Ухвала суду № 46257751, 10.04.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/3567/14-к

Провадження №1-кс/592/1042/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.04.2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014200000000034 від 14.02.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Іванченко М.М.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що службові особи ПАТ «Охтирський мясокомбінат» (код 00444010, м. Охтирка, вул. Грибоєдова, 27), при здійсненні безтоварних господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Агробіз-12» (код 36463586), ТОВ «Компанія O.P.S.» (код 36827299), ПП «Ідеологія смаку» (код 36827299) , ТОВ «Касп» (код 37387124), ТОВ «Мясний ряд» (код 36313444), ТОВ «Торгівельна компанія «Глобал Імпорт» (код 33739210), ТОВ «Укрторгпродукт» (код 37739874), СП «Агропромясо» (код 36718832) зависили валові витрати та податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати до бюджету податку на прибуток за 2011-2012 роки у розмірі 435 тис.515 грн. та податку на додану вартість за 2011-2012 роки у розмірі 388 тис.654 грн. Крім того службові особи вказаного підприємства ухилились від сплати до бюджету орендної плати за земельні ділянки державної та комунальної власності за 2011-2012 роки у розмірі 40 тис.694,96 грн. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 864 тис.863,96 грн., що є значним розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що фактичне місце знаходження підприємства: Сумська область, м. Охтирка, вул. Грибоєдова, 27.

11.03.2014 на адресу ПАТ «Охтирський мясокомбінат» була направлена вимога про надання документів.

18.03.2014 вищевказана вимога була вручена, але на даний час відповідь не отримана.

Враховуючи викладене, отримати докази з приводу фінансово-господарських ПАТ «Охтирський мясокомбінат» з ТОВ «Агробіз-12», ТОВ «Мясний ряд», ПП «Ідеологія смаку», ТОВ «Компанія O.P.S.», ТОВ «ТК «Голобал імпорт», ТОВ «Укрторгпродукт», СТ «Агропроммясо», ТОВ «Касп», іншим способом неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт та інші документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ «Охтирський мясокомбінат» з ТОВ «Агробіз-12», ТОВ «Мясний ряд», ПП «Ідеологія смаку», ТОВ «Компанія O.P.S.», ТОВ «ТК «Голобал імпорт», ТОВ «Укрторгпродукт», СТ «Агропроммясо», ТОВ «Касп» у період 2011 2013рр.

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та існує реальна загроза їх зміни або знищення, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Охтирський мясокомбінат».

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПАТ «Охтирський мясокомбінат» самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, та інші документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ «Охтирський мясокомбінат» (код ЄДРПОУ - 00444010) з ТОВ «Агробіз-12» (код 36463586, м. Бахмач), ТОВ «Мясний ряд» (код 36313444, м. Пирятин), ПП «Ідеологія смаку» (код 36827299, м. Луганськ), ТОВ «Компанія O.P.S.» (код 32761025, м. Харків), ТОВ «ТК «Голобал імпорт» (код 33739210, м. Київ), ТОВ «Укрторгпродукт» (код 37739874, м. Київ), СТ «Агропроммясо» (код 36718832, м. Київ), ТОВ «Касп» ( код 37387124, м. Полтава) у період 2011 2012рр.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа ПАТ «Охтирський мясокомбінат» (код 00444010) за адресою: Сумська область, м. Охтирка, вул. Грибоєдова, 27.

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий СуддяІ.М. Фоменко