Ухвала суду № 46247999, 22.05.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/8174/15-к

провадження № 1-кс/201/5133/2015

УХВАЛА

22 травня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Бойко С.М., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

22 травня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015040000000262 від 27.03.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом незаконної діяльності посадових осіб ДФС у Дніпропетровській області.

В ході досудового розслідування встановлено факти порушення чинного податкового законодавства службовими особами суб'єктів господарської діяльності під незаконним прикриттям посадових осіб ДФС у Дніпропетровській області.

Проведеними оперативними заходами встановлено схему з мінімізації податкових зобов'язань ТОВ «Дніпропромліт» (код ЄДРПОУ 21866376), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Дніпропетровському районі ГУ ДФС Дніпропетровської області, розташоване за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вул. Виробнича, буд. 13.

ТОВ «Дніпропромліт» (код ЄДРПОУ 21866376) протягом 2014-2015 р.р. виконувало роботи з лиття сталі для ряду бюджетоутворюючих підприємств, а саме ПАТ «Автокраз», ПАТ «Дніпровський КПК», ПАТ «Кроківський вагонобудівний завод» та інші.

Під час аналізу вищевказаних фінансово-господарських взаємовідносин було проведено аналіз податкового кредиту ТОВ «Дніпропромліт». За результатами аналізу встановлено, що ТОВ «Дніпропромліт» за період липня-серпня 2014 року включило до складу податкового кредиту придбання продукції, що використовується в технологічному процессі «лиття сталі» (проволока, ферохром) від підприємства ТОВ «Гардіс Трейд» (код 39166935), яке зареєстровано на підставну особу, гр. ОСОБА_2, який не має відношення до діяльності підприємства на загальну суму 1 543 920 грн. в тому числі ПДВ 257320 грн.

Подальшим аналізом встановлено, що в наступні періоди ТОВ «Дніпропромліт» систематично переводить частину коштів, яку отримує від підприємств замовників, на підприємства з ознаками «фіктивності», що зареєстровані на підставних осіб.

Вказані дії завдають значних збитків державі, у вигляді ненадходження до бюджету податків та інших зборів та мають тяжкі наслідки.

Встановлено, що юридичною адресою ТОВ «Дніпропромліт» є Дніпропетровська обл., Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вул. Виробнича, буд. 13.

На підставі викладеного, прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, яким користується ТОВ «Дніпропромліт» (код ЄДРПОУ 21866376), розташованому за адресою: Дніпропетровська обл., Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вул. Виробнича, буд. 13, з метою відшукання та вилучення первинних документів господарської діяльності ТОВ «Дніпропромліт» (код ЄДРПОУ 21866376) з підприємствами контрагентами ТОВ «Гардіс Трейд» (код 39166935), а саме: первинні документи (договори, накладні, рахунки, податкові накладні, чеки та ін.), документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, документи тіньової бухгалтерії, банківські пластикові картки, комп'ютерна техніка, мобільні телефони, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, акти податкових перевірок за 2014 - 2015 роки, інші предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №42015040000000262, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Бойко С.М., проведення обшуку в приміщенні, яким користується ТОВ «Дніпропромліт» (код ЄДРПОУ 21866376), розташованому за адресою: Дніпропетровська обл., Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вул. Виробнича, буд. 13, з метою відшукання та вилучення первинних документів господарської діяльності ТОВ «Дніпропромліт» (код ЄДРПОУ 21866376) з підприємствами контрагентами ТОВ «Гардіс Трейд» (код 39166935), а саме: первинні документи (договори, накладні, рахунки, податкові накладні, чеки та ін.), документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, документи тіньової бухгалтерії, банківські пластикові картки, комп'ютерна техніка, мобільні телефони, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, акти податкових перевірок за 2014 - 2015 роки, інші предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Доручити проведення обшуку, прокурорам, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42015040000000262, а також за його дорученням оперативним підрозділам.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко