Ухвала суду № 46247821, 05.06.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/9352/15-к

провадження № 1-кс/201/5960/2015

УХВАЛА

05 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

05 червня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків, відомості про який внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015040650000023 від 09.04.2015.

Підставою внесення відомостей про вчинений злочин до ЄРДР стали узагальнені матеріали надані Державною службою фінансового моніторингу за фактом порушення податкового законодавство фізичною особою ОСОБА_3

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, фізична особа ОСОБА_3, в порушення норм Податкового Кодексу України, умисно ухилилася від сплати податків, що входять в систему оподаткування введених у встановленому законом порядку, будучі особою яка зобовязана їх сплачувати, що спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на суму понад 650 тис. гривень.

Із матеріалів які надійшли з Державної служби фінансового моніторингу вбачається, що у період часу з 25.02.2013 по 10.04.2014, з рахунку №26209001610458, відкритого ОСОБА_3 (РНОКППФО НОМЕР_1) в ПАТ «Актабанк», м. Дніпропетровськ (МФО 307394), було зняття кошти готівкою на загальну суму 847,04 млн.грн.; зняття готівкових коштів з рахунку №26209001610458, відкритого ОСОБА_3 в ПАТ «Актабанк», м. Дніпропетровськ (МФО 307394), здійснювалось нею особисто, за заявами на видачу готівки та за паспортом громадянина України серії АН715715, виданого 24.07.2008 Дніпровським РВ Дніпродзержинського МУ ГУ МВС України в Днiпропетровськiй області: на суму 666,18 млн.грн., через касу відділення №19 ПАТ «Актабанк», розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, буд. 53; на суму 180,87 млн.грн., через касу відділення №1 ПАТ «Актабанк», розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Собінова, буд. 1; за період з 25.02.2013 по 28.03.2014, на рахунок № 26209001610458, відкритий ОСОБА_3 в ПАТ «Актабанк», м. Дніпропетровськ (МФО 307394), з рахунку №26001001308913, відкритого ТОВ «Інтерметалід» (ЄДРПОУ 38517727) у вищезазначеній банківській установі, було перераховано кошти на загальну суму 779,07 млн.грн., в якості безвідсоткової зворотної фінансової допомоги; за період з 20.03.2014 по 31.03.2014, на рахунок № 26209001610458, відкритий ОСОБА_3 в ПАТ «Актабанк», м. Дніпропетровськ (МФО 307394), з рахунку №26007001312646, відкритого ТОВ «Метіза» (ЄДРПОУ 38619417) у вищезазначеній банківській установі, було перераховано кошти на загальну суму 61,86 млн.грн., в якості безвідсоткової зворотної фінансової допомоги; за період з 28.03.2014 по 09.04.2014, на рахунок № 26209001610458, відкритий ОСОБА_3 в ПАТ «Актабанк», м. Дніпропетровськ (МФО 307394), з рахунку № 26000001313341, відкритого ТОВ «Леферо» (ЄДРПОУ 38781471) у вищезазначеній банківській установі, було перераховано кошти на загальну суму 7,69 млн.грн., в якості безвідсоткової зворотної фінансової допомоги.

Проведеним аналізом інформації, наявної в інформаційних ресурсах ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська встановлено: ТОВ «Інтерметалід» (м. Київ) має негативний стан «до ЄДР внесено запис про вiдсутнiсть за місцезнаходженням», мізерний статутний фонд в сумі 2000,00 грн. та одноосібний посадово-засновницький склад в особі директора, бухгалтера і засновника ОСОБА_4 Інформація про задекларовані валові доходи та сплачені податки відсутня. Вид діяльності: оптова торгівля металами та металевими рудами; ТОВ «Метіза» (м. Київ) має негативний стан «до ЄДР внесено запис про вiдсутнiсть за місцезнаходженням», мізерний статутний фонд в сумі 2000,00 грн. та одноосібного директора і засновника ОСОБА_5 Інформація про задекларовані валові доходи та сплачені податки відсутня. Вид діяльності: оптова торгівля металами та металевими рудами; ТОВ «Леферо» (м. Київ) має негативний стан «до ЄДР внесено запис про вiдсутнiсть відомостей», мізерний статутний фонд в сумі 2000,00 грн. та одноосібний посадово-засновницький склад в особі директора, бухгалтера і засновника ОСОБА_6 Інформація про задекларовані валові доходи та сплачені податки відсутня. Вид діяльності: виробництво чавуну, сталi та феросплавів. Що є певними ознаками фіктивності зазначених підприємств.

Проведеним аналізом узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу встановлено схему руху грошових коштів, що дозволяла переводити безготівкові кошти в готівку. Так, безготівкові кошти, що надійшли на рахунки 4-х підприємств (ТОВ «Ремаксоил», ТОВ «Авист», ТОВ «Алюмельс», ТОВ «Форнакс Трейд»), від групи підприємств (в основному м. Київ, м. Дніпропетровськ), а саме ТОВ «Укрспецсплав» (ЄДРПОУ 35165215), ТОВ «Сіммбуд» (ЄДРПОУ 38545822),ТОВ «Континентмаш» (ЄДРПОУ 38337514), ТОВ «Вертабуд» (ЄДРПОУ 38115209), ТОВ «Флагмантрейд» (ЄДРПОУ 38604491), ТОВ «Руан Трейд» (ЄДРПОУ 39068239), ТОВ «Фрідом Лайф» (ЄДРПОУ 38488670), ТОВ «Ново-Техно» (ЄДРПОУ 37269302), ТОВ «Солем Стар» (ЄДРПОУ 38857681), ТОВ «Інтерга - Дніпро» (ЄДРПОУ 38954724), ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506), ТОВ «Англетер Трейд» (ЄДРПОУ 38916390), ТОВ «Прайміндустріал» (ЄДРПОУ 38483248), ПП «Трансвей» (ЄДРПОУ 36151528), ТОВ «Горизонт-Трейдінг» (ЄДРПОУ 38487897), ТОВ «Відродження-Дніпро» (ЄДРПОУ 38199048), ТОВ «Альфа-Київбуд» (ЄДРПОУ 38098173), ТОВ «Вітал-Тех» (ЄДРПОУ 38098097), ТОВ «Інтервенто» (ЄДРПОУ 38198809), ТОВ «Арт-Легіон» (ЄДРПОУ 37987434), ТОВ «МТТ - Строй» (ЄДРПОУ 37212083), ТОВ «Трембіта-Опт» (ЄДРПОУ 38098215), ТОВ «Укрконсалт-2012» (ЄДРПОУ 38098037) в якості оплати послуг, товару, ТМЦ, в подальшому, перераховувались на рахунки 3-х підприємств (ТОВ «Інтерметалід», ТОВ «Метіза», ТОВ «Леферо») з ознаками фіктивності, в якості оплати металу, товару, ТМЦ.

В свою чергу, з рахунків вищезазначених 3-х підприємств, кошти були перераховані на рахунок, відкритий ОСОБА_3 (Дніпропетровська область) в ПАТ «Актабанк» (м. Дніпропетровськ), в якості безвідсоткової зворотної фінансової допомоги, з якого, в подальшому, нею особисто були зняті готівкою, через каси зазначеної банківської установи.

Відповідно до витребуваних відомостей, ТОВ «Укрконсалт-2012» (ЄДРПОУ 38098037) використовує рахунок № 26001001305444, відкритий в ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в розпорядженні посадових осіб ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), тобто можливість ознайомитися та вилучити у посадових осіб зазначеної банківської установи відомості щодо руху грошових коштів за рахунком № 26001001305444 та іншими, відкритими ТОВ «Укрконсалт-2012» (ЄДРПОУ 38098037), з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з 01.01.2013 дотепер, на паперовому або електронному носії, а також матеріали юридичних справ по оформленню всіх відповідних рахунків та розрахунково касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів по рахункам ТОВ «Укрконсалт-2012» (ЄДРПОУ 38098037) та по зняттю коштів готівкою з відповідних рахунків, в оригіналах у повному обсязі.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040650000023, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в розпорядженні посадових осіб ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), тобто можливість ознайомитися та вилучити у посадових осіб зазначеної банківської установи відомості щодо руху грошових коштів за рахунком № 26001001305444 та іншими, відкритими ТОВ «Укрконсалт-2012» (ЄДРПОУ 38098037), з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з 01.01.2013 дотепер, на паперовому або електронному носії, а також матеріали юридичних справ по оформленню всіх відповідних рахунків та розрахунково касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів по рахункам ТОВ «Укрконсалт-2012» (ЄДРПОУ 38098037) та по зняттю коштів готівкою з відповідних рахунків, в оригіналах у повному обсязі.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000023.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко