Ухвала суду № 46247518, 27.04.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/6734/15-к

провадження № 1-кс/201/4265/2015

УХВАЛА

27 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

27 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська розслідується кримінальне провадження №32014040040000087 від 06.10.2014, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.5 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Міського комунального підприємства «Дніпропетровський електротранспорт» (код 32616520), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса б.119 А, в порушення вимог податкового законодавства України в період 2012-2014 років при проведенні фінансово-господарських операцій здійснили безпідставне перерахування грошових коштів в адресу підприємства ПП «Рубікон» (код 25529405), незаконно заволоділи грошовими коштами в розмірі 1 600 000 грн. (в тому числі ПДВ), які в подальшому, шляхом використання реквізитів підприємств з ознаками «фіктивності»,в тому числі: ПВКП «Європромгруп» (код 38664150), ТОВ «Планум» (код 39238433), ТОВ «УЦП» (код 34914295), ТОВ «Верштат» (код 38910032), ТОВ «Ароса Строй» (код 39118876), ТОВ «Алгонкін ЛТД» (код 38969620), ПП «Конкорд» (код 30728714), ТОВ «Експрес Дрім» (код 38970395) здійснили розтрату грошових коштів державного підприємства в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Рубікон» (код 25529405) перебуває на податковому обліку ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська.

02.03.2015 до ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська направлено вимога № 15/10/04-63-04 в порядку ст. 93 КПК України з метою витребування всіх обліково-реєстраційних документів ПП «Рубікон» (код 25529405), податкової звітності підприємства з податку на додану вартість, податку на прибуток з 01.01.2012 по 31.01.2015 р, податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ, договорів (угоди) стосовно подачі податкової звітності в електронному вигляді з додатками до них, укладені з ДПІ за 2012 - 2014 роки, посилені сертифікати відкритих ключів електронного цифрового підпису директора, бухгалтера та печатки підприємства за період з 2012 - 2014 роки, електронну податкову звітність податкові декларації за вказані вище періоди, актів планових, позапланових, зустрічних перевірок, що знаходяться в приміщенні ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська.

Однак, керівництво ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська на вимогу слідчого відповіло письмовою відмовою в наданні копій документів №4625/04-67-11 від 10.03.2015, посилаючись, що документи можуть бути видані лише на підставі ухвали слідчого судді.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що знаходяться в приміщенні ДПІ у Ленінському районі м.Дніпропетровська, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Шаумяна, 5, а саме: всіх обліково-реєстраційних документів ПП «Рубікон» (код 25529405), податкової звітності підприємства з податку на додану вартість, податку на прибуток з 01.01.2012 по 31.01.2015 р, податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ, договорів (угоди) стосовно подачі податкової звітності в електронному вигляді з додатками до них, укладені з ДПІ за 2012 - 2014 роки, посилені сертифікати відкритих ключів електронного цифрового підпису директора, бухгалтера та печатки підприємства за період з 2012 - 2014 роки, електронну податкову звітність податкові декларації за вказані вище періоди, актів планових, позапланових, зустрічних перевірок.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32014040040000087, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що знаходяться в приміщенні ДПІ у Ленінському районі м.Дніпропетровська, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Шаумяна, 5, а саме: всіх обліково-реєстраційних документів ПП «Рубікон» (код 25529405), податкової звітності підприємства з податку на додану вартість, податку на прибуток з 01.01.2012 по 31.01.2015 р, податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ, договорів (угоди) стосовно подачі податкової звітності в електронному вигляді з додатками до них, укладені з ДПІ за 2012 - 2014 роки, посилені сертифікати відкритих ключів електронного цифрового підпису директора, бухгалтера та печатки підприємства за період з 2012 - 2014 роки, електронну податкову звітність податкові декларації за вказані вище періоди, актів планових, позапланових, зустрічних перевірок.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040040000087.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко