Ухвала суду № 46247458, 21.04.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/6483/15-к

провадження № 1-кс/201/4144/2015

УХВАЛА

21 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

21 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015040650000002 від 12.02.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «ОСОБА_3 Компані» (код ЄДРПОУ 32541178), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, у період 2014-2015 років, в порушення норм Податкового Кодексу України, незаконно завищують суми податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення безтоварних операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей, що на теперішній час, за результатами документального оформлення безтоварних операцій з ПП «Агро-14» (код ЄДРПОУ 39239772), спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 3 348 070 гривень.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ст.212 ч.3 КК України.

Крім того, посадові особи ТОВ «ОСОБА_3 Компані» (код ЄДРПОУ 32541178) продовжують у своїй діяльності незаконно завищувати суми податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення безтоварних операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей у підприємств, які мають ознаки фіктивності: ТОВ «Аспа-плюс» (код ЄДРПОУ 34378651), ТОВ «Агроцентр трейд» (код ЄДРПОУ 39014974), а також за допомогою подальшого відображення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, на яких, серед інших засновників, є засновниками ті ж самі особи, що і у ТОВ «ОСОБА_3 Компані» (код ЄДРПОУ 32541178): ТОВ «Заготзерно-Високопілля» (код ЄДРПОУ 34863267), ТОВ «Заготзерно-Новогупалівка» (код ЄДРПОУ 35834326), ТОВ «Привільнянське хлібозаготівельне підприємство» (код ЄДРПОУ 36244507), ТОВ «Сільськогосподарське товариство з обмеженою відповідальністю «Райагрохім»» (код ЄДРПОУ 30791477), ТОВ «СТ Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37595668), ТОВ «Верхньодніпровське сільськогосподарське підприємство агрофірма «Промінь»» (код ЄДРПОУ 34588836).

ТОВ «Привільнянське хлібозаготівельне підприємство» (код ЄДРПОУ 36244507) відкрито розрахункові рахунки у ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), зокрема №№26053050002978, 26001060358415, 26046060009183.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів, які становлять банківську таємницю, а саме до роздруківок руху грошових коштів на паперовому та електронному носіях за всіма рахунками (розрахунковими, зокрема №№26053050002978, 26001060358415, 26046060009183, картковими, кредитними, позичковими, депозитними та іншими), відкритими юридичною особою ТОВ «Привільнянське хлібозаготівельне підприємство» (код ЄДРПОУ 36244507) в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, за період з 01.01.2014 до 20.03.2015 або до часу їх закриття, якщо такі були закриті, які зберігаються в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040650000002, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів, які становлять банківську таємницю, а саме до роздруківок руху грошових коштів на паперовому та електронному носіях за всіма рахунками (розрахунковими, зокрема №№26053050002978, 26001060358415, 26046060009183, картковими, кредитними, позичковими, депозитними та іншими), відкритими юридичною особою ТОВ «Привільнянське хлібозаготівельне підприємство» (код ЄДРПОУ 36244507) в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, за період з 01.01.2014 до 20.03.2015 або до часу їх закриття, якщо такі були закриті, які зберігаються в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000002.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко