Ухвала суду № 46396628, 17.06.2015, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/5467/15-к 1-кс/335/2877/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 червня 2015 року м. Запоріжжя

Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя у складі: слідчого судді Калюжної В.В., при секретарі Марусій І.В., за участю слідчого Веретеніної О.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015230000000054 від 17.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015230000000054 від 17.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ІПВК «Спецзахист» (код ЄДРПОУ 37778452), в період з липня по грудень 2014 року, шляхом здійснення безтоварних операцій з ТОВ «Брон плюс» (код ЄДРПОУ 39427859), ТОВ «Будпромтех плюс» (код ЄДРПОУ 39350248), ТОВ «Грін сістемс» (код ЄДРПОУ 39361181), ТОВ «Константер Груп» (код ЄДРПОУ 39150925) та ТОВ «Леда трейд союз» (код ЄДРПОУ 39207190), ухилились від сплати податку на прибуток на суму 1 737 443,48 грн. та податку на додану вартість на суму 1 930 491,52 грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів у розмірі 3 667 935 грн.

Встановлено, що ТОВ «Леда трейд союз» (зареєстроване у ДПІ в Орджонікідзевському районі ГУ ДФС у Запорізькій області, стан платника: 8 до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням), згідно податкових накладних виписаних в адресу ТОВ "ІПВК «Спецзахист» поставлені товари/послуги: вогнезахисний матеріал СП-А2, вогнезахисний лак СП 2, дані товари мають коди УКТЗТ (імпортовані), а ТОВ «Леда трейд союз» не є імпортером.

ТОВ «Леда трейд союз» з червня по вересень 2014 звітували з відсутністю фінансово-господарської діяльності, а за жовтень 2014 прийнято податкову декларацію з ПДВ з відміткою «До відома». З листопада 2014 підприємство не звітує.

Встановлено, що засновник ОСОБА_2 зареєстрував підприємство за винагороду, відношення до діяльності підприємства не мав.

Розслідуванням встановлено, що ТОВ «Леда трейд союз» в період скоєння кримінального правопорушення мало рахунок №260080012215, відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799), розташованому за адресою: 03061, м.Київ, вул. Героїв Севастополя, 48.

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування, у слідства виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «Банк Велес» (МФО 322799, розташованого за адресою: 03061, м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48, по банківському рахунку №260080012215 ТОВ «Леда трейд союз» (код ЄДРПОУ 39207190), з можливістю їх вилучення, у звязку з чим слідчий звернулася до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий підтримала дане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, просить його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходять вказані у клопотанні речі і документи, в судове засідання не зявився, про день та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином.

Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, що передбачено ч. 4 ст. 163 КПК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково, надати дозвіл на тимчасовий до документів, зазначених у клопотанні, оскільки інформація, яку вони містять має суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Беручи до уваги, що слідчим не доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на копіювання інформації, яку вони містять.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369,372 КПК України, суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «Банк Велес» (МФО 322799, розташованого за адресою: 03061, м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48, по банківському рахунку №260080012215 ТОВ «Леда трейд союз» (код ЄДРПОУ 39207190), з можливістю їх копіювання, а саме:

- виписки руху грошових коштів на магнітному та паперовому носії з обовязковим відображенням дати операції, назви контрагента, його коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, суми та призначення платежу, грошових чеків на отримання готівкових грошових коштів по банківському рахунку №260080012215, які належать ТОВ «Леда трейд союз», в період часу з 01.07.14 по теперішній час;

- карток зі зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Леда трейд союз», а також документів справи по юридичному оформленню рахунку №260080012215.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 17.07.2015 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: В.В. Калюжна