Ухвала суду № 46498863, 30.06.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/5568/15-к

УХВАЛА

Іменем України

30 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Шклярук Д.С., за участю:

Секретаря судового засідання - Пугач Н.М.,

Слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції Білоусова В.І.,

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції Білоусова В.І., погоджене з процесуальним керівником - прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області І.Т. Меладзе, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС в Дніпропетровській області знаходиться кримінальне провадження за № 32015040040000031, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.03.2015 р., за ознакамич. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні, що надійшло до суду, слідчий просить надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для долучення до матеріалів кримінального провадження №32015040040000031 всі надані ТОВ «Укрніхром» (код 32613928) документи, на підставі яких ТОВ «Укрніхром» (код 32613928) у період часу з 01.01.2013 року по 01.06.2015 року здійснювало оформлення товарів у зоні діяльності Дніпропетровської митниці ДФС у митних режимах, передбачених ст. 70 Митного кодексу України, та всіх документів, складених працівниками митних органів у зв'язку з вказаним оформленням, які знаходяться у приміщенні офісу Дніпропетровської митниці ДФС, за адресою: м. Дніпропетровськ, Криворізьке Шосе, 21.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий вказує на те, що службові особи ТОВ «Укрніхром» (код 32613928), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, пр. Пушкіна, 40 Б, протягом 2013 - 2014 років при веденні фінансово - господарської діяльності відобразили взаємовідносини з ТОВ «Арт-фінанс» (код 39338283), ТОВ «ТПК Брокинвест» (код 39299428) та іншими суб'єктами господарювання тим самим, в порушення п.п.14.1.36 п.14.1 ст.14, п.44.1 ст.44 ст.185, п.198.1, п. 198.2, п. 198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1,201.10 ст.201 Податкового кодексу України (із змінами та доповненнями) зависили податковий кредит з ПДВ. на суму 3 109 420,35 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

Також було з'ясовано, що ТОВ «Укрніхром» ввозило (імпорт) та вивозило (експорт) в межах митної території України такі види продукції, як: прецизійні сплави, спеціальні сталі та зварювальні матеріали, та здійснювало оформлення зазначеного товар на Дніпропетровській митниці ДФС України за адресою: м. Дніпропетровськ, Криворізьке Шосе, 21.

Таким чином, в ході досудового розслідування, з метою встановлення всіх обставин справи, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до митних документів ТОВ «Укрніхром» (код 32613928), що знаходяться у приміщенні офісу Дніпропетровської митниці, за адресою: м. Дніпропетровськ, Криворізьке Шосе, 21.

Враховуючи те, що первинні бухгалтерські, митні, та інші документи ТОВ «Укрніхром» (код 32613928), мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, з метою повного, об'єктивного та неупередженого досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32015040040000031, необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити вказані документи у приміщенні офісу Дніпропетровської митниці, за адресою: м. Дніпропетровськ, Криворізьке Шосе, 21.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити посилаючись на викладені у клопотанні обставини.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки документи, на яких зауважує слідчий, відомості, які у них містяться, мають значення для правильного вирішення справи, з'ясування всіх обставин кримінального провадження.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого - задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанту податкової міліції Білоусову В.І. (співробітникам податкової міліції за дорученням слідчого) тимчасовий доступ до речей і документів (належним чином завірених копій), на підставі яких ТОВ «Укрніхром» (код 32613928) у період часу з 01.01.2013 року по 01.06.2015 року здійснювало оформлення товарів у зоні діяльності Дніпропетровської митниці ДФС у митних режимах, передбачених ст. 70 Митного кодексу України, та всіх документів, складених працівниками митних органів у зв'язку з вказаним оформленням, які знаходяться у приміщенні офісу Дніпропетровської митниці ДФС, за адресою: м. Дніпропетровськ, Криворізьке Шосе, 21.

Строк виконання ухвали по «29» липня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.С. Шклярук