Ухвала суду № 46497499, 14.03.2013, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа № 127/5852/13-к

Провадження 1-кс/127/1460/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.03.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Іванчука О.М., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів ГУ ДКСУ за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей, які знаходяться в ГУ ДКСУ, мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження № 32013010000000078 від 06 березня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що відповідно до висновку акту Хмельницької ОДПІ Вінницької області ДПС № 3310/22-02/30836685 від 12.12.2012, службовими особами ВАТ “Хмільниксільмаш” (код ЄДРПОУ 00235750), порушено: п.5.1, п.п.5.2.1 п.5.2 п.п.5.3.9 п.5.3 п.п.5.4.2 п.5.4 ст.5, п.1.30 ст.1 Закону України “Про оподаткування прибутку підприємств” №283/97-ВР від 22.05.1997р., та п.138.1, п.138.8, п. 138.4, п.п. 138.10.2 п.138.10 ст.138, п.146.13 ст.146 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010р. в результаті чого перевіряємий підприємством занижено податку на прибуток за період з 01.04.2010р. по 31.12.2010р. у загальній сумі 80341 грн., п.п.4.5.1, п.п.4.5.2 п.п.4.5.2 п.4.5 ст.4, п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п.7.4, п.п. 7.5.1 п. 7.5 ст.7 Закону України “Про податок на додану вартість” від 03.04.1997р. №168/97-ВР та п.192.1, п.192.2, п.192.3 ст. 192, п.198.1, п.198.2, п. п. 198.6, ст. 198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. за №2755-VI в результаті чого перевіряємий підприємством занижено податок на додану вартість в сумі 87432грн. Своїми діями службові особи ВАТ “Хмільниксільмаш” ухилились від сплати податків на загальну суму 641373 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків у значних розмірах. Таким чином, в діях службових осіб ВАТ “Хмільниксільмаш” вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: рух коштів по банківському рахунку ВАТ “Хмільниксільмаш” (код ЄДРПОУ 00235750) № 37120001005239 (код валюти 980), який відкрито в ГУ ДКСУ у Вінницькій області, розташованому у м. Вінниця, вул. Пирогова, 29 (МФО банку 802015), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.04. 2010 по 31.03.2012; картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ВАТ “Хмільниксільмаш” (код ЄДРПОУ 00235750) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ВАТ “Хмільниксільмаш” (код ЄДРПОУ 00235750) готівкових грошових коштів через касу банку; документи щодо використання та відкриття банківських рахунків, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні ГУ ДКСУ у Вінницькій області, розташованого за вищевказаною адресою, є матеріали кримінального провадження, зокрема, витяг з бази АІС “Податки”.

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення: підприємств, з якими ВАТ “Хмільниксільмаш” (код ЄДРПОУ 00235750) мало фінансово-господарські відносини в період з 01.04. 2010 по 31.03.2012, та обсягів проведених операцій; осіб, що відкривали банківський рахунок ВАТ “Хмільниксільмаш” (код ЄДРПОУ 00235750), та уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку ВАТ “Хмільниксільмаш” (код ЄДРПОУ 00235750); яким чином проводився розрахунок ВАТ “Хмільниксільмаш” (код ЄДРПОУ 00235750) з підприємствами-контрагентами за придбані ТМЦ.

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані, як докази вчинення службовими особами ВАТ “Хмільниксільмаш” (код ЄДРПОУ 00235750) злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ГУ ДКСУ у Вінницькій області, розташованому за адресою: м. Вінниця, вул. Пирогова, 29 (МФО банку 802015), які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ГУ ДКСУ у Вінницькій області в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про що свідчить наявна в матеріалах справи телефонограма.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання слідчого та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для часткового задоволення клопотання та надання дозволу на отримання копій документів.

Оскільки під час проведеного розслідування встановлено, що в ГУ ДКСУ у Вінницькій області, знаходяться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, але слідчий не довів, що йому необхідно саме оригінали документів, а в судовому засіданні було встановлено, що для встановлення обставин у кримінальному провадженні достатньо копій вище зазначених документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України “Про банки і банківську діяльність”, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ДПС у Вінницькій області Іванчуку О.М. на тимчасовий доступ та вилучення документів ВАТ “Хмільниксільмаш”, які знаходяться в ГУ ДКСУ у Вінницькій області, розташованому у м. Вінниця, вул. Пирогова, 29, а саме : рух коштів по банківському рахунку ВАТ “Хмільниксільмаш” (код ЄДРПОУ 00235750) № 37120001005239 (код валюти 980), який відкрито в ГУ ДКСУ у Вінницькій області, розташованому у м. Вінниця, вул. Пирогова, 29, як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.04. 2010 по 31.03.2012р.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ДПС у Вінницькій області Іванчуку О.М на тимчасовий доступ та отримання копій документів ВАТ “Хмільниксільмаш”, які знаходяться в ГУ ДКСУ у Вінницькій області, розташованому у м. Вінниця, вул. Пирогова, 29, а саме : картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ВАТ “Хмільниксільмаш” та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання готівкових грошових коштів по банківському рахунку ВАТ “Хмільниксільмаш” (код ЄДРПОУ 00235750) № 260073996 (код валюти 980), через касу банку; документи, щодо використання та відкриття банківських рахунків, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: