Ухвала суду № 46247981, 12.05.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/7351/14-к

провадження № 1-кс/201/2987/2014

УХВАЛА

05 червня 2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Трещов В.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Яковлева А.М., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

05 червня 2014 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040000000091 від 15.10.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ «Корса»

(код ЄДРПОУ 33005110), шляхом здійснення безготівкових операцій, діючи умисно, перебуваючи на території Дніпропетровської області, в період з січня 2011 року по жовтень 2014 року, здійснювали безтоварні фінансово-господарські операції між ТОВ «Контракт Мир» (код ЄДРПОУ 36053785 м. Луганськ) та іншими підприємствами-контрагентами з ознаками фіктивності, під фіктивними документами оформлялися неіснуючі (вигадані) операції з придбання товарно-матеріальних цінностей, з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, чим порушили п.180.1ст. 180, п. 181.1 ст. 181, п.183.2 ст. 183, п. 185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, чим умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 3,3 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Також в ході слідчих (розшукових) дій встановлено, що невстановленими особами, з метою надання послуг по мінімізації податкових зобовязань підприємствам реального сектору економіки, які підлягають сплаті до бюджету, розроблена схема ухилення від сплати податків з використанням підроблених бухгалтерських документів підприємств з ознаками фіктивності та транзитних підприємств.

Досудовим слідством встановлено, що зазначена незаконна діяльність здійснюється невстановленими особами під прикриттям легальної підприємницької діяльності підконтрольних субєктів господарювання повязаної з оптовою реалізацією будівельних матеріалів, наданням послуг з проектування будівництва, перевезення вантажів і так далі.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що фігурантами вчинення кримінального правопорушення в якості інструментів для незаконного переведення безготівкових коштів у готівку використовуються документи 23 підконтрольних субєктів господарювання: ФОП ОСОБА_2 (і.н. НОМЕР_1), ТОВ «Контракт мир» (код 36053785), м. Луганськ, ТОВ «Дніпро-трек» (код 35203365), м. Луганськ, ТОВ «Сєвхімбуд» (код 38350053), м. Сєверодонецьк, Луганської області, ТОВ «Южная столиця» (код 30166277), м.Д ніпропетровськ, ТОВ «Східопт трейд» (код 38579385), м. Сєверодонецьк, Луганської області, ТОВ «Ромакс груп» (код 38337975), м.Луганськ, ТОВ «Портал» (код 32640553), Анд р-н м.Дніпропетровськ, ПП «Фінекс» (код 31217002), м. Павлоград, ТОВ «ТК «Термоград» (код 37174829) м.Київ, ТОВ «Єкатеринослав строй сервіс» (код 35396252) Бабуш р-н м.Дніпропетровськ, ТОВ «Анкомтех сервис» (код 38337980) м. Луганськ, ТОВ «Альт Транс» (код 38579495) м. Сєверодонецьк, Луганської області, ТОВ Арманда-Груп» (код 38382216) м. Харків, ТОВ «Пігмент-Інвест» (код 35924110) м. Суми, ТОВ ВКФ «Сельхозгидравлика» (код 23850735) м. Мелітополь, ТОВ «Інтерком Груп» (код 38382347) м. Харків, ТОВ «Асгард ВС» (код 38664999), ТОВ «Тридас» (код 38920559), ТОВ Старкад С» (код 38920590) м.Запоріжжя, ТОВ "Гідронік" (код 38398121) м. Харків, ТОВ "Альфа-Експерт" (код 33818318) м. Харків, ТОВ "Калина Комерс" (код 36032084), м. Харків, ТОВ "Латон Плюс" (код 38867710) м.Суми, розрахункові рахунки яких зареєстровано у відділеннях банківських установ: ПАТ «Терра банк», «Дельта банк», АТ «OTП банк», АТ «Укргазбанк», ПАТ «Кредитпромбанк», КБ «Південкомбанк», АТ «МетаБанк», ПАТ КБ «Приватбанк» у м. Дніпропетровську, м. Києві, м. Харкові, м. Запоріжжя, м. Луганську та м. Сєверодонецьку.

Крім того, встановлено, що клієнтами «конвертаційного» центру протягом 2011-2013 роках є понад 81 субєкт господарювання зареєстрованих на території Дніпропетровської, Київської, Луганської, Харківської, Запорізької, Одеської областях та АР Крим.

В даний час слідством встановлено, що посадові особи ТОВ "Термінал Гранд" (код 38526092) здійснюють протиправну діяльність з використанням рахунку № 26007043531001 у валюті 980 (українська гривня) у ПАТ "КБ "Пiвденкомбанк" (МФО 335946 ).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ "Термінал Гранд" (код 38526092), що знаходяться в ПАТ "КБ "Пiвденкомбанк" (МФО 335946 ), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ "Термінал Гранд" (код 38526092), установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких відкрито рахунок №26007043531001; заяви про відкриття та закриття рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (грошові чеки та доручення на отримання готівки) з моменту відкриття рахунку; інформації про рух коштів по рахунках №26007043531001 за період часу з моменту відкриття (на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів підприємств, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄРДПОУ та номеру рахунку).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32013040000000091, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Яковлеву А.М., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ "Термінал Гранд" (код 38526092), що знаходяться в ПАТ "КБ "Пiвденкомбанк" (МФО 335946 ), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ "Термінал Гранд" (код 38526092), установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких відкрито рахунок №26007043531001; заяви про відкриття та закриття рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (грошові чеки та доручення на отримання готівки) з моменту відкриття рахунку; інформації про рух коштів по рахунках №26007043531001 за період часу з моменту відкриття (на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів підприємств, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄРДПОУ та номеру рахунку).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32013040000000091.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Трещов