Ухвала суду № 46247465, 15.04.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/6268/15-к

провадження № 1-кс/201/4036/2015

УХВАЛА

15 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

15 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №320140400000000133 від 15.10.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ НПП «Укртрансакад» (код ЄДРПОУ 32406215), яке зареєстроване за адресою: ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, у період часу з 01.07.2012 по 30.08.2014, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 3 409 280 грн. по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 38591266) та іншими підприємствами, які мають ознаки фіктивності, чим заподіяли державі збитки в особливо великих розмірах.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 38591266) та ряду інших підприємств мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти. Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли та оформлюють неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовуються різними суб'єктами господарської діяльності реального сектору економіки для відображення їх в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що обмін інформацією з клієнтами про проведені фінансово-господарські операції та реєстрація податкових накладних здійснюється за допомогою Інтернет мережі з використанням електронних скриньок: 39435216@ukr.net, с310171@ukr.net, djunamm@ukr.net, 39436974@ukr.net, які перебувають у володінні провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ 25589169), за адресою: м. Київ, пр. 40 річчя Жовтня, буд. 26.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у володінні провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ 25589169) за адресою: м. Київ, пр. 40 річчя Жовтня, буд. 26, а саме: документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо реєстраційних даних абонентів, заяв, договорів (контрактів, угод), додатків до них, лог-файлів, адрес відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адрес і електронних адрес абонентів та їх звязків з яких здійснювалось використання Інтернет мережі за електронними скриньками: 39435216@ukr.net, с310171@ukr.net, djunamm@ukr.net, 39436974@ukr.net, з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходжень повідомлень електронної кореспонденції з привязкою до ІР-адреси, МАС адрес компютерного обладнання, яке використовувалось та інші документи щодо надання Інтернет послуг за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №320140400000000133, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у володінні провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ «Укрнет» (код ЄДРПОУ 25589169) за адресою: м. Київ, пр. 40 річчя Жовтня, буд. 26, а саме: документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо реєстраційних даних абонентів, заяв, договорів (контрактів, угод), додатків до них, лог-файлів, адрес відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, IP-адрес і електронних адрес абонентів та їх звязків з яких здійснювалось використання Інтернет мережі за електронними скриньками: 39435216@ukr.net, с310171@ukr.net, djunamm@ukr.net, 39436974@ukr.net, з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходжень повідомлень електронної кореспонденції з привязкою до ІР-адреси, МАС адрес компютерного обладнання, яке використовувалось та інші документи щодо надання Інтернет послуг за період з 01.01.2014 року по теперішній час.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №320140400000000133.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко