Ухвала суду № 46437832, 09.07.2015, Прилуцький міськрайонний суд Чернігівської області

Провадження № 1-кс/742/402/15

Єдиний унікальний № 742/2634/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 липня 2015 року cлідчий суддя Прилуцького міськрайонного суду Чернігівської області Рябота В.І., при секретарі Риндя Л.А., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Прилуцького МВ УМВС України в Чернігівській області майора міліції Никоненко О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів,

перевіривши надані матеріали, клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділенням Прилуцького МВ УМВС розслідується кримінальне провадження № 12015270210000755, зареєстроване 20.05.2015 р. за фактом привласнення грошових коштів службовими особами ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин", за ознаками злочину, передбаченого ст.191 ч.4 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин" (код 38543872) до податкового кредиту декларацій по ПДВ за вересень 2014 р. та жовтень 2014 р. включено суми податку на додану вартість (ПДВ), сформовані за рахунок придбання ТМЦ (оболонки штучної колагенової в асортименті) від ТОВ «Юнівей» м. Івано-Франківськ (код 33645826), в розмірі - 453264,0 грн. (в т. ч.: квітень 2014 р.- 11167,0 грн., вересень 2014 р. - 244563,0 грн., жовтень 2014 р. - 197534,0 грн.).

В ході подальшого аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Юнівей» встановлено, що вказані ТМЦ (оболонка штучна колагенова в асортименті) ТОВ «Юнівей» придбано в період 2013 р. у ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин" (код 38543872), яке являється єдиним виробником даних ТМЦ на території України. Зокрема, ТОВ «Юнівей» придбано оболонки штучної колагенової в асортименті в період з листопада 2013 р. на загальну суму з ПДВ 413232,0 грн.

В подальшому, в період з 06.03.2015 р. по 03.04.2015 р. проводилась планова перевірка ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин" (код 38543872) за період 2013-2014 рр., в результаті якої було встановлено, що службові особи підприємства відображали в обліку операції з придбання від ТОВ «Юнівей» м. Івано-Франківськ оболонки штучної колагенової, яку неможливо в подальшому використовувати в господарській діяльності в зв'язку із її непридатністю для подальшого використання, що призвело до завищення бюджетного відшкодування з ПДВ за вересень-жовтень 2014 р. на загальну суму 363000,0 грн.

По результатам перевірки складено акт №195/22/38543872 від 27.04.2015, згідно якого встановлено факт заниження податку на прибуток за 2014 р. у сумі 108357,0 грн. та завищення ПДВ, що підлягає бюджетному відшкодуванню за вересень-жовтень 2014 р., в сумі 362997 грн.

Згідно даного акту у договорі купівлі-продажу оболонки штучної колагенової, укладеного між ТОВ "Прилуцький завод-"Білкозин" та ТОВ "Юнівей" м. Івано-Франківськ, банківськими реквізитами останнього вказано "розрахунковий рахунок 26005001310848 в АКБ "ОТП БАНК" м. Київ; МФО 300528, ІПН № 336458209158; номер свідоцтва 12885764".

Для належної кваліфікації вчиненого діяння, у даному провадженні та для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту є потреба у доступі до інформації та документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ "Юнівей" м. Івано-Франківськ, що знаходяться в АКБ "ОТП БАНК" (м. Київ, вул. Жилянська, 43).

Дані обставини свідчать, що зазначені вище документи, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації та документів про рух грошових коштів що знаходяться в АКБ "ОТП БАНК" (м. Київ, вул. Жилянська, 43) і є банківською таємницею, а тому необхідно надати старшому слідчому СВ Прилуцького МВ УМВС України в Чернігівській області Никоненку О.В. або за його дорученням - іншій службовій особі з числа співробітників органів внутрішніх справ тимчасовий доступ до даних документів, що містять таку інформацію та зберігаються у АКБ "ОТП БАНК" (м. Київ, вул. Жилянська, 43) з можливістю їх вилучення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.160,163 КПК України,

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому СВ Прилуцького МВ УМВС України в Чернігівській області Никоненку О.В. або за його дорученням - іншій службовій особі з числа співробітників органів внутрішніх справ, дозвіл на тимчасовий доступ до інформації та документів АТ «ОТП БАНК» (м. Київ, вул. Жилянська, 43) про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку № 26005001310848, відкритому ТОВ "Юнівей" м. Івано-Франківськ, вул. Промислова, 23-а (код 33645826, МФО 300528, ІПН № 336458209158; номер свідоцтва 12885764), з вказівкою кореспондентів за період 2013-2014 рр.; з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку в електронному та/або паперовому вигляді.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Слідчий суддя Рябота В.І.