Ухвала суду № 46292808, 11.12.2013, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/13384/13-к

Провадження №1-кс/592/3077/13

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

11.12.2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013200000000108 від 15.11.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Іванченка М.М.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що службові особи ТОВ «Ук.Аз. Дружба» (код за ЄРДПОУ 35906971) шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ при здійсненні безтоварних фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності, ухилились від сплати податків за 2012 рік на суму 3 млн. 141 тис. 551 грн., що є особливо великим розміром.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Ук. Аз. Дружба» у 2012 році з метою ухилення від сплати податків провело ряд безтоварних операцій з ПП «Калка» (ЄДРПОУ 34985675), яке має ознаки фіктивності. Перерахування грошових коштів ТОВ «Ук. Аз. Дружба» за безтоварні операції проводилось на розрахункові рахунки ПП «Калка», відкриті у ПАТ «Креді ОСОБА_3» у м. Київ (МФО 300614) №26109500015278 (українська гривня), №26000500052299 (українська гривня).

Слідчий своє клопотання мотивує необхідністю вилучення та дослідження документів про рух грошових коштів по розрахункових рахунках ПП «Калка», відкритих в ПАТ «Креді ОСОБА_3» у м. Київ (МФО 300614) №26109500015278 за період з 28.12.2012 по 23.07.2013, №26000500052299 за період з 27.12.2012 по 23.07.2013 та документів, які були надані службовими особами ПП «Калка» до установи банку для відкриття вказаних рахунків. Вказані документи перебувають у володінні ПАТ «Креді ОСОБА_3» у м. Київ (МФО 300614) і знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Пушкiнська, 42/4.

На підставі ст. 163 КПК України в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки слідчим не доведено, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні 32013200000000108, крім того зазначені документи не стосуються діяльності ТОВ «Ук. Аз. Дружба».

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий СуддяІ.М. Фоменко