Ухвала суду № 46258353, 29.09.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/10293/14-к

Провадження №1-кс/592/3066/14

УХВАЛА

Про проведення обшуку

29.09.2014 року м.Суми

Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Фоменко І.М., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук нежитлового приміщення, розташованого за адресою: Сумська область, м. Тростянець, вул. Набережна, 28а

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Тютюнника О.М., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014200000000118, внесеному до ЄРДР 15.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України .

Досудовим розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що упродовж 2013-2014 років службові особи (директор: ОСОБА_2, головний бухгалтер: ОСОБА_3) ПАТ «Монделіс Україна» (код 00382220) м. Тростянець, вул. Набережна, 28а, шляхом декларування для розмитнення товарно-матеріальних цінностей під іншим кодом УКТ ЗЕД ухилилися від сплати митних платежів на суму 587 915,27 грн.

Крім того службові особи в період з 01.10.2013 по 30.03.2014 шляхом проведення операцій з підприємством ТОВ «Агенція «ОСОБА_4», яке має ознаки фіктивності ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 171 727,59 грн.

Так під час проведення досудового розслідування встановлено, що ПАТ «Монделіс Україна», код ЄДРПОУ 382220, яке здійснювало митне оформлення у зоні діяльності Київської митниці товару «Продукт «CLSP 555 Hydrogenated vegetable fat»…» визначало код згідно з УКТ ЗЕД з НОМЕР_1.

Митне оформлення здійснювалось за кодом згідно з УКТ ЗЕД НОМЕР_2 за результатами винесення відділом контролю за класифікацією та кодуванням товарів Київської митниці Міндоходів Рішення про визначення коду товару від 23.04.2014 №КТ-125000000-0038-2014. Внаслідок прийняття цього Рішення був змінений код товару згідно з УКТ ЗЕД з НОМЕР_1 (продукт «CLSP 555 Hydrogenated vegetable fat» у ящиках по 25 кг для виготовлення харчових продуктів. Гідрогенізований, рафінований рослинний жир з масовою часткою жиру 99, 974% в твердому стані арт. UA144514-20000 кг. ) на НОМЕР_2 (продукт «CLSP 555 Hydrogenated vegetable fat» у ящиках по 25 кг. для виготовлення харчових продуктів являє собою суміш рафінованого вибіленого дезодорованого пальмоядрового стеарину (фракція пальмоядрової олії), що підданий хімічний модифікації (гідрогенізації), з доданням соняшникового лецитину (0, 025%); з масовою часткою жиру та нелетких жиророзчинних речовин 99,974% в твердому стані арт. UA144514-20000 кг.)

Відповідно змінились ставки ввізного мита з 0% на 10%. В результаті чого підприємством було занижено митних платежів, службовими особами ПАТ «Монделіс Україна» протягом 2013-2014 років на суму 587 915, 27 грн. Крім того службові особи ТОВ «Монделіс Україна» проводили операції з підприємством ТОВ «Агенція «ОСОБА_4», яке має ознаки фіктивності, чим ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 171 727, 59 грн. Всього службові особи ПАТ «Монделіс Україна» за 2013-2014 роки ухилилися від сплати податків на загальну суму 759 642,86 грн., що є значним розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «Монделіс Україна» фактично зареєстроване та знаходиться за адресою: Сумська область, м. Тростянець, вул. Набережна, 28а.

У звязку з викладеним, є достатньо підстав вважати, що в не житловому приміщенні за адресою: Сумська область, м. Тростянець, вул. Набережна, 28а, можливо зберігаються і можуть бути знищені документи щодо здійснення ПАТ «Монделіс Україна» господарської діяльності у 2013-2014 роках, щодо неправомірного визначення коду за УКТ ЗЕД, документи на ввезення, придбання та продаж товару, який був імпортований з невірним вказаним кодом за УКТ ЗЕД, імпортований товар, крім того можуть знаходитися підроблені фінансово-господарські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ «Монделіс Україна» (код 00382220) з ТОВ «Агенція «ОСОБА_4» (код 36980239), інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, право власності на нежилі приміщення за адресою: Сумська область, м. Тростянець, вул. Набережна, 28а зареєстроване за ПАТ «Крафт Фудз Україна» (ПАТ «Монделіс Україна»).

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки за вказаною адресою можливо зберігаються документи щодо здійснення ПАТ «Монделіс Україна» господарської діяльності у 2013-2014 роках, щодо неправомірного визначення коду за УКТ ЗЕД, документи на ввезення, придбання та продаж товару, який був імпортований з невірним вказаним кодом за УКТ ЗЕД, імпортований товар, крім того можуть знаходитися підроблені фінансово-господарські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ «Монделіс Україна» (код 00382220) з ТОВ «Агенція «ОСОБА_4» (код 36980239), інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук нежитлового приміщення, розташованого за адресою: Сумська область, м. Тростянець, вул. Набережна, 28а.

2. Мотиви надання дозволу на обшук у звязку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук документи щодо здійснення ПАТ «Монделіс Україна» господарської діяльності у 2013-2014 роках, щодо неправомірного визначення коду за УКТ ЗЕД, документи на ввезення, придбання та продаж товару, який був імпортований з невірним вказаним кодом за УКТ ЗЕД, імпортований товар, крім того можуть знаходитися підроблені фінансово-господарські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ПАТ «Монделіс Україна» (код 00382220) з ТОВ «Агенція «ОСОБА_4» (код 36980239), інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий СуддяІ.М. Фоменко