Ухвала суду № 46246940, 15.12.2014, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/16129/14-к

провадження № 1-кс/201/7385/2014

УХВАЛА

15 грудня 2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

15 грудня 2014 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040000000114 від 30.10.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ТД Трубосталь (ЄДРПОУ 35852790), яке знаходиться на податковому обліку в Нікопольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, в період 2013-2014 років незаконно віднесли до складу валових витрат взаємовідносини з рядом підприємств, які не підтверджені по ланцюгу постачання ТМЦ, діючи навмисно, в порушення норм Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, чим навмисне ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі понад 1 858 130 грн. та податку на прибуток підприємства в сумі 1 764 935 грн., та на загальну суму 3 623 066 грн., що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що ФПГ Трубосталь підконтрольна ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, які створили та використовують схему мінімізації податкових зобовязань та здійснюють протиправну діяльність по ухиленню від сплати податків, шляхом заниження цін при імпорт продукції, використання підставних ФОПів, для ввезення ТМЦ на митну територію України.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що за допомогою ФОП ОСОБА_8, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_9 ОСОБА_3 завозить на територію України імпортний товар (фітінги для труб і трубок, відводи та інше) виробництва ОСОБА_2 по цінам, які в два і більше разів менші від рівня цін на внутрішньому ринку країни. В той же час ТОВ ТД Трубосталь та ТОВ ВНЦ Трубосталь здійснюють безтоварні операції від фіктивних фірм з метою легалізації імпортованого товару при цьому незаконно формується податковий кредит. В подальшому імпортована продукція від підприємств ФПГ Трубосталь експортується до країн СНД. При цьому ціна на ті ж самі імпортовані ТМЦ завищена в 4 рази.

Також встановлено, що документи та речі, які мають значення по кримінальному провадженню ТОВ ТД Трубосталь, ТОВ ВНЦ Трубосталь та ФОПів знаходяться за адресою мешкання ОСОБА_4: м.Нікополь, вул. Сагайдачного, буд. 290.

Згідно даних з інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 24790832 від 28.07.2014 року, право власності на нерухоме майно, яке розташовано за адресою: м. Нікополь, вул. Сагайдачного, буд. 290 зареєстровано за ОСОБА_4.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку квартири за адресою: м. Нікополь, вул. Сагайдачного, буд. 290, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, та вилучення документів, які свідчать про порушення вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ ТД Трубосталь (ЄДРПОУ 35852790), ТОВ ВНЦ Трубосталь(13419172), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_3), ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_4) в період 2013 2014 року, а саме: документів бухгалтерського та податкового обліку; реєстраційні, установчі та звітні документи; документи про функціонування банківських рахунків; підроблені документи фінансово-господарської діяльності, чорнові записи, бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів, документи тіньового бухгалтерського обліку та інші документи, які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності, печатки, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, компютери на яких здійснюється фінансово-господарська діяльність, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення злочинної діяльності, гроші, та інше майно здобуте злочинним шляхом, приходні та видаткові накладні, а також інші предмети та документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040000000114, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, проведення обшуку квартири за адресою: м. Нікополь, вул. Сагайдачного, буд. 290, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, та вилучення документів, які свідчать про порушення вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ ТД Трубосталь (ЄДРПОУ 35852790), ТОВ ВНЦ Трубосталь(13419172), ФОП ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_3), ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_4) в період 2013 2014 року, а саме: документів бухгалтерського та податкового обліку; реєстраційні, установчі та звітні документи; документи про функціонування банківських рахунків; підроблені документи фінансово-господарської діяльності, чорнові записи, бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів, документи тіньового бухгалтерського обліку та інші документи, які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності, печатки, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, компютери на яких здійснюється фінансово-господарська діяльність, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення злочинної діяльності, гроші, та інше майно здобуте злочинним шляхом, приходні та видаткові накладні, а також інші предмети та документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040000000114.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко