Ухвала суду № 46247760, 31.03.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5108/15-к

провадження № 1кс/201/3217/2015

УХВАЛА

31 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневої о районного суду м. Дніпропетровська 1 каченко II.В., розглянувши клопогання старшого слідчого в ОВС ВКР СУ ФР 1У ДФС у Дніпропетровській області Гарбуза В.С.. погоджене з старшим прокурором відділ) прокуратури Дніпропетровської області Стацснко М.О.. про дозвіл на проведення обшуку.-

ВСТАНОВИВ:

31 березня 2015 року слідчий за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням, про дозвіл на обшуку та в обгрунтування заявленого клопотання посилався на те. що група осіб зареєструвала в різних державних податкових інспекціях м. Дніпропетровськ та област і, на підставних осіб «фіктивні» суб'єкти господарювання ПП «Крістон». 1111 «Комерцбуд- Д». ПП «Ін-тегро». ПП «Ерго-тех». ТОВ «Аурум І К», ПП «Терра строй Д». ПП «Креон - Д». ТОВ «Веста Метаопт». 1111 «Базіс опт», ПП «Муксун». ПП «Абсолют транс». ПП «Крі сталь». ПП «Гарант Д». ПП «Грінвуд-опт» реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття протиправної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СГД. шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Заданим фактом 16 вересня 2014 року СУ ФР Криворізької південної ОДНІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040230000032 про виявлене правопорушення передбачене ч. 2 ст. 205 КК України.

17 вересня 2014 року прокуратурою м. Кривого Рогу вказані кримінальні провадження було об'єднано за №32014040230000031.

12 березня 2015 року кримінальне провадження № 32014040230000031 для подальшого розслідування направлено відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

В ході розслідування також встановлено, що зазначені СПД протягом 2014-2015 р.р. використовуються для прикриття протиправної діяльності з документального оформлення безтоварних операцій та виготовлення підроблених фінансово- господарських та податкових документів, іцо дозволяє користувачам послуг центру мінімізації незаконно формувати податковий кредит з ГІДВ та валові витрати, а також конвертувати безготівкові грошові кошти в готівку, то в кінцевому результаті призводить до несплати податків в особливо великих розмірах.

У своїй діяльності учасники конвертаційного центру для підготовки та зберігання документів прикрилдя та тіньової бухгалтерії підконтрольних СПД використовують тіньовий офіс за адресою : АДРЕСА_1., звідки здійснюється відправка електронної звітності до податкових органів підконтрольних фіктивних СПД: ПП «Крістон». ПП «Ін-тегро», ПП «Ерго-тех». ТОВ «Аурум І К», ПП «Іерра строй Д». ПП «Креон - Д». ПГ1 «Базіс опт». 1111 «Муксун».

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 04.12.2014 р. - право власності на об'єкт нерухомого майна, розташований за адресою: АДРЕСА_1., зареєстроване за ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1).

Згідно ст. 234 КПК України, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети. Матеріалами кримінального провадження № №32014040230000031. підтверджується, що є достатні підстави вважати, первинні бухгалтерські документи, комп'ютерна техніка та інші документи і предмети зазначених суб'єктів господарської діяльності можуть знаходитись за вищезазначеною адресою.

Враховуючи, що первинні бухгалтерські та інші документи по фінансово-господарській діяльності підприємств: ПАТ «Придніпровський ремонтно - механічний завод». 1111 «Крістон» (код 38836352). ПП «Комерцбуд- Д» (код 39065657). ІII1 «Ін- тегро» (код 38888788). ПП «Ерго-тех» (код 38923759), ТОВ «Аурум І К» (код 36295284), ПГ1 «Террастрой Д» (код 39005509). ПП «Креон - Д» (код 39005650), ТОВ «Веста Метаопт» (код 39065552). ПП «Базіс опт» (код 39020030). ІІП «Муксун» (код 39020129). ПП «Крі сталь» (код 39290954). ПП «Абсолют гране» (код 39290886). ПП «Г арант Д» (39290755). ПІІ «Грінвуд-опт» (39427357). а також чорнові записи, телефонні апарати, системні блоки комп'ютерів, моноблоки, нелтопи. ноутоуки. накопичувані інформації, печатки, штампи, кліше, бланки документів по фінансово-господарській діяльності других суб єкгів підприємницької діяльності, та інші документи мають значення для доведення факту вчинення кримінального правопорушення і мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться можуть бути доказами в ході судового розгляду, вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, з метою повного, об єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження, необхідно провести обшук об'єкту нерухомого майна, розташований за адресою: АДРЕСА_1.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженос11 ро іс.іі іу нашім вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1.. з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальної о правопорушення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040230000031 вважаю клопотання слідчого обгрунтованим, та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження, даюіь підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення нього кримінальної о правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з мстою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись сг.ст. 1 10. 234. 23о. ЗОН КПК України. -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Гарбузу В.С. проведення обшуку' об'єкту нерухомого майна, розташованого за адресою: АДРЕСА_1. зареєстроване за ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) з метою відшукання та вилучення зазначених у клопоіаїші документів, а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, а саме: первинні бухгалтерські та інші документи по фінансово-господарській діяльності ПАТ «Придніпровський ремонтно

механічний завод». ІІП «Крістон» (код 38836352). ПП «Комерцбуд- Д» (код 39065657). 1111 «Ін-текро» (код 38888788). 1111 «Ері'о-тсх» (код 38923759). ТОВ «Аурум І І<» (код 36295284). 1111 «Террастрой Д» (код 39005509). ПП «Креон Д» (код 39005650). ГОВ «Веста Метаопт» (код 39065552). ІIIІ «Ьазіс опт» (код 39020030). ПГІ «Муксун» (код 39020129). 1111 «І\рі сталь» (код 39290954). 1111 «Абсолют транс» (код 39290886). Г1П «Гарант Д» (39290755). 1111 «Гріниуд-онт» (39427357). 1111 «Селена-Д» (код 39421769). ПП «Транс строй (код 39291062) за період з 01.01.2014 р. по лютий 2015 р.. грошові копни, чорнові записи, телефони, системні блоки комп'ютерів, моноблоки, неттогіи. ноутбуки. планшети, накопичувані інформації, печатки, штампи, кліше, бланки документів по фінансово-господарській діяльності, та інші предмети і документ які маюіь першочергове значення для досудового розслідування, та можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Строк дії цісїухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягав і заперечення проти неї мажуть бути подані під час підготовчого провію пестія <

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко