Ухвала суду № 46248144, 04.06.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/9252/15-к

провадження № 1кс/201/5889/2015

УХВАЛА

04 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

04 червня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015040750000011, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31 березня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України відносно службових осіб Криворізької центральної ОДПІ Головного управління міндоходів у Дніпропетровській області за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України.

Підставами для внесення відомостей до ЄРДР про вчинення вказаного кримінального правопорушення стали матеріали за рапортом прокурора прокуратури Саксаганського району м. Кривого Рогу щодо стану законності у сфері земельних відносин.

В ході розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службовими особами Криворізької центральної ОДПІ ГУ міндоходів у Дніпропетровській області внаслідок невиконання службових обовязків через несумлінне ставлення до них, всупереч вимогам п. 78.1.2, п.78.1.7 ст. 78 Податкового кодексу України не проведено позапланову документальну перевірку ТОВ «Дронго» (код 31932165), службові особи якого, використовуючи земельну ділянку 2,1938 га на бульварі Вечірньому, 20 у комерційних цілях (під розміщення автостоянки, кафе, шиномонтажу), здійснювали декларування та сплату за земельну ділянку із застосуванням понижуючого коефіцієнта 0.5 (для будівництва). Внаслідок невиконання службовими особами Криворізької центральної ОДПІ своїх службових обовязків, сума податкових зобовязань із плати за землю, не задекларованих та не сплачених ТОВ «Дронго», не стягнута, що спричинило територіальній громаді міста ОСОБА_3 матеріальної шкоди у вигляді недоотриманої орендної плати за земельну ділянку на загальну суму 1465 414,52 грн.

Під час розслідування кримінального провадження виникла необхідність у отриманні документів, а саме: податкової звітності ТОВ «Дронго» за 2010-2015 роки (податкових декларацій, в тому числі з плати за землю), накази про призначення планових та позапланових документальних перевірок ТОВ «Дронго», акти та складені за їх результатами повідомлення-рішення, документи, підтверджуючи їх виконання (сплату).

Крім того, з метою обєктивного, всебічного та неупередженого розслідування зазначеного кримінального провадження, а також виявлення та встановлення аналогічних фактів, виникла необхідність у отриманні документів стосовно інших субєктів господарювання, що здійснювали декларування та сплату за земельну ділянку із застосуванням понижуючого коефіцієнта (для будівництва) за період 2010-2015 роки, а саме: податкових звітностей (податкових декларацій, в тому числі з плати за землю), накази про призначення планових та позапланових документальних перевірок, акти та складені за їх результатами повідомлення-рішення, документи, підтверджуючи їх виконання (сплату).

Оригінали вищевказаних документів знаходяться у приміщенні Криворізької центральної ОДПІ ГУ міндоходів у Дніпропетровській області за адресою: м. Кривий Ріг, пр. Дзержинського, 42.

Враховуючи вищевикладене та враховуючи, що оригінали зазначених документів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 42015040750000011, їх можливо використати як докази та немає можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів які перебувають в приміщенні за адресою: м. Кривий Ріг. пр. Дзержинського, 42.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, а саме до оригіналів документів податкової звітності ТОВ «Дронго» за 2010-2015 роки (податкових декларацій, в тому числі з плати за землю), накази про призначення планових та позапланових документальних перевірок ТОВ «Дронго», акти та складені за їх результатами повідомлення-рішення, документи, підтверджуючи їх виконання (сплату), які знаходяться в приміщенні Криворізької центральної ОДПІ ГУ міндоходів у Дніпропетровській області за адресою: м. Кривий Ріг. пр. Дзержинського, 42.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 42015040750000011, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів податкової звітності ТОВ «Дронго» за 2010-2015 роки (податкових декларацій, в тому числі з плати за землю), накази про призначення планових та позапланових документальних перевірок ТОВ «Дронго», акти та складені за їх результатами повідомлення-рішення, документи, підтверджуючи їх виконання (сплату), які знаходяться в приміщенні Криворізької центральної ОДПІ ГУ міндоходів у Дніпропетровській області за адресою: м. Кривий Ріг. пр. Дзержинського, 42.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко