Ухвала суду № 46499329, 30.06.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/5570/15-к

УХВАЛА

Іменем України

30 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Шклярук Д.С., за участю:

Секретаря судового засідання - Пугач Н.М.,

Слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції Білоусова В.І.,

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції Білоусова В.І., погоджене з процесуальним керівником - прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області І.Т. Меладзе, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС в Дніпропетровській області знаходиться кримінальне провадження за № 32015040040000031, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.03.2015 р., за ознакамич. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні, що надійшло до суду, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), ПП «Муксун» (код 39020129), що містять банківську таємницю, в ПАТ КБ "Приватбанк" МФО (305299), м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50, а саме:

оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) в ПАТ КБ "Приватбанк" МФО (305299) рахунку № 26005000723200 та № 26009050235744, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт - інтернет - банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку в ПАТ КБ "Приватбанк" МФО (305299) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по даті винесення ухвали, або до моменту закриття рахунку;

документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку в ПАТ КБ "Приватбанк" МФО (305299) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по даті винесення ухвали, або до моменту закриття рахунку.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий вказує на те, що службові особи ТОВ «Укрніхром» (код 32613928), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, пр. Пушкіна, 40 Б, протягом 2013 - 2014 років при веденні фінансово - господарської діяльності відобразили взаємовідносини з ТОВ «Арт-фінанс» (код 39338283), ТОВ «ТПК Брокинвест» (код 39299428) та іншими суб'єктами господарювання тим самим, в порушення п.п.14.1.36 п.14.1 ст.14, п.44.1 ст.44 ст.185, п.198.1, п. 198.2, п. 198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1,201.10 ст.201 Податкового кодексу України (із змінами та доповненнями) зависили податковий кредит з ПДВ. на суму 3 109 420,35 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

09.06.2015 р. на підставі ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 21.05.2015 р. було проведено обшук за податковою адресою ТОВ «Укрніхром», а саме: м. Дніпропетровськ, пр. Пушкіна, 40-Б. У ході обшуку офісного приміщення ТОВ «Укрніхром» було вилучено у замісника директора ТОВ «Укрніхром» ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1, місце проживання: АДРЕСА_1), мобільний телефон НТС оne Х, IMЕI: НОМЕР_3, відповідно до опису протоколу обшуку від 09.06.2015 р.

В подальшому було проведеного огляд мобільний телефон НТС оne Х, IMЕI: НОМЕР_3 та складено відповідний протокол огляду від 09.06.2015 р. У ході зазначеного огляду мобільного телефону НТС оne Х, IMЕI: НОМЕР_3 було встановлено наявність інформації, що свідчить про можливі безтоварні фінансово - господарські взаємовідносини ТОВ «Укрніхром» із ПП «Муксун» (код 39020129).

У зв'язку з цим, для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження та доказування протиправної діяльності ТОВ «Укрніхром», важливе значення мають документи ПП «Муксун» (код 39020129) з юридичного оформлення (відкриття) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.

У ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ПП «Муксун» (код 39020129) для здійснення фінансово-господарської діяльності було відкрито рахунки № 26005000723200 та № 26009050235744 у ПАТ КБ "Приватбанк" МФО (305299), за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд.50.

Таким чином, оригінали документів ПП «Муксун», які перебувають у володінні філії ПАТ КБ "Приватбанк" МФО (305299), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, з якою метою, та необхідні для повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінального провадження.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити посилаючись на викладені у клопотанні обставини.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки документи, на яких зауважує слідчий, відомості, які у них містяться, мають значення для правильного вирішення справи, з'ясування всіх обставин кримінального провадження.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанту податкової міліції Білоусову В.І. (співробітникам податкової міліції за дорученням слідчого) тимчасовий доступ до речей і документів (належним чином завірених копій) ПП «Муксун» (код 39020129), що містять банківську таємницю, в ПАТ КБ "Приватбанк" МФО (305299), м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50, а саме:

документів по юридичному оформленню (відкриттю) в ПАТ КБ "Приватбанк" МФО (305299) рахунку № 26005000723200 та № 26009050235744, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт - інтернет - банк», «телефонний банкінг» з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку в ПАТ КБ "Приватбанк" МФО (305299) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по даті винесення ухвали, або до моменту закриття рахунку;

документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку в ПАТ КБ "Приватбанк" МФО (305299) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по даті винесення ухвали, або до моменту закриття рахунку.

Строк виконання ухвали по «29» липня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.С. Шклярук