Ухвала суду № 46257812, 19.03.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/2672/14-к

Провадження №1-кс/592/759/14

УХВАЛА

Про проведення обшуку

19.03.2014 року м.Суми

Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Фоменко І.М., за участю слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук нежитлових приміщень за адресою: Сумська обл., м. Глухів, вул. Києво-Московська, буд.17, які належать на праві власності ОСОБА_2.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Васьковського А.О., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 17.01.2014 за №32014200000000018 за фактом вчинення субєктами підприємницької діяльності Сумської області, в т.ч. ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) зареєстровані в Глухівській ОДПІ ГУ Міндоходів у Сумській області за попередньою змовою зі службовими особами Носівського цукрового заводу (код 36213924), Гайсинського цукрового заводу (код 34009446), Кришопільського цукрового заводу (код 33143011), Селищанського цукрового заводу «Панда» (код 31189253), Узинського цукрового заводу (код 00372536), Линовицького цукрового заводу (код 00372629), Січневого цукрового заводу (33353730), Мерефського цукрового заводу (30895672), Мерефського цукрового заводу (код 33143011), Новоіванівського цукрового заводу здійснюють реалізацію цукру не облікованого на виробництві вище зазначених заводів. Реалізація цукру на території Сумської області здійснюється безпосередньо ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_4.

При цьому, ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_4 не відображають дані господарські операції в податковому обліку, що призводить до ненадходження податків до бюджету з підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_4.

Факти отримання ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_4 не облікованої цукрової продукції підтверджуються результатами проведення негласної слідчої (розшукової) дії, що проводиться на підставі ухвали слідчого судді Апеляційного суду Сумської області про дозвіл на проведення негласної слідчої (розшукової) дії.

Отримання та транспортування необлікованої продукції здійснюється на підставі підроблених супровідних документів автомобілем НОМЕР_3 та причепом ОДАЗ 93571 державний номер НОМЕР_4, які належать ФОП ОСОБА_4. В подальшому зазначена цукрова продукція вивантажувалась до орендованих складських приміщень, якими користується ФОП ОСОБА_3, що розташовані за адресою: Сумська обл., м. Глухів, вул. Києво-Московська, буд.17.

У ході подальшого проведення оперативно-розшукових заходів та слідчих дій отримано відомості, що за адресою: Сумська обл., м. Глухів, вул. Києво-Московська, буд.17, де знаходяться офісні та складські приміщення ФОП ОСОБА_3, можливо зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_4 господарської діяльності у 2013-2014 роках, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, компютерна техніка та носії електронної інформації та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

За даними Реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції Сумської області у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно нежитлові приміщення за адресою: Сумська обл., м. Глухів, вул. Києво-Московська, буд.17, належать на праві власності ОСОБА_2.

У офісних та складських приміщеннях ФОП ОСОБА_3 можуть знаходитись необлікована цукрова продукція, яка знаходиться у пакуванні, що містить інформацію щодо виробника, первинна бухгалтерська та інша документація (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), яка може бути знищена, компютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, принтери), чорнові записи, інші документи, предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки вилучення зазначених документів та компютерної техніки на якій можливо було виготовлено документи, підтверджуючі злочинну діяльність зазначеної особи, необхідно для недопущення їх приховування, пошкодження чи знищення.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук нежитлових приміщень за адресою: Сумська обл., м. Глухів, вул. Києво-Московська, буд.17, які належать на праві власності ОСОБА_2.

2. Мотиви надання дозволу на обшук у звязку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук не облікована цукрова продукція, яка знаходиться у пакуванні, що містить інформацію щодо виробника, первинна бухгалтерська та інша документація (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії) з питань проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), компютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, принтери), чорнові записи, інші документи, предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств.

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 або згідно доручення слідчого співробітникам ОУ ДПІ в м. Сумах ГУ Міндоходів у Сумській області.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий СуддяІ.М. Фоменко