Ухвала суду № 46258466, 27.01.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/684/15-к

Провадження №1-кс/592/239/15

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

27.01.2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого СВ кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого СВ кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014200000000123 від 24.09.2014р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Іванченко М.М.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що службові особи ТОВ «Сумський завод гумотехнічних виробів» (код 33813854, м. Суми, вул. Прикордонна, буд. 47) у період 2012-2013рр., при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Виксен Систем» (код 38587914), ТОВ «Линк-Трейд (код 38210155), ТОВ «Промтех Сервіс» (код 38145060), ТОВ «СЛ-12» (код 38210113), ТОВ «Спецзалізпром» (код 36333979), шляхом безтоварних операцій зависили валові витрати та сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати податку на додану вартість за 2012-2013 рр. у розмірі 1млн. 670тис. 451,43грн. та податку на прибуток за 2012-2013 рр. у розмірі 1млн. 247тис.600 грн. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 2млн. 918тис. 051,43грн., що є особливо великим розміром.

ТОВ «Спецзалізпром» зареэстровано за адресою: м. Суми, вул. Пушкіна, 55.

В ході досудового розслідування встановлено, що фактичне місце знаходження підприємства: м. Суми, вул. Тополянська, 28.

19.12.2014 директором ТОВ «Спецзалізпром» отримано вимогу про надання документів вих. №17701/10/18-28-09-02-320142-123 від 09.12.2014.

30.12.2014 отримано формальну відповідь на вимогу без надання документів.

Враховуючи викладене, отримати докази з приводу фінансово-господарських ТОВ «Спецзалізпром» з ПрАТ «БЕРТІ» (код ЄДРПОУ 152359), ТОВ «ПРОМТЕХ СЕРВИС» (код ЄДРПОУ 38145060), ТОВ «ВИКСЕН СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 38210155), ТОВ «ЛИНК-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38210155), ТОВ «ІНТЕРПРОМАЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 37807488), ТОВ «МАГІСТРАЛЬ КР» (код ЄДРПОУ 35459228), ТОВ «ТД» СОДРУЖЕСТВО» (код ЄДРПОУ 34245231), ТОВ «СУМСЬКИЙ ЗАВОД ГУМОТЕХНІЧНИХ ВИРОБІВ» (код ЄДРПОУ 33813854), ПП «МЕТАЛУРГ-ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 38300217), ТОВ «ТРОСТЯНЕЦЬКИЙ МАШИНОБУДІВНИЙ ЗАВОД» (код ЄДРПОУ 36707140), ПАТ «ЛЕБЕДИНСЬКИЙ МБДЕ ЗАВОД «ТЕМП» (код ЄДРПОУ 2971676), ТОВ «ЄВРАЗ ДМЗ ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 5393056), ТОВ «ТД «ТЕХЕКСПО» (код ЄДРПОУ 32665782), ТОВ «ЗАЛІЗПРОМ» (код ЄДРПОУ 34013391), іншим способом неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, прибуткові ордери, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, та інші документи, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Спецзалізпром» з ПрАТ «БЕРТІ» (код ЄДРПОУ 152359), ТОВ «ПРОМТЕХ СЕРВИС» (код ЄДРПОУ 38145060), ТОВ «ВИКСЕН СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 38210155), ТОВ «ЛИНК-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38210155), ТОВ «ІНТЕРПРОМАЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 37807488), ТОВ «МАГІСТРАЛЬ КР» (код ЄДРПОУ 35459228), ТОВ «ТД» СОДРУЖЕСТВО» (код ЄДРПОУ 34245231), ТОВ «СУМСЬКИЙ ЗАВОД ГУМОТЕХНІЧНИХ ВИРОБІВ» (код ЄДРПОУ 33813854), ПП «МЕТАЛУРГ-ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 38300217), ТОВ «ТРОСТЯНЕЦЬКИЙ МАШИНОБУДІВНИЙ ЗАВОД» (код ЄДРПОУ 36707140), ПАТ «ЛЕБЕДИНСЬКИЙ МБДЕ ЗАВОД «ТЕМП» (код ЄДРПОУ 2971676), ТОВ «ЄВРАЗ ДМЗ ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 5393056), ТОВ «ТД «ТЕХЕКСПО» (код ЄДРПОУ 32665782), ТОВ «ЗАЛІЗПРОМ» (код ЄДРПОУ 34013391) ЗА ПЕРІОД З 01.01.2012 по 30.09.2014

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та існує реальна загроза їх зміни або знищення, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Спецзалізпром».

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання та просив розглянути клопотання без повідомлення ТОВ «Спецзалізпром» для запобіганню знищення або зміні документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ТОВ «Спецзалізпром», самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, прибуткові ордери, рахунки-фактури, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, та інші документи, щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Спецзалізпром» з ПрАТ «БЕРТІ» (код ЄДРПОУ 152359), ТОВ «ПРОМТЕХ СЕРВИС» (код ЄДРПОУ 38145060), ТОВ «ВИКСЕН СИСТЕМ» (код ЄДРПОУ 38210155), ТОВ «ЛИНК-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38210155), ТОВ «ІНТЕРПРОМАЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 37807488), ТОВ «МАГІСТРАЛЬ КР» (код ЄДРПОУ 35459228), ТОВ «ТД» СОДРУЖЕСТВО» (код ЄДРПОУ 34245231), ТОВ «СУМСЬКИЙ ЗАВОД ГУМОТЕХНІЧНИХ ВИРОБІВ» (код ЄДРПОУ 33813854), ПП «МЕТАЛУРГ-ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 38300217), ТОВ «ТРОСТЯНЕЦЬКИЙ МАШИНОБУДІВНИЙ ЗАВОД» (код ЄДРПОУ 36707140), ПАТ «ЛЕБЕДИНСЬКИЙ МБДЕ ЗАВОД «ТЕМП» (код ЄДРПОУ 2971676), ТОВ «ЄВРАЗ ДМЗ ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 5393056), ТОВ «ТД «ТЕХЕКСПО» (код ЄДРПОУ 32665782), ТОВ «ЗАЛІЗПРОМ» (код ЄДРПОУ 34013391) ЗА ПЕРІОД З 01.01.2012р. по 30.09.2014 р.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа ТОВ «Спецзалізпром» (код 36333979) адресою: м. Суми, вул. Тополянська, 28.

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому СВ кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко