Ухвала суду № 46240051, 25.06.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/19586/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 червня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Середа К.О., при секретарі Шалапуді В.П., за участю сторони кримінального провадження слідчого СГ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Однолька С.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

05.06.2015 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Середи К.О. надійшло клопотання слідчого СГ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Однолька С.В., за погодженням із заступником начальника другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України Хоменко В., про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського до оригіналів усіх документів, з метою їх вилучення (здійснити їх виїмку), що перебувають у володінні посадових осіб ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, яка розташована за адресою: м. Вишневе, Києво-Святошинський район Київської області, вул. Ломоносова, 34, згідно переліку в клопотанні.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив задовольнити.

Представник ВДВС Печерського РУЮ в м. Києві у призначене судове засідання з розгляду клопотання не з'явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином. Через канцелярію суду надійшло клопотання про розгляд справи за відсутності їх представника.

Оскільки, згідно із ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника ВДВС Печерського РУЮ в м. Києві.

Згідно із ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В обґрунтування зазначеного клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України перебуває кримінальне провадження № 42015000000000039, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.01.2015 за фактом вчинення службовими особами ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області зловживання службовим становищем в інтересах ПрАТ КП «Укренергомонтаж» у вигляді не проведення податкової перевірки вказаного товариства по взаємовідносинах із фіктивними підприємствами, у результаті чого Державному бюджету України спричинено збитки, які більш ніж у 250 разів перевищують неоподаткований мінімум доходів громадян та є тяжкими наслідками, за знаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, діючи умисно, в інтересах ПрАТ КП «Укренергомонтаж», порушуючи вимоги ст.19, 20,21 Податкового кодексу України, в супереч інтересам служби, незважаючи на неодноразові вимоги УВБ ГУДФС у Київській області, з вересня 2014 року по теперішній час ухиляються від проведення документальної перевірки зазначеного ПрАТ, призначеної на підставі контрольного завдання ГУ Міндоходів у Київській області за №7120/7/10-36-22-09 щодо взаємовідносин із фіктивними підприємствами ТОВ «Сістем Енерджи Груп» (ЄДРПОУ 37099951), ТОВ «Сістем Енерджи Плюс» (ЄДРПОУ 38204754), щодо яких порушене кримінальне провадження №32014100000000077 за ч.2 ст.205 КК України, ТОВ «Капромбуд», (ЄДРПОУ 37982640) - кримінальне провадження №31014100000000036 за ч.2 ст.205 КК України та ТОВ «Фобос» (ЄДРПОУ 38150128), яке також має ознаки фіктивності. Відповідно до експертного дослідження №1-14/01/2015-до від 14.01.2015 внаслідок вказаних злочинних дій службових осіб ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, Державному бюджету України спричинено збитки у розмірі 28 345 320 грн., що в 250 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є тяжкими наслідками.

У зв'язку з викладеним, з метою забезпечення всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, а також виявлення тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують службових осіб ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області та надання їм належної правової оцінки, а також забезпечення прийняття законного і неупередженого рішення, у тому числі шляхом проведення відповідних експертних досліджень, у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, яка розташована за адресою: м. Вишневе, Києво-Святошинський район Київської області, вул. Ломоносова, 34, а саме оригіналів вищевказаних документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно із ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Постановою слідчого в ОВС Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Однолька С.В. від 05.06.2015 призначено почеркознавчу експертизу, проведення якої доручено експертам Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.

Слідчий суддя вважає, що документи, які знаходяться у володінні ДПІ Києво-Святошинського району ГУ ДФС у Київській області та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

За таких обставин, слідчий суддя, керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СГ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Однолька С.В про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення - задовольнити.

Надати слідчому СГ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Однольку Сергію Володимировичу тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні посадових осіб ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області, яка розташована за адресою: м. Вишневе, Києво-Святошинський район Київської області, вул. Ломоносова, 34, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:

- Контрольного завдання ГУ Міндоходів у Київській області за №7120/7/10-36-22-09 щодо вжиття заходів у відношенні платників, які здійснюють операції з ризикованими контрагентами, стосовно яких відкриті кримінальні провадження за ст.205 КК України.

- Запиту ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області на адресу ПрАТ КП «Укренергомонтаж», (ЄДРПОУ 4543795), щодо надання документів від 09.09.14 №9616/10/22-09;

- Книги вихідної кореспонденції ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області за 2014 рік.;

- Матеріалів перевірок суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності а саме: ПрАТ КП «Укренергомонтаж» (ЄДРПОУ 4543795) по взаємовідносинам з ТОВ «Сістем Енерджи Груп» (ЄДРПОУ 37099951), ТОВ «Сістем енерджи плюс» (ЄДРПОУ 38204754), ТОВ «Капромбуд» (ЄДРПОУ 37982640) та ТОВ «Фобос-О» (ЄДРПОУ 38150128) а також запити направлені ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області на адресу вищевказаних суб'єктів господарювання щодо надання відповідних документів; Лист УВБ ГУ ДФС у Київській області від 21.11.2014 №1494/10-36-08-14, яким керівництво ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області зобов'язано вручити відповідний запити посадовим особам вказаних підприємств нарочно;

- Листа ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області від 24.11.2014, про неможливість вручення запиту з приводу надання документів посадовим особам ПрАТ КП «Укренергомонтаж», через відсутність посадових осіб по місцю реєстрації;

- Акту про відсутність посадових осіб ПрАТ КП «Укренергомонтаж» від 20.11.2014 №545/22-09/4543795;

- Юридичної справи ПрАТ КП «Укренергомонтаж», (ЄДРПОУ 4543795);

- Контрольного завдання ГУ Міндоходів у Київській області від 09.09.2014 №7120/7/10-36-22-09 щодо взаємовідносин ТОВ «Технополіс-1» (ЄДРПОУ 32498133) та ТОВ «Леотрейдінг Нью» (ЄДРПОУ 38465810), ТОВ «Інвестенергія Нью» (ЄДРПОУ 38488089), ТОВ «Сістем енерджи плюс» (ЄДРПОУ 38204754, ТОВ «Леотрейдінг Плюс» (ЄДРПОУ 38124564);

- Акту документальної перевірки ТОВ «Технополіс-1» (ЄДРПОУ 32498133), від 22.07.2014 №372/22-03/32498133 по взаємовідносинам з вище переліченими суб'єктами господарювання;

- Податкових повідомлень-рішень від 14.08.14 №0001872201 та №0001862201;

- Заяви ТОВ «Технополіс-1» від 28.08.2014 про скасування податкових повідомлень-рішень від 14.08.14 №0001872201 та №0001862201;

- Листа УВБ ГУ ДФС у Київській області за вих. №1478/10-36-09-14 від 19.11.2014, який надійшов до ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області 19.11.2014.;

- Листа УВБ ГУ ДФС у Київській області за вих. №1583/10-3608-14 від 11.12.2014, щодо направлення матеріалів листування з підрозділами податкової міліції з приводу розшуку посадових осіб ТОВ «Технополіс-1», ПП «Автопетроліум», ПрАТ КП «Укренергомонтаж», який надійшов до ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області 12.12.2014.;

- Юридичної справи ТОВ «Технополіс-1» (ЄДРПОУ 32498133)

- Рішення №146, вих. №8945/10/15-02 від 21.08.2014, яким анульовано реєстрацію платника податку на додану вартість ПП «Адітум Маркет» (код ЄДРПОУ 33558727);

- Юридичної справи ПП «Адітум Маркет» (код ЄДРПОУ 33558727);

- Ухвали київського окружного адміністративного суду №810/5419/14, про зобов'язання зупинити дію рішення №146 від 21.08.2014;

- Довідки про аналіз показникві податкової звітності ПП «Адітум Маркет» (код ЄДРПОУ 33558727) за період починаючи з серпня 2013 по липень 2014 року з показниками, які свідчать про відсутність оподатковуваних поставок, за підписом в.о. начальника ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Луговським В.Г.;

- Декларації з ПДВ ПП «Адітум Маркет» (код ЄДРПОУ 33558727) за період починаючи з серпня 2013 по липень 2014 року;

- Акту перевірки №434/22-03/33558727 від 21.08.2014, «Про неможливість проведення зустрічної звірки ПП «Адітум-Маркет» з питань дотримання податкового законодавства за період з 06.06.2005 по 31.07.2014.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ДПІ Києво-Святошинського району ГУ ДФС у Київській області надати (забезпечити) слідчому СГ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Однольку Сергію Володимировичу доступ та можливість вилучення (отримання інформації) зазначених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя К.О. Середа

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/19586/15-к.

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя К.О.Середа