Ухвала суду № 46268771, 03.12.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/16710/14-к

03.12.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання слідчого групи слідчих – старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014230000000185 від 21.11.2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебуває кримінальне провадження №32014230000000185 від 21.11.2014 року за фактом реєстрації 04.11.2014 року невстановленими особами ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) на ім’я ОСОБА_2 з метою прикриття незаконної діяльності, що завдало державі збитки у розмірі понад 700 тис. грн. за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Згідно матеріалів клопотання встановлено, що ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, податкова адреса: м. Херсон, Перекопська, 20, з 04.11.2014 засновником та керівником підприємства є ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.н. НОМЕР_1, зареєстрований за адресою 75600, Херсонська область, Голопристанський район, с. Бехтери, вул. Леніна, буд. 25.

Під час відпрацювання податкової адреси підприємства встановлено, що підприємство за податковою адресою не знаходиться. Опитано керівника підприємства гр. ОСОБА_3, у поясненнях останній повідомив, що у 2013 році ним було втрачено паспорт та подану відповідну заяву до Цюрупинського РВ УМВС України у Херсонській області, ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ „Тріумф-ВКФ” він не мав та не має, ніколи зазначене підприємство не реєстрував, довіреностей на ведення фінансово-господарської діяльності від свого імені нікому не надавав.

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку володіння особи за адресою: Херсонська область, м. Нова Каховка, вул. Заводська, 2д, яке належить на праві приватної власності ПП Мовчан ОСОБА_4, орендується ФОП Гюндюз Нуреттін та використовується ТОВ "Тріумф-ВКФ", з метою вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) за 2014 рік, комп’ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності установи, чорнових записів, які б підтверджували причетність службових осіб ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків, товарно-матеріальних цінностей, що є предметом кримінального правопорушення.

Необхідність проведення обшуку слідчий мотивує тим, що у м. Нова Каховка здійснюється заготівля та приймання у населення горіху волоського підприємством ТОВ „Тріумф-ВКФ” за адресою: Херсонська область, м. Нова Каховка, проспект Дніпровський, 1-е. За місцем прийняття горіху волоського за адресою: Херсонська область, м. Нова Каховка, проспект Дніпровський, 1-е, можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи підприємства ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089), комп’ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, які б підтверджували причетність службових осіб ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження №32014230000000185, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню так як оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що за адресою: Херсонська область, м. Нова Каховка, проспект Дніпровський, 1-е, можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи підприємства ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089), комп’ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, які б підтверджували причетність службових осіб ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків. Перелічені документи та речі необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред’явленні при допитах у даному кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані предмети та документи мають значення у провадженні, як речові докази та можуть свідчити про фактичні прибутки та витрати підприємства, що враховуються для визначення об’єкту оподаткування та без яких встановити фактично понесені витрати підприємства не можливо. При цьому їх необхідно вилучити, так як зміст та реквізити документів необхідно дослідити під час проведення відповідних судово-почеркознавчих експертиз, щодо їх правомочності, керуючись ст.ст. 110, 233, 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1, або членам групи слідчих у кримінальному провадженні на проведення обшуку володіння особи за адресою: Херсонська область, м. Нова Каховка, проспект Дніпровський, 1-е, яке належить на праві приватної власності ПП Мовчан ОСОБА_4, орендується ФОП Гюндюз Нуреттін та використовується ТОВ "Тріумф-ВКФ", з метою вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) за 2014 рік, комп’ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності установи, чорнових записів, які б підтверджували причетність службових осіб ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків, товарно-матеріальних цінностей, що є предметом кримінального правопорушення, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що заборонені в обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

Строк дії ухвали один місяць

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_5