Постанова № 46340812, 15.06.2012, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 1806/8005/12

Провадження № 4/1806/402/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.06.2012 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Сумській області про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю,-

В С Т АН О В И В:

У провадженні слідчого відділу ДПС у Сумській області перебуває кримінальна справа № 12800025, порушена відносно директора ТОВ «Ексім Брок» ОСОБА_1 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та службового підроблення, за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. 212 ч. 3, 366 ч. 2 КК України, а також за фактом підроблення невстановленими особами документів, вчиненого повторно, за попередньою змовою групою осіб, а також використання невстановленими особами завідомо підроблених документів, за ознаками злочинів, передбачених ст. 358 ч. 3, 4 КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі було встановлено, що на протязі 2009-2011 років директор ТОВ «Ексім Брок» ОСОБА_1 використав в бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «Ексім Брок» підроблені документи про надання ПП «Евіка» та ТОВ «Інтер групп союз» рекламних послуг для ТОВ «Ексім Брок», підроблені документи про надання ПП «ДСН-Оптстрой», ПП «Кампус-21», ПП «Альта Віста», ПП «Кармін», ТОВ НВП «Дніпроелектрокомплекс», ТОВ «Твін Таун», ТОВ «Камелія еліт» і ТОВ «Мозаік технолоджи» агентських послуг для ТОВ «Ексім Брок», а також документи про надання ТОВ НВП «Дніпроелектрокомплекс» і ТОВ «Мозаік технолоджи» інформаційно-консультаційних послуг, а ПП «Альта Віста» маркетингових послуг» для ТОВ «Ексім Брок», достовірно знаючи про те, що насправді такі послуги не надавалися.

У подальшому підроблені документи на отримання вище вказаних послуг директором ТОВ «Ексім Брок» ОСОБА_1 протиправно враховані при складанні податкових декларації цього підприємства з ПДВ та декларацій з податку на прибуток, в результаті чого до бюджету не було сплачено вказаних податків на загальну суму 2 млн. 787 тис. 829 грн.. яка є особливо великим розміром.

З метою перевірки реальності проведення вказаних господарських операцій виникла необхідність у дослідженні руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ПП «Кампус-21» № 26008000424199 (980) відкритому в ПАТ «Універсал банк» ( МФО 322001), в тому числі проведеного за допомогою електронного розрахунково-інформаційного програмного продукту «Клієнт-банк», документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ПП «Кампус-21», документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ПП «Кампус-21», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ПП «Кампус-21», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк», а також документів реєстраційної справи ПП «Кампус-21».

Для всебічного, повного і обєктивного проведення досудового слідства, у кримінальній справі необхідно здійснити виїмку документів в ПАТ «Універсал банк» (МФО 322001), що становлять банківську таємницю.

Суд, заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали справи вважає, що подання являється обґрунтованим і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України , суд

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на проведення виїмки в приміщенні Публічного акціонерного товариства «Універсал банк» (МФО 322001) за адресою: м. Київ вул. Автозаводська, 54/19, документів, що становлять банківську таємницю, а саме:

·документів, які були надані ПП «Кампус-21» (код ЄДРПОУ 36440367), місце реєстрації: м. Тернопіль вул. Медова, 2, до ПАТ «Універсал банк» (МФО 322001), для відкриття розрахункового рахунку № 26008000424199 (980), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

·документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ПП «Кампус-21»;

·документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ПП «Кампус-21», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

·документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ПП «Кампус-21», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

·договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками (або завірені копії таких документів);

·карток зі зразками підписів осіб повноважених здійснювати перерахування по вказаним рахункам (або завірені копії карток);

·роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку № 26008000424199 (980) ПП «Кампус-21» (код ЄДРПОУ 36440367), за період з 01.05.2009 р. по 31.07.2009 р.;

·документів реєстраційної справи ПП «Кампус-21» (код ЄДРПОУ 36440367);

·чеків про зняття готівки за період з 01.05.2009 р. по 31.07.2009 р.

Постанова оскарженню не підлягає.

СуддяА.М. Алфьоров