.07.2004г., установлен факт недостачи холодильника «Либхер», стоимостью 5904 грн. на АО «Эффект».

т. 1 л.д.298

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №348 от 23.09.2004г., в требовании № 16 от 14.05.2003г., имеются подписи выполненные ОСОБА_3 и ОСОБА_8

т.8 л.д.151-156

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №307 от 01.09.2004г., в 2 экземплярах накладных 32/5959 от 18.03.2003г., подписи от лица получившего товарно-материальные ценности выполнены ОСОБА_27

т.8 л.д. 8-9

По эпизоду завладения набором мягкой мебели и служебного подлога

Свидетель ОСОБА_23 пояснила в судебном заседании, что набор мягкой мебели, стоимостью 12130 грн., полученный по расходной накладной № РН-6/1 от 09.06.2003г. в магазине ЧП «Евростиль», оприходован по учетам склада №2, согласно приходного ордера № 21189 от 17.06.2003г. и передан на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без фактического его поступления. От ОСОБА_24 ей стало известно, что ОСОБА_3, было дано указание провести набор мебели по учетам склада АХО без фактического поступления.

Свидетель ОСОБА_24 пояснила суду, что набор мягкой мебели, стоимостью 12130 грн. был ею затребован и оформлен по учетам склад АХО на основании требования № 26 от 18.06.2003г. по указанию ОСОБА_3, без его фактического поступления.

Свидетель ОСОБА_27 пояснил суду, что по доверенности серии ЯЖО №074085 от 09.06.2003г. и расходной накладной № РН-6/1 от 09.06.2003г., набор мягкой мебели от ЧП «Евростиль» он не получал, вышеуказанные документы и приходный ордер № 21189 от 17.06.2003г. на передачу набора мебели на склад, он подписал по указанию ОСОБА_3

Свидетель ОСОБА_26 пояснила суду, что мягкая мебель, полученная от ЧП «Евростиль» на склад №2 не поступала, была оприходована без ее фактического поступления, как отгруженная на представительство в г.Киев.

Свидетель ОСОБА_67 пояснила суду, что набор мягкой мебели «Смеральдо» был заказан ОСОБА_4, заказ она осуществляла совместно с сыном, доставка заказа была оформлена по месту жительства заказчика. После поступления мебели, она была доставлена домой ОСОБА_4, в соответствии с заказом. При доставке мебели дома находилась хозяйка, которая показала место, куда поставить мебель. После чего мебель была распакована и установлена. Позже мебель была возвращена ОСОБА_4 назад, в связи с тем, что ею был обнаружен брак при раскладке дивана.

Показаниями свидетелей оглашенных в судебном заседании:

ОСОБА_68, который пояснил в ходе досудебного следствия, что набор мягкой мебели «Смеральдо» был заказан ОСОБА_4 Данную мебель она выбирала вместе с сыном ОСОБА_3, оформила заказ на доставку мебели по месту своего жительства по АДРЕСА_1. Когда мебель поступила, он перезвонил ОСОБА_3, который оставил ему свою визитку - сотрудника фирмы «Перлына» После согласования вопроса доставки, 9 июня 2003 г., дал указание доставить набор мебели на ул. Авиационную, по месту жительства ОСОБА_4 27 июля 2004 г., ОСОБА_4 возвратила мебель в магазин, мотивируя возврат браком спального места дивана при раскладе. Оплата мебели была произведена по безналичному расчету АО «Эффект».

т.10л.д.58-60

Аналогичными показаниями свидетелей: ОСОБА_69, ОСОБА_70

т.10.л.д.66, 67

вещественными доказательствами - актами списания дивана, кресла, журнального столика и пуфика.

т.6 л.д.152-155

Согласно заключению почерковедческой экспертизы №344 от 24.09.2004г., подписи в вышеуказанных актах от лица их утвердившего выполнены ОСОБА_4

т.8 л.д.239-244

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_23, ОСОБА_4 и ОСОБА_23, свидетель ОСОБА_23 подтвердила, что набор мягкой мебели, стоимостью 12130 грн., полученный по расходной накладной № РН-6/1 от 09.06.2003г., оприходован по учетам склада №2 и передан на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без фактического его поступления. Ей от ОСОБА_24 стало известно, что последней поступило указание от ОСОБА_3, провести мебель по учетам склада АХО без фактического поступления. Впоследствии ОСОБА_4 подтвердила, что указанный набор мягкой мебели направлен транзитом через АО «Эффект» на представительство предприятия в г.Киеве.

т. 11 л.д.37-38, 75-77

Очной ставком между свидетелем ОСОБА_27 и ОСОБА_3, в ходе которой ОСОБА_27 подтвердил свои показания о том, что набор мягкой мебели от ЧП «Евростиль» он не получал, расходные и приходные документы подписал по указанию ОСОБА_3

т. 11 л.д.71-72

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_24, ОСОБА_4 и ОСОБА_24, свидетель ОСОБА_24 подтвердила свои показания о том, что набор мягкой мебели стоимостью 12130 грн. был ею затребован и оформлен, согласно требования № 26 от 18.06.2003г. по учетам склада АХО по указанию ОСОБА_3, без его фактического поступления.

Также в ходе очной ставки с ОСОБА_4, ОСОБА_24 предоставила акты списания оборудования - мебели, находившейся в кабинете генерального директора и пояснила, что вышеуказанные акты были ею составлены по указанию ОСОБА_4, которая ей дала указание на списание данной мебели, а ее инвентарный номер поставить на мягкую мебель, приобретенную на ЧП «Евростиль». После чего ОСОБА_4, утвердила данные акты лично и передала их для утверждения членам комиссии по списанию основных фондов.

т.11 л.д.78-83, 39-40, 105-110

вещественным доказательством - доверенностью серии ЯЖО №074085 от 09.06.2003г. на имя ОСОБА_27, на получение набора мягкой мебели, стоимостью 12130 грн.

т. 5 л.д.256

вещественным доказательством - счет-фактурой №СФ-3/3 от 31.03.2003г. от ЧП «Евростиль» на покупку набора мягкой мебели, стоимостью 12130 грн., где имеется штамп с разрешающей визой на оплату от имени ОСОБА_4

т. 5 л.д.257

вещественным доказательством - расходной накладной № РН-6/1 от 09.06.2003г., согласно которой был получен набор мягкой мебели, стоимостью 12130 грн.

т. 5 л.д.258-259

вещественными доказательствами - подложными документами, согласно которых было сокрыто хищение набора мягкой мебели стоимостью 12130 грн.:

приходным ордером № 21189 от 17.06.2003г., карточкой количественно-суммового учета, в которые внесены ложные сведения о поступлении на склад №2 набора мягкой мебели, стоимостью 12130 грн.

т.5 л.д.260, 264

требованием № 26 от 18.06.2003г., в которое внесены ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 набора мягкой мебели, стоимостью 12130 грн.

т. 5 л.д.262

инвентарной картой на набор мебели, в которую внесены ложные сведения о присвоении набору инвентарного номера « 2565».

т. 5 л.д.263

оборотной ведомостью «Основные фонды», в которую внесены ложные сведения об оприходовании вышеуказанного набора мягкой мебели.

т. 6 л.д. 250-434

Согласно заключению документальной бухгалтерской ревизии от 29.12.2003г., установлен факт недостачи набора мягкой мебели стоимостью 12130 грн. на АО «Эффект».

т. 1 л.д.283-288

фактом изъятия набора мягкой мебели на ЧП «Евростиль».

т.13 л.д.4

вещественным доказательством- набором мягкой мебели.

т.13 л.д.5-7

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №348 от 23.09.2004г., в требовании № 26 от 16.06.2003г. имеются подписи выполненные ОСОБА_3 и ОСОБА_8

т.8 л.д.151-156

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №359 от 28.09.2004г., в 2 экземплярах накладных 32/42078 от 09.06.2003г., подписи от лица получившего товарно-материальные ценности выполнены не ОСОБА_27

т.8 л.д. 280-281

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №359 от 28.09.2004г., в счет - фактуре № СФ-3/3 от 31.03.2003г., резолюция о его оплате выполнена ОСОБА_4

т.8 л.д. 280-281

По эпизоду завладения цифровой фотокамерой «Кенон» и служебного подлога

Свидетель ОСОБА_23 пояснила в судебном заседании, что цифровая фотокамера «Кенон», стоимостью 3234 грн., полученная по расходной накладной № 2/21936 от 20.05.2003г. в магазине ООО «МКС», оприходована по учетам склада №2, согласно приходного ордера №2922 от 21.05.2003г. и передана на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без фактического ее поступления. От ОСОБА_24, ей стало известно, что ОСОБА_3, последней было дано указание провести цифровую фотокамеру по учетам склада АХО без фактического поступления.

Свидетель ОСОБА_24 пояснила суду, что по расходной накладной № 2/21936 от 20.05.2003г. цифровая фотокамера «Кенон» была ею затребована и оформлена по учетам склада АХО на основании требования №19 от 26.05.2003г. по указанию ОСОБА_3, без ее фактического поступления.

Свидетель ОСОБА_27 пояснил суду, что фотокамеру «Кенон» по доверенности серии ЯЖГ №877841 от 20.05.2003г. он получил по указанию ОСОБА_3, и по его же указанию передал ему в кабинете.

Свои показания свидетель ОСОБА_27 подтвердил в ходе очной ставки с ОСОБА_3

т.11 л.д.71-72

Оглашенными в судебном заседании показаниями свидетелей:

ОСОБА_53, которая пояснила в ходе досудебного следствия, что видела у бывшего мужа ОСОБА_3 фотокамеру «Кенон», приблизительно в мае 2003 года

т. 10 л.д.178-179

ОСОБА_62, который пояснил, что доверенность серии ЯЖГ №877841 от 23.05.2003 г. на имя ОСОБА_27, была оформлена на основании оплаченного счета-фактуры №21936 от 18.05.2003г. от ООО «МКС» по указанию ОСОБА_3

т. 11 л.д.22-23

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_23, ОСОБА_4 и ОСОБА_23, свидетель ОСОБА_23 подтвердила свои показания о том, что цифровая фотокамера «Кенон», стоимостью 3234 грн., полученная по расходной накладной № 2/21936 от 20.05.2003г. оприходована по учетам склада №2 и передана на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без фактического ее поступления. Ей от ОСОБА_24 стало известно, что последней поступило указание от ОСОБА_3, провести цифровую фотокамеру «Кенон» по учетам склада АХО без фактического поступления.

т.11 л.д.126-130, 131-138

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_24, ОСОБА_4 и ОСОБА_24, свидетель ОСОБА_24 подтвердила свои показания, о том, что цифровая фотокамера «Кенон», стоимостью 3234 грн., была ею затребована и оформлена по учетам склада АХО по указанию ОСОБА_3, без ее фактического поступления.

т. 11 л.д.43-46, 78-83, 105-110

вещественным доказательством доверенностью серии ЯЖГ №877841 от 20.05.2003г. на имя ОСОБА_27, на получение цифровой фотокамеры «Кенон», стоимостью 3234 грн.

т.5 л.д.267

вещественным доказательством счетом-фактурой №21936 от 18.05.2003г. от ООО «МКС» на покупку цифровой фотокамеры «Кенон», стоимостью 3234 грн., на которой имеется штамп с разрешающей визой на оплату от имени ОСОБА_3

т. 5 л.д.266

вещественным доказательством - расходной накладной № 2/21936 от 20.05.2003г., согласно которой была получена цифровая фотокамера «Кенон», стоимостью 3234 грн.

т. 5 л.д.265

вещественными доказательствами - подложными документами, согласно которых было сокрыто хищение цифровой фотокамеры «Кенон»:

- приходным ордером №2922 от 21.05.2003г., карточкой количественно-суммового учета, в которые внесены ложные сведения о поступлении на склад №2 цифровой фотокамеры «Кенон», стоимостью 3234 грн.

т.5 л.д.268, 273

требованием №19 от 26.05.2003г., в которое внесены ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 цифровой фотокамеры «Кенон», стоимостью 3234 грн., в котором согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №348 от 23.09.2004г., имеются подписи ОСОБА_3 и ОСОБА_8

т. 5 л.д.274

инвентарной картой на цифровую фотокамеру «Кенон», стоимостью 3234 грн., в которую внесены ложные сведения о присвоении камере инвентарного номера.

т.5 л.д.272

оборотной ведомостью «Основные фонды», в которую внесены ложные сведения об оприходовании цифровой фотокамеры.

т. 6 л.д. 250-434

Согласно акту годовой инвентаризацией АО «Эффект» от 3.11.2003г., установлена недостача цифровой фотокамеры «Кенон».

т.1 л.д.298

Согласно заключению документальной бухгалтерской ревизии от 29.12.2003г., установлен факт недостачи на АО «Эффект» цифровой фотокамеры «Кенон».

т. 1 л.д.283-288

По эпизоду завладения кофейным оборудованием «Саеко» и служебного подлога

Свидетель ОСОБА_23 пояснила в судебном заседании, что кофейное оборудование «Саеко», стоимостью 3600 грн., полученное по расходной накладной №411 от 22.05.2003г. в магазине СП «Укрвермут+Ко», оприходовано по учетам склада №2, согласно приходного ордера №2956 от 23.05.2003г. и передано на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без фактического его поступления. Ей от ОСОБА_24 стало известно, что ОСОБА_3, последней было дано указание, провести цифровую фотокамеру по учетам склада АХО без фактического поступления.

Свидетель ОСОБА_24 пояснила суду, что по расходной накладной кофейное оборудование было ею затребовано и оформлено по учетам склад АХО на основании требования №20 от 26.05.2003г. по указанию ОСОБА_3, без его фактического поступления.

Свидетель ОСОБА_27 пояснил суду, что по указанию ОСОБА_3, получил кофейное оборудование, привез его на предприятие и отдал ОСОБА_3, а расходную накладную передал на склад №2 для оприходования оборудования.

Данные показания свидетель ОСОБА_27 подтвердил в ходе очной ставки с ОСОБА_3

т. 11 л.д.71-72

Оглашенными в судебном заседании показаниями свидетеля ОСОБА_62, который в ходе досудебного следствия пояснил, что доверенность серии ЯЖГ №877884 от 23.05.2003г. на имя ОСОБА_27, была оформлена на основании оплаченного счета-фактуры №2229 от 21.05.2003г. от СП «Укрвермут+Ко» по указанию ОСОБА_3

т. 11 л.д.22-23

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_23, ОСОБА_4 и ОСОБА_23, свидетель ОСОБА_23 подтвердила свои показания о том, что кофейное оборудование «Саеко», стоимостью 3600 грн., полученное по расходной накладной №411 от 22.05.2003г. оприходовано по учетам склада №2 и передано на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без фактического его поступления. Ей от ОСОБА_24 стало известно, что последней поступило указание от ОСОБА_3, провести кофейное оборудование «Саеко» по учетам склада АХО без фактического поступления.

т. 11 л.д.75-77, 131-138

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_24, ОСОБА_4 и ОСОБА_24, свидетель ОСОБА_24 подтвердила свои показания, о том, что кофейное оборудование «Саеко» стоимостью 3600 грн. было ею затребовано и оформлено по учетам склада АХО по указанию ОСОБА_3 без его фактического поступления.

т.11 л.д.78-83, 105-110

вещественным доказательством доверенностью серии ЯЖГ №877884 от 23.05.2003г. на имя ОСОБА_27, на получение кофейного оборудования «Саеко», стоимостью 3600 грн.

т. 5 л.д.287

вещественным доказательством счет - фактурой №2229 от 21.05.2003г. от СП «Укрвермут+Ко» на покупку кофейного оборудования «Саеко», стоимостью 3600 грн., в котором имеется штамп с разрешающей визой на оплату от имени ОСОБА_3

т.5 л.д.288, 286

вещественным доказательством - расходной накладной №411 от 22.05.2003г., согласно которой было получено кофейное оборудование «Саеко», стоимостью 3600 грн.

т. 5 л.д.290, 291

вещественными доказательствами - подложными документами, согласно которых было сокрыто хищение кофейного оборудования «Саеко», стоимостью 3600 грн.:

приходным ордером №2956 от 23.05.2003г., карточкой количественно - сумового учета, в которые внесены ложные сведения о поступлении на склад №2 кофейного оборудования «Саеко», стоимостью 3600 грн.

т. 5 л.д.292, 125

требованием №20 от 26.05.2003г., в которое внесены ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 кофейного оборудования «Саеко», стоимостью 3600 грн., в котором согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №348 от 23.09.2004г., - имеются подписи выполненные ОСОБА_4 и ОСОБА_8

т. 5 л.д.293, т. 8 л.д.151-156

инвентарной картой на кофейное оборудование «Саеко», стоимостью 3600 грн., в которую внесены ложные сведения о присвоении оборудованию инвентарного номера « 2581».

т. 5 л.д.294

оборотной ведомостью «Основные фонды», в которую внесены ложные сведения об оприходовании вышеуказанного кофейного оборудования.

т. 6 л.д. 250-434

Согласно годовой инвентаризации АО «Эффект» от 3.11.2003г., установлена недостача кофейного оборудования «Саеко», стоимостью 3600 грн.,

т.1 л.д.298

Согласно заключению документальной бухгалтерской ревизии от 29.12.2003г., установлен факт недостачи на АО «Эффект» кофейного оборудования «Саеко», стоимостью 3600 грн.

т. 1 л.д.283-288

По эпизоду завладения техникой - метеосистемами «ТFA 351033», «ТFA 981010» и

служебного подлога

Свидетель ОСОБА_23 пояснила, что техника: метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010», стоимостью 1158 грн., полученная по расходной накладной №С296-41 от 05.06.2003г. в магазине ООО «Карнеол», оприходована по учетам склада №2, согласно приходного ордера № 21265 от 25.06.2003г. и передана на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без фактического ее поступления. Ей от ОСОБА_24 стало известно, что ОСОБА_3, последней было дано указание провести метеосистему по учетам склада АХО без фактического поступления.

Свидетель ОСОБА_24 пояснила, что техника - метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010», стоимостью 1158 грн. была ею затребована и оформлена по учетам склада АХО на основании требования без номера от 25.06.2003г. по указанию ОСОБА_3, без ее фактического поступления.

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3. и ОСОБА_23, ОСОБА_4 и ОСОБА_23, свидетель ОСОБА_23 подтвердила свои показания о том, что техника метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010» оприходована по учетам склада №2 и передана на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без фактического ее поступления. Ей от ОСОБА_24 стало известно, что последней поступило указание от ОСОБА_3, провести метеосистемы по учетам склада АХО без фактического поступления.

Очной ставкой между ОСОБА_5 и свидетелем ОСОБА_23, в ходе которой они подтвердили показания о том, что метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010» на склад не поступали, а были переданы ОСОБА_5, ОСОБА_3 по указанию последнего.

т.11 л.д. 63-65

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_5, ОСОБА_4 и ОСОБА_5, ОСОБА_5 подтвердил свои показания о том, что метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010» на склад не поступали, а были переданы ОСОБА_3 по указанию последнего.

т.11 л.д.139-140, 173-174

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_24, ОСОБА_4 и ОСОБА_24, свидетель ОСОБА_24 подтвердила свои показания, о том, что техника метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010», стоимостью 1158 грн. была ею затребована и оформлена согласно требования без номера от 25.06.2003г. по учетам склада АХО по указанию ОСОБА_3, без ее фактического поступления.

т.11 л.д.78-83, 43-46, 105-110

вещественным доказательством - доверенностью серии ЯЖО №074064 от 05.06.2003г. на имя ОСОБА_5, на получение техники метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010», стоимостью 1158 грн.

т. 5 л.д.223

вещественным доказательством - счет - фактурой № С296-41 от 03.06.2003г. от ООО «Карнеол» на покупку техники метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010», стоимостью 1158 грн., на котором имеется штамп с разрешающей визой на оплату от имени ОСОБА_3

т. 5 л.д.222

вещественным доказательством - расходной накладной №С296-41 от 05.06.2003г., согласно которой была получена техника метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010» стоимостью 1158 грн.

т. 5 л.д.225, 226

вещественными доказательствами - подложными документами, согласно которых было сокрыто хищение метеосистем «ТFA 351033» и «ТFA 981010», стоимостью 1158 грн.:

приходным ордером № 21265 от 25.06.2003г., карточкой количественно-суммового учета, в которые внесены ложные сведения о поступлении на склад №2 техники метеосистем «ТFA 351033» и «ТFA 981010», стоимостью 1158 грн.

т.5 л.д.224, 231

требованием без номера от 25.06.2003г., в которое внесены ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 техники метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010», стоимостью 1158 грн., в котором согласно заключению почерковедческой экспертизы №353 от 27.09.2004г., - имеется подпись, выполненная ОСОБА_3

т. 5 л.д.232, т.8 л.д.328-333

инвентарной картой на технику метеосистемы «ТFA 351033» и «ТFA 981010», в которую внесены ложные сведения о присвоении технике инвентарных номеров « 2596» и « 2597».

т.5 л.д.229-230

оборотной ведомостью «Основные фонды», в которую внесены ложные сведения об оприходовании техники.

т. 6 л.д. 250-434

Согласно акту годовой инвентаризации АО «Эффект» от 3.11.2003г., установлена недостача техники - метеосистем «ТFA 351033» и «ТFA 981010».

т.1 л.д.298

Согласно заключению документальной бухгалтерской ревизии от 29.12.2003г., установлен факт недостачи на АО «Эффект» техники - метеосистем «ТFA 351033» и «ТFA 981010».

т. 1 л.д.283-288

По эпизоду завладения кухонным комбайном «Бош» и служебного подлога

Свидетель ОСОБА_23, пояснила, что кухонный комбайн «Бош», стоимостью 1301 грн., полученный по расходной накладной №32/12327 от 12.06.2003г. в магазине ООО «МКС», оприходован по учетам склада №2, согласно приходного ордера №21158 от 12.06.2003 г. и передан на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без его фактического поступления. Ей от ОСОБА_24 стало известно, что ОСОБА_3, последней было дано указание, провести данный телефон по учетам склада АХО без фактического поступления.

Свидетель ОСОБА_24 пояснила, что кухонный комбайн «Бош», стоимостью 1301 грн. был ею затребован и оформлен по учетам склад АХО на основании требования №29 от 12.06.2003г. по указанию ОСОБА_3, без его фактического поступления.

Свидетель ОСОБА_26 пояснила, что кухонный комбайн на склад №2 не поступал, был оприходован по учетам склада №2 АХО без фактического поступления, по указанию ОСОБА_3, при осведомленности ОСОБА_8

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_23, ОСОБА_4 и ОСОБА_23, свидетель ОСОБА_23 подтвердила, что кухонный комбайн «Бош», стоимостью 1301 грн., полученный по расходной накладной №32/12327 от 12.06.2003г., оприходован по учетам склада №2 и передан на склад АХО по указанию ОСОБА_3, без фактического его поступления. ОСОБА_3 дал указание ОСОБА_24, провести кухонный комбайн по учетам склада АХО без фактического поступления.

т.11 л.д.75-77 т. 11 л.д. 131-138

В ходе очных ставок между: ОСОБА_3 и ОСОБА_24, ОСОБА_4 и ОСОБА_24, свидетель ОСОБА_24 подтвердила свои показания о том, что кухонный комбайн «Бош», стоимостью 1301 грн., был ею затребован и оформлен, согласно требования №29 от 12.06.2003г. по учетам склада АХО, по указанию ОСОБА_3, без его фактического поступления.

т.11 л.д.43-46, 78-83, 105-110

вещественным доказательством доверенностью серии ЯЖО №074120 от 11.06.2003г. на имя ОСОБА_29, на получение кухонного комбайна «Бош», стоимостью 1301 грн.

т. 5 л.д.277

вещественным доказательством - счет - фактурой №12327 от 09.06.2003г. от ООО «МКС» на покупку кухонного комбайн «Бош», стоимостью 1301 грн., на котором имеется штамп с разрешающей визой на оплату от имени ОСОБА_3

т. 5 л.д.276

вещественным доказательством - расходной накладной №32/12327 от 12.06.2003г., согласно которой был получен кухонный комбайн «Бош», стоимостью 1301 грн.

т. 5 л.д.280

вещественными доказательствами - подложными документами, согласно которых было сокрыто хищение кухонного комбайна «Бош», стоимостью 1301 грн.:

приходным ордером №21158 от 12.06.2003г., карточкой количественно-суммового учета, в которые внесены ложные сведения о поступлении на склад №2 кухонного комбайна «Бош», стоимостью 1301 грн.

т. 5 л.д.278, 284

требованием №29 от 12.06.2003г., в которое внесены ложные сведения о передаче и получении складом АХО от склада №2 кухонного комбайна «Бош» стоимостью 1301 грн., в котором согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №348 от 23.09.2004г., - имеются подписи выполненные ОСОБА_3

т. 5 л.д.279, т. 8 л.д.152-156

инвентарной картой на кухонный комбайн, в которую внесены ложные сведения о присвоении кухонному комбайну инвентарного номера.

т. 5 л.д.283

оборотной ведомостью «Основные фонды», в которую внесены ложные сведения об оприходовании выше указанного кухонного комбайна.

т. 6 л.д. 250-434

Согласно акту годовой инвентаризацией АО «Эффект» от 3.11.2003г., установлена недостача кухонного комбайна «Бош».

т.1 л.д.298

Согласно заключению документальной бухгалтерской ревизии от 29.12.2003г., установлен факт недостачи кухонного комбайна «Бош».

т.1 л.д.283-288

Завладения денежными средствами путем выплаты заработной платы подставным

лицам - ОСОБА_46 и ОСОБА_49 и служебного подлога

Свидетель ОСОБА_22 пояснила суду, что от ОСОБА_6, она узнала о том, что на введенной должности экономиста экономического отдела АО «Эффект», по согласованию с ОСОБА_3, будет числится его жена - ОСОБА_6. ОСОБА_6, передал ей заявление написанное от имени ОСОБА_46, с визой ОСОБА_3, об оформлении ее на должность. Позже, с аналогичным заявлением, написанным от имени ОСОБА_49, пришел ОСОБА_7

Должности, на которые были назначены ОСОБА_46 и ОСОБА_49, были введены по указанию ОСОБА_3, для оформления именно этих лиц.

Объем работ указанным лицам определен не был, должностные инструкции не разрабатывались, так как ОСОБА_6 и ОСОБА_7 заявили, что ОСОБА_46 и ОСОБА_49, выполняют личные указания ОСОБА_3 и должностные инструкции им не нужны.

Подбором кадров на предприятии ОСОБА_3 занимался лично, устранив ее от данных функций.

Указанные выше обстоятельства свидетель ОСОБА_22 подтвердила на очной ставке с ОСОБА_6

т.11 л.д.181-183

Свидетель ОСОБА_12 пояснил, что кроме ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_71 и ОСОБА_72, в отделе АО «Эффект», больше никто не работал.

Свидетель ОСОБА_73 пояснила, что ОСОБА_46 и ОСОБА_49, медицинский осмотр, при оформлении на работу не проходили, от сотрудников отдела кадров она узнала, что ОСОБА_46 и ОСОБА_49 на предприятии работать не будут, а по указанию ОСОБА_3, необходимо сделать отметки о прохождении ими медицинского осмотра. Медицинские справки на указанных лиц приносили ОСОБА_6 и ОСОБА_7

Свои показания свидетель ОСОБА_73 подтвердила на очной ставке с ОСОБА_6

т.11 л.д.187

Свидетель ОСОБА_74 пояснил, что в журналах о прохождении инструктажа по охране труда вместо ОСОБА_46, расписался ОСОБА_6, а вместо ОСОБА_49 - ОСОБА_7 Узнав, что ОСОБА_46 и ОСОБА_49, работать на предприятии не будут, а оформляют их по указанию ОСОБА_3, данные обстоятельства он доложил ОСОБА_3, который ему сказал, что он должен выполнять указания руководства.

Свои показания свидетель ОСОБА_75 подтвердил на очной ставке с ОСОБА_6, а также пояснил, что после того как ОСОБА_3 не отреагировал на его замечание по вопросу оформления на работу ОСОБА_46 и ОСОБА_49, которые фактически на предприятии не должны были работать, тот же вопрос он поднимал и перед ОСОБА_4, которая также ему дала понять, что он должен выполнять указания руководства.

т. 11 л.д.184-185

Оглашенными в судебном заседании показаниями свидетелей:

ОСОБА_76, которая пояснила в ходе досудебного следствия, что жена ОСОБА_6 - ОСОБА_46 и мать ОСОБА_7 - ОСОБА_49 на предприятии не работали, в экономическом отделе и в отделе внешнеэкономических отношений они никогда не находились.

т.9 л.д.36

ОСОБА_33, которая пояснила, что по указанию ОСОБА_8, выплачивала начисляемую заработную плату ОСОБА_46 - ее муже ОСОБА_6, а зарплату начисленную ОСОБА_49 - ее сыну ОСОБА_7 Никогда на предприятии ни ОСОБА_49 и ОСОБА_46, не видела. В ведомостях о получении заработной платы от имени ОСОБА_46 расписывался ОСОБА_6, а от имени ОСОБА_49 - ОСОБА_7

т.9 л.д.37-38

Свои показания свидетель ОСОБА_33, подтвердила в ходе очной ставки с ОСОБА_6

т.11 л.д.186

ОСОБА_32, которая пояснила, что ОСОБА_46 и ОСОБА_49 на предприятии не работали, по указанию ОСОБА_8 она, начисляла и выплачивала заработную плату ОСОБА_6 за ОСОБА_46, ОСОБА_7 за ОСОБА_49 Впоследствии от ОСОБА_8 поступило указание включать ОСОБА_49 и ОСОБА_77, в отдельную ведомость, чтобы сотрудники АО «Эффект» не видели их высоких начислений по зарплате.

т.9 л.д.54-55

ОСОБА_71, который пояснил, что работая в отделе внешнеэкономических отношений АО «Эффект», ОСОБА_46 и ОСОБА_49 он, никогда не видел, женщины в отделе не работали.

т.9 л.д.190-191

ОСОБА_78, который пояснил, что инструктаж по технике пожарной безопасности с ОСОБА_46 и ОСОБА_49 не проводился, в журнале о проведении инструктажа расписывался за ОСОБА_49 - ОСОБА_7, а за ОСОБА_46 - ОСОБА_6, которые приходили с приемными записками на имя этих лиц. ОСОБА_46, ОСОБА_7 он, никогда не видел.

т. л.д.220-221

ОСОБА_46, пояснила в ходе досудебного следствия, что на предприятии АО «Эффект» она работала, однако за время работы ни с кем из сотрудников предприятия знакома не была, какой объем работы выполняла, не помнит, какие у нее функциональные обязанности также не помнит, с сотрудниками отдела знакома не была и не общалась. Заработную плату в кассе на предприятии не получала. В табелях учета рабочего времени расписывалась лично, однако не помнит, где эти табеля находились.

т.9 л.д.1-3

Свидетель ОСОБА_49 пояснила, что ее оформлением на работу занимался ее сын - ОСОБА_7, для этого она ему отдавала свой паспорт и трудовую книжку, ее работа сводилась к тому, что она интересовалась ассортиментом продукции АО «Эффект» на рынках г.Шахтерска и г.Торез Донецкой области, сведения записывала в блокнот и передавала сыну.

т.9 л.д.182-185

Вещественными доказательствами - подложными документами, согласно которых были созданы условия для хищения денежных средств предприятия, путем начисления заработной платы подставным лицам:

приказом об изменении штатного расписания №163 - К от 27.07.2002г., согласно которому в структуру экономического отдела АО «Эффект» была введена должность экономиста.

т.7 л.д.5-7

приказом №170-к от 01.08.2002г., согласно которому ОСОБА_46, была назначена на должность экономиста экономического отдела.

т.7 л.д.138

заявлением от имени ОСОБА_46 от 30.07.2002г., о назначении ее на должность экономиста экономического отдела, в котором согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы № 358 от 28.09.2004г., - рукописный текст от имени ОСОБА_46, выполнен ОСОБА_6, а подпись выполнена не ОСОБА_46, а иным лицом.

т.7 л.д.52, т.8. л.д.200-207

заявлением от имени ОСОБА_46 от 29.10.2002г., о переводе ее в отдел внешнеэкономических отношений, в котором согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы № 358 от 28.09.2004г., - рукописный текст от имени ОСОБА_46, выполнен ОСОБА_6, а подпись выполнена не ОСОБА_46, а иным лицом.

т.7 л.д.51, т.8. л.д.200-207

заявлением от имени ОСОБА_46 от 11.09.2002г., об увольнении из АО «Эффект», в котором согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №358 от 28.09.2004г., - рукописный текст от имени ОСОБА_46, выполнен ОСОБА_6, а подпись выполнена не ОСОБА_46, а иным лицом.

т.7 л.д.53, т.8. л.д.200-207

личным листком по учету кадров на имя ОСОБА_46, в котором согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №358 от 28.09.2004г., - рукописный текст выполнен ОСОБА_6, подпись выполнена не ОСОБА_46, а иным лицом.

т.7 л.д.69-70, т. 8. л.д.200-207

приказом об изменении штатного расписания 19-к от 31.01.2003г., согласно которому в структуру отдела внешнеэкономических отношений АО «Эффект» была введена должность экономиста.

т.7 л.д.8

приказом об изменении штатного расписания 239-к от 01.11.2002г., согласно которому в структуру отдела внешнеэкономических отношений АО «Эффект» была введена должность экономиста.

т.7 л.д. 19-20

заявлением от имени ОСОБА_49 от 31.01.2003г., о назначении ее на должность экономиста отдела внешнеэкономических отношений АО «Эффект», в котором согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы № 360 от 28.09.2004г., - рукописный текст и подпись от имени ОСОБА_49 выполнены не ОСОБА_49, а иным лицом.

т.7 л.д.54, т. 8. л.д.184-188

заявлением от имени ОСОБА_49 от 11.09.2003г., об увольнении из АО «Эффект», в котором согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №360 от 28.09.2004г., - рукописный текст от имени ОСОБА_49, выполнен ОСОБА_7, подпись выполнена не ОСОБА_49, а иным лицом.

т.7 л.д.55, т. 8. л.д.184-188

личной карточкой на имя ОСОБА_49, в которой согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №360 от 28.09.2004г., - подпись от имени ОСОБА_49, выполнена не ОСОБА_49, а иным лицом.

т.7 л.д.74, т.8. л.д. 184-188

платежными ведомостями на выдачу заработной платы ОСОБА_46: №276 от 07.09.2002г., №323 от 30.10.2002г., №44 от 28.02.2003г., в которых согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №358 от 28.09.2004г., - подписи от имени ОСОБА_46, в платежных ведомостях № 276 и 323, выполнены не ОСОБА_46, а иным лицом, а в платежной ведомости №44 подпись от имени ОСОБА_46, выполнена ОСОБА_6

т.7л.д.76-79, т.8. л.д.200-207

расходными кассовыми ордерами №605, 606 от 12.09.2003г., в которых согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №358 от 28.09.2004г., - подписи от имени ОСОБА_46, выполнены не ОСОБА_46, а иными лицами.

т.7 л.д.83-84, т.8. л.д.200-207

кадровым листком на имя ОСОБА_49, без номера, в котором согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы № 360 от 28.09.2004г., - подпись от имени ОСОБА_49, выполнена не ОСОБА_49, а иным лицом.

т.7л.д.75, т.8. л.д.184-188

платежными ведомостями №45 за февраль, №133 за август и №132 за сентябрь 2003 года на выплату заработной платы ОСОБА_49, в которых, согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №360 от 28.09.2004г., - подписи от имени ОСОБА_49, выполнены не ОСОБА_49, а иным лицом

т. 7 л.д.80-82, т.8. л.д. 184-188

табелями учета использования рабочего времени за период с августа 2002 по август 2003 года, в которых, согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №358 от 28.09.2004г., - подписи от имени ОСОБА_46, выполнены не ОСОБА_46, а иным лицом.

т.7 л.д.125-163, т.8. л.д.200-207

табелями учета использования рабочего времени за период с февраля по август 2003 года, в которых, согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №360 от 28.09.2004г., - подписи от имени ОСОБА_49, выполнены не ОСОБА_49, а иным лицом.

т.7 л.д.142-160, т.8. л.д.184-188

ведомостями выплаты заработной платы, согласно которым перечислялась заработная плата на лицевые счета ОСОБА_46 и ОСОБА_49 в ХОД АППБ «Аваль».

т.7 л.д.89-123

договором №0078562500 от 15.03.2003г. «Об открытии и осуществлении обслуживания банковского счета» заключенным между ХОД АППБ «Аваль» и ОСОБА_49

т.7 л.д.344-345

договором №05/05-7403 от 29.10.2002г. «Об открытии и осуществлении обслуживания банковского счета» заключенным между ХОД АППБ «Аваль» и ОСОБА_46

т.7 л.д.334-335

выписками ХОД АППБ «Аваль», свидетельствующими о том, что денежные средства на лицевых счетах, на которые поступали средства заработной платы на имя ОСОБА_46 и ОСОБА_49, отсутствуют.

т.7 л.д.346, 352-353

дипломом об окончании в 1987 году ОСОБА_46, механико-технологического техникума, по специальности швейное производство.

т.16 л.д.292

справкой из Харьковского Национального экономического университета (ранее ИНЖЭК), о том, что ОСОБА_46 в указанном университете не обучалась. т.16 л.д.260

Суд считает, что приведенные выше доказательства свидетельствуют о наличии в действиях ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_4, ОСОБА_79 и ОСОБА_7 высокой степени организованности, четком распределении ролей, корыстном мотиве и едином умысле. направленном на достижение общего преступного результата - хищения денежных средств АО «Эффект» путем выплаты заработной платы подставным лицам - ОСОБА_46 и ОСОБА_49 В связи с этим имеет место четкое распределение ролей между членами организованной преступной группы, в соответствии с их должностным статусом.

Кроме этого вина подсудимых ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 также подтверждается следующими доказательствами исследованными в судебном заседании:

Свидетель ОСОБА_37, также пояснила суду о том, что по указанию ОСОБА_8 она, проводила по бухгалтерским учетам товарно-материальные ценности и присваивала инвентарные номера без их фактического поступления на АО «Эффект», по указанию ОСОБА_8 она, передавала расходные документы на склад №2 для оприходования товарно-материальных ценностей по складским учетам АО «Эффект».

Согласно данным Управления государственной регистрации юридических и физических лиц, за АО «Эффект» представительство в г. Киеве не зарегистрировано. т.16 л.д.276

Оглашенными в судебном заседании показаниями свидетеля ОСОБА_9 о том, что каких - либо представительств акционерное общество «Эффект» в г. Киеве не имело. Все вопросы о приобретении товарно-материальных ценностей решались руководством предприятия без согласования с ним. Ссуды ОСОБА_5, на предприятии не выдавались, распорядительными штампами ОСОБА_3 он, никогда не пользовался.

т. 10 л.д.69

В ходе очной ставки с ОСОБА_3, свидетель ОСОБА_9 подтвердил свои показания.

т.11 л.д.35-36

Вещественным доказательством - карточкой количественно-суммового учета товарно-материальных ценностей, в которую внесены ложные сведения о передаче - шкафов-купе, кофеварок, люстры, набора мягкой мебели, цифровой фотокамеры, холодильника «Электролюкс», кухонного комбайна, метеотехники, на представительство АО «Эффект» в г. Киеве

т.1л.д.312

Очной ставкой между ОСОБА_4 и ОСОБА_23, в ходе которой свидетель ОСОБА_23 подтвердила свои показания о том, что ОСОБА_4, также подтверждала ей факт открытия акционерным обществом «Эффект» представительства в г.Киеве, и отгрузку туда товарно-материальных ценностей.

т.11 л.д.75-77

Согласно выводам дополнительной судебно-экономической экспертизы ХНИИСЭ № 6928 от 12.11.2010г., исследованием документов предоставленных органом досудебного следствия в порядке ст. 315-1 УПК Украины, выводов акта КРУ в Харьковской области от 09.07.2004г. №05-20/105, проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности АО «Эффект» за период 2001-2003 и 2004 года установлено:

недостача, установленная согласно предоставленных инвентаризационных описей и сравнительных ведомостей АО «Эффект» по состоянию на 01.11.2003г. подтверждается частично в суме 45439,82 грн., при условии документального подтверждения учета основных средств на суму 7187, 33 грн.

Недостачу в суме 22339,1 грн. подтвердить не представляется возможным в связи с отсутствием инвентаризационных описей и сравнительных ведомостей, в которых установлена значительная недостача.

Установить ущерб от недостачи в сумме 45439, 82 грн., не представляется возможным, в связи с отсутствием документов, фактического начисления амортизационных начислений.

Установленная в ходе выборочной инвентаризации недостача в суме 21326,5 грн. при условии отображения по учету предприятия, подтверждается данными инвентаризационных ведомостей, излишки подтверждаются на суму 2847,0 грн., размер убытков от недостачи составляет 51482,17 грн. при условии, что размер амортизационных отчислений составляет 0,0 грн.

«Преждевременно ликвидированные основные фонды» на общую суму 35945, 85 грн., остаточная стоимость которых составляет 24997,34 грн., подтвердить не представляется возможным в связи с отсутствием необходимых документов.

Недостача указанных основных фондов на общую сумму 35945,85 грн., а также ущерб в результате преждевременно ликвидированных основных фондов на сумму 64722,98 грн., не подтверждается.

При условии, что ОСОБА_29, фактически не получал денежные средства в суме 1734, 62 грн. по расходному кассовому ордеру от 11.06.2002г. № 218, вывод акта о недостаче денежных средств в сумме 1734, 62 грн., и несоблюдения п.3.4. «Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине» от 19.02.01г. № 72, подтверждается.

При условии документального подтверждения оприходования на балансовом счете № 280 «Товар» горки, вывод акта относительно несоблюдения требований "Инструкции по применению Плана счетов бухгалтерского учета активов, капитала хозяйственных операций предприятий и организаций" № 291 от 30.11.1999 подтверждается; занижение стоимости активов на сумму 11370, 0 грн., не подтверждается.

Недостача компьютерных комплектующих на суму 1522, 80 грн. и рассчитанного размера ущерба в сумме 3063, 37 грн. от недостатка, согласно "Порядка ..." № 116 от 22.01.1996г., подтвердить не предоставляется возможным из-за отсутствия сведений по учету ТМЦ, актов на списание и других документов.

Недостача металлолома на суму 783, 0 грн., рассчитанный размер ущерба в сумме 1901, 12 грн. от недостачи, согласно «Порядка…» № 116 от 22.01.1996г., не подтверждается.

Необоснованно возмещенные расходы на командировки на общую сумму 21951, 89 грн. подтвердить не предоставляется возможным, из-за отсутствия в полном объеме соответствующих документов, на которые имеются ссылки в акте проверки и приложениях к нему.

Недостачу силикатного кирпича на сумму 6625, 0 грн. и рассчитанный размер ущерба от его недостаче в сумме 15992, 75 грн., подтвердить не представляется возможным, из-за отсутствия документов, подтверждающих недостаток.

Искажения годовой отчетности в части занижения убытия основных средств предприятия на сумму 8454, 00 грн. подтвердить не предоставляется возможным, вследствие неоднозначного отображения исходящих сведений.

Занижение стоимости актива баланса за 2003г. предприятия на сумму 71648,07 грн. подтвердить не предоставляется возможным, вследствие непредставления документов по проведению дооценки основных средств.

Неотображение арендованных у ООО «Аквариус» ризографа и 2 кондиционеров подтвердить не предоставляется возможным, в связи с отсутствием сведений по учету арендованных необоротных активов АО «Эффект» по состоянию на 01.03.2004г.

т. 28 л.д. 253-276

Допрошенная в судебном заседании потерпевшая ОСОБА_80 пояснила суду, что является акционером АО «Эффект», к подсудимым ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_81, ОСОБА_6, ОСОБА_7 и ОСОБА_5 каких - либо претензий не имеет.

Аналогичные показания в судебном заседании даны потерпевшими ОСОБА_82, ОСОБА_83, а также потерпевшими ОСОБА_84, ОСОБА_85, ОСОБА_86, ОСОБА_87, ОСОБА_88, ОСОБА_89, ОСОБА_90, ОСОБА_91, ОСОБА_92, в ходе досудебного следствия, показания которых были оглашены в судебном заседании.

т. 12 л.д.125, 127, 129, 131, 133, 135, 141, 147, 149

Таким образом, приведенные выше доказательства, свидельствуют о совершении преступлений ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_81, ОСОБА_6 ОСОБА_7 и ОСОБА_5 в составе организованной преступной группы, представляющей собой устойчивое объединение лиц, специально сорганизовавшихся для совместной преступной деятельности в сфере экономики, на постоянной основе, путем злоупотребления должностными лицами своим служебным положением, действующих в соответствии с разработанным и одобренным всеми участниками единым планом, с распределением функций и ролей участников группы, направленных на достижение единого преступного результата, действовавшей на основе длительных, в период с марта 2001 г. по сентябрь 2003г., постоянных связей между членами организованной преступной группы, специфических методов деятельности по подготовке и совершению преступлений.

Совершение хищений и их сокрытие вышеуказанными лицами было возможно благодаря охватыванию членами группы, обстоятельств относящихся не только к собственным действиям, но и действиям других членов организованной преступной группы.

Анализируя вышеуказанные доказательства, суд, считает, что вина подсудимых ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_81, ОСОБА_6 ОСОБА_7 и ОСОБА_5 полностью доказана совокупностью вышеприведенных доказательств, пояснениями свидетелей, которые суд признает правдивыми и согласующимися с другими доказательствами по делу.

Суд, квалифицирует действия подсудимого ОСОБА_3:

по эпизоду завладения имуществом АО «Эффект», а именно: люстрой, - по ч.5 ст.191 УК Украины, как завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенное организованной группой;

по эпизодам завладения имуществом АО «Эффект», а именно: кофеваркой, шкафами - купе, холодильником «Либхер», набором мягкой мебели «Смеральдо», фотокамерой «Кенон», кофейным оборудованием «Саеко», метеосистемами «ТФА», кухонным комбайном «Бош», выплаты заработной платы подставным лицам, - по ч.5 ст.191 УК Украины, как завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенное повторно, организованной группой, в особо крупных размерах;

по эпизодам составления подложных документов, - по ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины, как служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, а также составление заведомо ложных документов, что повлекло наступление тяжких последствий, совершенный в составе организованной группы.

Суд квалифицирует действия подсудимой ОСОБА_4:

по эпизоду завладения имуществом АО «Эффект», а именно: люстрой, - по ч.5 ст.191 УК Украины, как завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенное организованной группой;

по эпизодам завладения имуществом АО «Эффект», а именно: кофеваркой, шкафами - купе, холодильником «Либхер», набором мягкой мебели «Смеральдо», фотокамерой «Кенон», кофейным оборудованием «Саеко», метеосистемами «ТФА», кухонным комбайном «Бош», выплаты заработной платы подставным лицам, - по ч.5 ст.191 УК Украины, как завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенное повторно, организованной группой, в особо крупных размерах;

по эпизодам составления подложных документов, - по ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины, как служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, а также составление заведомо ложных документов, что повлекло наступление тяжких последствий, совершенный в составе организованной группы.

Суд квалифицирует действия подсудимой ОСОБА_8:

по эпизоду завладения имуществом АО «Эффект», а именно: люстрой, - по ч.5 ст.191 УК Украины, как завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенное организованной группой;

по эпизодам завладения имуществом АО «Эффект», а именно: кофеваркой, шкафами - купе, холодильником «Либхер», набором мягкой мебели «Смеральдо», фотокамерой «Кенон», кофейным оборудованием «Саеко», метеосистемами «ТФА», кухонным комбайном «Бош», выплаты заработной платы подставным лицам, - по ч.5 ст.191 УК Украины, как завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенное повторно, организованной группой, в особо крупных размерах;

по эпизодам составления подложных документов, - по ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины, как служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, а также составление заведомо ложных документов, что повлекло наступление тяжких последствий, совершенный в составе организованной группы.

Суд, квалифицирует действия подсудимого ОСОБА_5:

по эпизоду завладения имуществом АО «Эффект», а именно: шкафами - купе, - по ч.2 ст.27, ч.5 ст.191 УК Украины, как соучастие в форме соисполнительства, в завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностными лицами своим служебным положением, совершенное организованной группой;

по эпизоду составления подложных документов, - по ч.2 ст.27, ч.3 ст.28, ч.1 ст.366 УК Украины, как соучастие в служебном подлоге, в форме соисполнительства, то есть во внесении должностными лицами в официальные документы заведомо ложных сведений и составлении заведомо ложных документов, совершенное организованной группой.

Суд, квалифицирует действия подсудимого ОСОБА_7:

по эпизоду завладения имуществом АО «Эффект», а именно: выплаты заработной платы подставным лицам, по ч.5 ст.191 УК Украины, как завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенное организованной группой, в особо крупных размерах;

по эпизоду составления подложных документов, - по ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины, как служебный подлог, то есть во внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений и составление заведомо ложных документов, что повлекло наступление тяжких последствий, совершенное организованной группой.

Суд, квалифицирует действия подсудимого ОСОБА_6:

по эпизоду завладения имуществом АО «Эффект», а именно: выплаты заработной платы подставному лицу - ОСОБА_46, по ч.2 ст.27, ч.5 ст.191 УК Украины, как соучастие в форме сосисполнительства в завладении чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенное организованной группой;

по эпизоду завладения имуществом АО «Эффект», а именно: выплаты заработной платы подставным лицам - ОСОБА_46 и ОСОБА_49, по ч.5 ст.191 УК Украины, завладение чужим имуществом путем злоупотребления должностным лицом своим служебным положением, совершенное повторно, организованной группой, в особо крупных размерах;

по эпизоду составления подложных документов, табелей учета рабочего времени и других документов на имя ОСОБА_46,- по ч.2 ст.27, ч.3 ст.28, ч.1 ст.366 УК Украины, как соучастие в служебном подлоге, в форме соисполнительства, то есть во внесении должностными лицами в официальные документы заведомо ложных сведений и составлении заведомо ложных документов, совершенное организованной группой.

по эпизоду составления подложных документов, табелей учета рабочего времени и других документов на имя ОСОБА_49,- по ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины, как служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, а также составление заведомо ложных документов, повлекшие наступление тяжких последствий, совершенное организованной группой.

Изучением данных о личности подсудимого ОСОБА_3 установлено, что он ранее не судим, разведен, имеет на иждивении трех несовершеннолетних детей: дочь ОСОБА_93, 1998 года рождения, сыновей ОСОБА_94 и ОСОБА_95, 2006 года рождения, работает директором ООО «НР - КосметиКа», по месту жительства и работы характеризуется положительно, на учете у врача-психиатра и врача-нарколога не состоит.

т. 16 л.д. 132-198

Изучением данных о личности подсудимой ОСОБА_4, установлено, что она, ранее не судима, вдова, является инвалидом второй группы общего заболевания, страдает ишемической болезнью сердца, стенокардией, атеросклеротическим кардиосклерозом, гипертонической болезнью ІІ-ІІІ ст., работает директором ООО «НР-КосметиКа», по месту жительства и работы характеризуется положительно, на учете у врача-психиатра и врача-нарколога не состоит.

т. 16 л.д. 132-198

Изучением данных о личности подсудимого ОСОБА_6 установлено, что он ранее не судим, женат, является пенсионером, не работает, по месту жительства характеризуется положительно, на учете у врача-психиатра и врача-нарколога не состоит.

т. 16 л.д. 132-198

Изучением данных о личности подсудимого ОСОБА_7 установлено, что он ранее не судим, женат, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, дочь ОСОБА_96, 1999 года рождения, работает частным предпринимателем, по месту жительства характеризуется положительно, на учете у врача-психиатра и врача-нарколога не состоит.

т. 16 л.д. 132-198

Изучением данных о личности подсудимого ОСОБА_5 установлено, что он ранее не судим, женат, имеет на иждивении трех несовершеннолетних детей: сыновей ОСОБА_97, 2000 года рождения, ОСОБА_90, 2005 года рождения и ОСОБА_100, 2009 года рождения, имеет статус многодетной семьи, работает частным предпринимателем, по месту жительства характеризуется положительно, на учете у врача-психиатра и врача-нарколога не состоит.

т. 16 л.д. 132-198

Изучением данных о личности подсудимой ОСОБА_8 установлено, что она ранее не судима, вдова, является инвалидом второй группы по общему заболеванию, страдает гипертонией и нарушением мозгового кровообращения, пенсионер, по месту жительства характеризуется положительно, на учете у врача-психиатра и врача-нарколога не состоит.

т. 16 л.д. 132-198

Смягчающими наказание подсудимых ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 обстоятельствами, в соответствии со ст.66 УК Украины, суд считает их чистосердечное раскаяние в содеянном, способствование своими правдивыми показаниями установлению истины по делу в ходе судебного следствия.

Отягчающих наказание подсудимых ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 обстоятельств, в соответствии со ст.67 УК Украины, судом не установлено. Обстоятельства, указанные органом досудебного следствия в обвинительном заключении в отношении всех подсудимых, а именно, совершение преступления по предварительному сговору в составе организованной группы, являются квалифицирующим признаком содеянных ими преступных деяний.

Назначая наказание, суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного подсудимыми ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6 и ОСОБА_7, что ими совершено особо тяжкое преступление и преступление средней тяжести, данные о личности подсудимых, обстоятельства смягчающие их наказание, и считает необходимым и достаточным для исправления подсудимых и предупреждения совершения ими преступлений в дальнейшем, назначить им наказание в виде лишения свободы на определенный срок, с назначением окончательного наказания подсудимому ОСОБА_6, в порядке ст.70 УК Украины, по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим.

Учитывая конкретные обстоятельства по делу, давность совершения преступлений, полное признание подсудимыми виновности в совершении преступлений, их положительные характеристики по месту жительства и работы, а также то, что подсудимые: ОСОБА_3, ОСОБА_7 и ОСОБА_5, имеют на иждивении несовершеннолетних детей, ОСОБА_4 и ОСОБА_8, являються инвалидами 2-й группы общего заболевания, страдают рядом хронических заболеваний, подсудимые, других преступлений не совершали, способствовали своими показаниями установлению истины по делу, что в своей совокупности снижает степень тяжести совершенных ими преступлений, с учетом данных о личности подсудимых, суд признает данные обстоятельства исключительными - их чистосердечное раскаяние в содеянном, наличие на иждивении у подсудимых ОСОБА_3, ОСОБА_98, ОСОБА_7 несовершеннолетних детей, инвалидности у подсудимых ОСОБА_4 и ОСОБА_8, их способствование правдивыми показаниями установлению истины по делу в ходе судебного следствия, и считает возможным применить к наказанию, назначенному подсудимым ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 по ч.5 ст.191 УК Украины, - ст.69 УК Украины, назначив наказание ниже низшего предела предусмотренного санкцией ч.5 ст.191 УК Украины, без назначения им обязательного дополнительного наказания в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

Суд, учитывая данные о личности подсудимых ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, то, что они полностью признали свою вину в совершении преступлений, чистосердечно раскаялись в содеянном, то обстоятельство, что представитель гражданского истца имея материальные претензии к подсудимым не настаивает на лишении последних свободы, считает возможным освободить их от отбытия назначенного наказания в виде лишения свободы, с испытательным сроком в соответствии со ст.75 УК Украины и возложением на них обязанностей, предусмотренных ст.76 УК Украины, без назначения им обязательного дополнительного наказания, предусмотренного санкцией ч.5 ст.191 УК Украины, в виде конфискации имущества.

Преступления, предусмотренные ч.1, ч.2 ст.366 УК Украины, согласно требованиям ст.12 УК Украины, относятся к преступлениям небольшой и средней тяжести соответственно, так как санкции таковых, предусматривают наказание по ч.1 ст.366 УК Украины - до трех лет ограничения свободы, ч.2 ст.366 УК Украины - до пяти лет лишения свободы.

В силу п.п. 2, 3 ч.1 ст.49 УК Украины, лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения им преступления и до дня вступления приговора в законную силу истекло: три года - в случае совершения преступления небольшой тяжести, за которое предусмотрено наказание в виде ограничения свободы, и пять лет - при совершении преступления средней тяжести.

Таким образом, на момент рассмотрения судом дела, поступившего с обвинительным заключением, учитывая приведенные выше требования уголовного закона, сроки давности привлечения ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 к уголовной ответственности истекли, в связи с чем, подсудимые ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 подлежат освобождению от уголовной ответственности в части совершения ими преступления, предусмотренного ч.1, ч.2 ст. 366 УК Украины, в связи с истечением сроков давности.

Гражданский иск АО «Эффект» к подсудимым ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, о возмещении материального ущерба, суд оставляет без рассмотрения, в связи с тем, что представитель гражданского истца не представил суду уточненные исковые требования, а также доказательства в их подтверждение, что не лишает предприятие права обращения в суд для взыскания причиненного подсудимыми материального ущерба в гражданско-правовом порядке.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в соответствии со ст. 81 УПК Украины (1960г.).

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 323, 324 УПК Украины (1960г.), ст.49 УК Украины, суд,

приговорил:

ОСОБА_3 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.5 ст.191 УК Украины и назначить ему наказание, с применением ст.69 УК Украины - в виде 5 (пяти) лет лишения свободы;

В соответствии со ст. 75 УК Украины, ОСОБА_3 от отбытия назначенного судом наказания в виде лишения свободы освободить в течение испытательного срока на 1 (один) год, если он выполнит возложенные на него судом обязанности и не совершит нового преступления.

В соответствии с п.п 2, 3 ч.1 ст.76 УК Украины, обязать ОСОБА_3 в течение испытательного срока не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно - исполнительной системы, сообщать органам уголовно - исполнительной системы об изменении места жительства, работы.

ОСОБА_3 освободить от уголовной ответственности, предусмотренной ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 366 УК Украины, на основании п.3 ч.1 ст.49 УК Украины, в связи с истечением сроков давности.

Меру пресечения в отношении осужденного ОСОБА_3 до вступления приговора в законную силу оставить прежней, в виде подписки о невыезде с постоянного места жительства.

ОСОБА_4 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.5 ст.191 УК Украины и назначить ей наказание, с применением ст.69 УК Украины - в виде 5 (пяти) лет лишения свободы;

В соответствии со ст. 75 УК Украины, ОСОБА_4 от отбытия назначенного судом наказания в виде лишения свободы освободить в течение испытательного срока на 1 (один) год, если она выполнит возложенные на нее судом обязанности и не совершит нового преступления.

В соответствии с п.п 2, 3 ч.1 ст.76 УК Украины, обязать ОСОБА_4 в течение испытательного срока не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно - исполнительной системы, сообщать органам уголовно - исполнительной системы об изменении места жительства, работы.

ОСОБА_4 освободить от уголовной ответственности, предусмотренной ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 366 УК Украины, на основании п.3 ч.1 ст.49 УК Украины, в связи с истечением сроков давности.

Меру пресечения в отношении осужденной ОСОБА_4 до вступления приговора в законную силу оставить прежней, в виде подписки о невыезде с постоянного места жительства.

ОСОБА_5 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.27, ч.5 ст.191 УК Украины и назначить ему наказание, с применением ст.69 УК Украины - в виде 5 (пяти) лет лишения свободы;

В соответствии со ст. 75 УК Украины, ОСОБА_5 от отбытия назначенного судом наказания в виде лишения свободы освободить в течение испытательного срока на 1 (один) год, если он выполнит возложенные на него судом обязанности и не совершит нового преступления.

В соответствии с п.п 2, 3 ч.1 ст.76 УК Украины, обязать ОСОБА_5 в течение испытательного срока не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно - исполнительной системы, сообщать органам уголовно - исполнительной системы об изменении места жительства, работы.

ОСОБА_5 освободить от уголовной ответственности, предусмотренной ч.2 ст.27, ч.3 ст. 28, ч.1 ст. 366 УК Украины, на основании п.3 ч.1 ст.49 УК Украины, в связи с истечением сроков давности.

Меру пресечения в отношении осужденного ОСОБА_5 до вступления приговора в законную силу оставить прежней, в виде подписки о невыезде с постоянного места жительства.

ОСОБА_6 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст.27, ч.5 ст.191, ч.5 ст.191 УК Украины и назначить ему наказание:

по ч.2 ст.27, ч.5 ст.191 УК Украины, с применением ст.69 УК Украины - в виде 4 (четырех) лет лишения свободы;

по ч.5 ст.191 УК Украины, с применением ст.69 УК Украины - в виде 5 (пяти) лет лишения свободы.

В соответствии со ст.70 УК Украины, окончательно назначить ОСОБА_6 наказание, по совокупности преступлений, путем поглощения менее строго наказания более строгим - в виде 5 (пяти) лет лишения свободы

В соответствии со ст. 75 УК Украины, ОСОБА_6 от отбытия назначенного судом наказания в виде лишения свободы освободить в течение испытательного срока на 1 (один) год, если он выполнит возложенные на него судом обязанности и не совершит нового преступления.

В соответствии с п.п 2, 3 ч.1 ст.76 УК Украины, обязать ОСОБА_6 в течение испытательного срока не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно - исполнительной системы, сообщать органам уголовно - исполнительной системы об изменении места жительства, работы.

ОСОБА_6 освободить от уголовной ответственности, предусмотренной ч.2 ст.27, ч.3 ст. 28, ч.1 ст. 366, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины, на основании п.п.2, 3 ч.1 ст.49 УК Украины, в связи с истечением сроков давности.

Меру пресечения в отношении осужденного ОСОБА_6 до вступления приговора в законную силу оставить прежней, в виде подписки о невыезде с постоянного места жительства.

ОСОБА_7 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.5 ст.191 УК Украины и назначить ему наказание, с применением ст.69 УК Украины - в виде 5 (пяти) лет лишения свободы;

В соответствии со ст. 75 УК Украины, ОСОБА_7 от отбытия назначенного судом наказания в виде лишения свободы освободить в течение испытательного срока на 1 (один) год, если он выполнит возложенные на него судом обязанности и не совершит нового преступления.

В соответствии с п.п 2, 3 ч.1 ст.76 УК Украины, обязать ОСОБА_7 в течение испытательного срока не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно - исполнительной системы, сообщать органам уголовно - исполнительной системы об изменении места жительства, работы.

ОСОБА_7 освободить от уголовной ответственности, предусмотренной ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 366 УК Украины, на основании п.3 ч.1 ст.49 УК Украины, в связи с истечением сроков давности.

Меру пресечения в отношении осужденного ОСОБА_7 до вступления приговора в законную силу оставить прежней, в виде подписки о невыезде с постоянного места жительства.

ОСОБА_8 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.5 ст.191 УК Украины и назначить ей наказание, с применением ст.69 УК Украины - в виде 5 (пяти) лет лишения свободы;

В соответствии со ст. 75 УК Украины, ОСОБА_8 от отбытия назначенного судом наказания в виде лишения свободы освободить в течение испытательного срока на 1 (один) год, если она выполнит возложенные на нее судом обязанности и не совершит нового преступления.

В соответствии с п.п 2, 3 ч.1 ст.76 УК Украины, обязать ОСОБА_8 в течение испытательного срока не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно - исполнительной системы, сообщать органам уголовно - исполнительной системы об изменении места жительства, работы.

ОСОБА_8 освободить от уголовной ответственности, предусмотренной ч.3 ст. 28, ч.2 ст. 366 УК Украины, на основании п.3 ч.1 ст.49 УК Украины, в связи с истечением сроков давности.

Меру пресечения в отношении осужденной ОСОБА_8 до вступления приговора в законную силу оставить прежней, в виде подписки о невыезде с постоянного места жительства.

Гражданский иск АО «Эффект» к подсудимым ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_8, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, о возмещении материального ущерба, - оставить без рассмотрения.

Вещественные доказательства по делу:

Комплект мягкой мебели «Смеральдо», производства Италии - диван, раскладное кресло, барбекью «Делонги», пылесос «Ровента», магнитолу «Айва», находящиеся на хранении в АО «Эффект», - возвратить собственнику АО «Эффект»;

стиральную машину «Электролюкс», холодильник «Либхер», водонагреватель «Электролюкс», люстру, мини - систему «Панасоник», телефон «Нокиа», находящиеся на хранении у ОСОБА_53, - возвратить собственнику АО «Эффект»;

телевизор «Сони», мини - систему «Сони», подставку под телевизор, находящиеся на хранении у ОСОБА_99, - возвратить собственнику АО «Эффект»;

холодильник «Веко», газовую плиту «Де - люкс», стиральную машину «Вирпул», тумбу, диван - канапе, шкаф - купе с антресолью, шкаф - купе, - находящиеся на хранении у ОСОБА_5, - возвратить собственнику АО «Эффект»;

увлажнитель «Делонги», увлажнитель «Уфеса», телевизор «Панасоник» с пультом, - находящиеся на хранении у ОСОБА_53, - возвратить собственнику АО «Эффект»;

стиральную машину «Занусси», водонагреватель «Термекс», пылесос «Л-джи», холодильник «Л-джи», находящиеся на хранении в АО «Эффект», - возвратить собственнику АО «Эффект»;

автомобиль «Honda» Модель CR-V, 1998 года выпуска, г/н НОМЕР_3, находящийся на хранении у ОСОБА_53, - возвратить собственнику ОСОБА_53;

автомобиль «Honda», г/н НОМЕР_4, находящийся на хранении у ОСОБА_4, - возвратить собственнику ОСОБА_4;

доверенности АО «Эффкт», требования на перемещение ТМЦ, накладные, кассовые ордера, счета - фактуры, налоговые накладные, чеки, документы складского учета, договора, служебные записки, отчеты ол ТВЦ, расчетные квитанции, техническую документацию на ТМЦ, платежные поручения, отчеты, акты списания ТМЦ, справки на списание основных средств, оборотные ведомости, отчеты о ОТЦ, журналы основных средств, личные листы по учету кадров, личные карточки, платежные ведомости на выдачу заработной платы, ведомости заработной палаты, табеля учета рабочего времени, журналы регистрации инструктажа, аудиокассеты, - находящиеся в материалах дела, - хранить в материалах дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Харьковской области путем подачи апелляционной жалобы через районный суд, в течение 15 суток с момента провозглашения приговора.

Судья Н.В. Федюшин