Ухвала суду № 46258682, 14.04.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/3503/15-к

Провадження №1-кс/592/1030/15

УХВАЛА

Про проведення обшуку

14.04.2015 року м.Суми

Слідчий Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Тютюнник О.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук офісних, складських, виробничих нежитлових приміщень, які використовуються у своїй діяльності ТОВ Компанія «Тіко ЛТД (код 30405728) та ТОВ «Тіко-Текс» (код 33672408), що розташовані за адресою: Полтавська, область, м. Комсомольськ, вул. Строна,3.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Тютюнник О.М., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014200000000134 внесеному до ЄРДР за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за факом службового підроблення службовими особами ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889, м.Суми, пр.Курський, буд.147), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.1 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» упродовж 2013-2014 років здійснювали імпорт тканини без сплати митних платежів в митному режимі «51» (іноземні товари, що підлягають переробці на митній території України) від компаній-нерезидентів Китаю, Болгарії та Італії, загальною фактурною вартістю товару 134 млн.110 тис. 081,79 грн., не маючи при цьому мети переробки тканини, а тому і сплати митних платежів.

У подальшому ввезена в митному імпортному режимі «51» продукція на суму 21 млн. 885 тис. 079,77 грн., у т.ч. ПДВ 4 млн. 377 тис.015,95 грн., без будь-якої переробки, реалізована на території України підприємствам: Сумське виробниче підприємство «Стиль» українського товариства глухих, ПРАТ «Астра люкс», ТОВ «Лела», ТОВ Фірма «Мангуст ЛТД», ТОВ «Тисхутролюкс», ТОВ «Гранд Текстиль», ТОВ «Виробнича організація «Харків», ТОВ «Тисінвест». Крім того, ввезена при вказаних обставинах тканина, як продукція власного виробництва, реалізована до Росії, Італії, ОАЄ на загальну суму 16 млн.100 тис. грн. через інших суб'єктів господарської діяльності Сумської та Харківської областей, або по договорам комісії саме: ТОВ «Горобина», УТОГ «Стиль», ПАТ «Аграрник», ТОВ «Укрнафтозапчастина», СТПК «Нектон», ФОП ОСОБА_2, ТОВ «Мега імпорт плюс», ТОВ «Гранд текстиль». При цьому згідно супровідних документів виробником експортованої продукції значиться ТОВ «Сєбо Плюс».

Внаслідок вказаних дій службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» ухилилися від сплати до бюджету за 2014 рік мита у сумі 2 млн.188тис.507,98 грн. та податку на додану вартість у сумі 4 млн. 814 тис. 717,55 грн., а всього митних платежів на загальну суму 7 млн. 003 тис. 225,53 грн.

При цьому в ході митного оформлення тканини в Сумській митниці Міндоходів службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» надавали вантажно-митні декларації, рахунки-фактури, Інвойси, специфікації до договорів, сертифікати походження товарів та інші документи в які були внесені завідомо неправдиві відомості, щодо походження тканини.

Крім того досудовим розслідуванням та проведеними оперативно-розшуковими заходами встановлено, що підприємство ТОВ «Сєбо Плюс» за готівкові кошти без відображення по бухгалтерському то податковому обліках реалізовувало імпортне трикотажне полотно виробництва Китаю, Туреччини, Болгарії, підприємствам які між собою є пов'язаними, а саме: ТОВ Компанія «Тіко ЛТД (код 30405728, Полтавська область, м. Комсомольськ, вул. Строна,3) та ТОВ «Тіко-Текс» (код 33672408, Полтавська область, м. Комсомольськ, вул. Строна,3).

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення необхідно в офісних, складських та виробничих приміщеннях ТОВ Компанія «Тіко ЛТД та ТОВ «Тіко-Текс», які розташовані за адресою: Полтавська, область, м. Комсомольськ, вул. Строна,3) провести обшук з метою відшукання предметів і документів, щодо здійснення ТОВ «Сєбо Плюс» господарської діяльності у 2014 році з вказаними підприємствами.

За даними Реєстраційної служби Полтавського міського управління юстиції Сумської області нежитлові приміщення і будівлі, які розташовані за адресою: Полтавська, область, м. Комсомольськ, вул. Строна,3 належать ТОВ Компанії «Тіко ЛТД Ко» (код 30405728).

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в ході досудового слідства були отримані дані, що у офісних, складських, виробничих нежитлових приміщеннях, які використовуються у своїй діяльності ТОВ Компанія «Тіко ЛТД (код 30405728) та ТОВ «Тіко-Текс» (код 33672408), та розташовані за адресою: Полтавська, область, м. Комсомольськ, вул. Строна, 3 можуть знаходитись предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій документи (накладні, податкові накладні, рахунки, квитанції, журнали) за 2014 рік, крім того підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі, а також первинна бухгалтерська, подвійна (чорнова) та інша документація, яка може бути знищена, комп'ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, розрахунково-касові апарати, системи відеоспостереження), усі інші предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук офісних, складських, виробничих нежитлових приміщень, які використовуються у своїй діяльності ТОВ Компанія «Тіко ЛТД (код 30405728) та ТОВ «Тіко-Текс» (код 33672408), що розташовані за адресою: Полтавська, область, м. Комсомольськ, вул. Строна,3.

2. Мотиви надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій документи (накладні, податкові накладні, рахунки, квитанції, журнали) за 2014 рік, крім того підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі, а також первинна бухгалтерська, подвійна (чорнова) та інша документація, яка може бути знищена, комп'ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, розрахунково-касові апарати, системи відеоспостереження), усі інші предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Тютюнник Олександру Михайловичу.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко